B -o0o - KHÓA LU ÀI: NÂNG CAO CH TH T ÀNG VI n : Th.s Ngô Khánh Huy Sinh viên th :T Mã sinh viên: : A10789 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng HÀ N – 2011 ùy Linh L Em xin chân thành c ngân hàng Vi àn thành khóa lu ãt àt ình h ày Hà N Sinh viên T ùy Linh Thang Long University Library L Gia nh ành công vào t chung ho v n v - WTO, Vi êng ngày có vai trị quan tr ình h góp ph th Ho cho ho ình mua bán hàng hoá, d xu go n àng th tốn qu ị quan tr c cịn có vai trị quan tr kinh doanh xu doanh nghi ìm hi tốn an tồn, xác thu i Trong giao d àl àng Vi Nam hi th ín d ó th d ãi thơng d ì nh Tuy nhiên, th toán qu h nghi chun mơn cao tính ph tốn qu ịi h cán b tr êm ch h quy trình ã nh àng uy tín c trình th ày l hai bên xu mang l Vì v Vi ên v i trình th ho àl àh ày, t ên th Xu ã tìm hi tránh m àng Tuy quy àng nâng cao uy tín c ngân hàng êng ph nâng cao ch àn thi òi h tốn qu c ịi ày Thanh xu ài khóa lu àng Vi àng, em nghi “Nâng cao ch c Th àng Vi ” Ngoài ph danh m lu ài li : toán qu ch àng Vi àng Vi Do cịn có nh tài khơng th hơng có nh c ên mơn th àn thi Thang Long University Library C NH TH HO THANH TỐN QU 1.1 T TÍN D GÂN HÀNG v 1.1.1 Khái ni T ày ã thúc gian tài chun kinh doanh v phát tri ó ngân hàng Trên th cách nhìn nh (NHTM) v m ành d ho oanh chuyên cung c àh ên nh ùng vào nghi ài o u t Theo tính ch g Trong lu lu ày c gân hàng ho l ày thì: Ho àng vi ên m toán qua tài kho T ài tr lo ày nh C doanh nghi àng T hàng, t ti 10 thì: Ngân hàng lo ng ngân hàng theo quy àm ho ình ngân hàng bao àng sách, ngân hàng h ã hình t d ài ài nh ình th hình th hay d ngày tr ình trung àng, t ài vi mơ qu ình ngân hàng có khác v dung song v ti - tín d nghi - tín d àm kinh doanh àm àng khác T g, v vay cung B ình Nghi ên nh àng cho n xu 1.1.2 Các ho ài chính, trang 12) àng t NHTM m ên nh ên l àng v àn tr s nghi ti gian khác nh Có th ành ba ho g à: - Ho - Ho - Ho lo Ba ho ình d v ày có m tr hàng có vai trị quan ành cơng ho 1.1.2.1 Ho M hc r v nhi ình th + Ti àng Có ti hơng k ngân hàng nh hàng hoá, d rút b án kho ngân hàng ph + Ti nh h ngu ìv ày b + Ti doanh nghi ã ìm cách ãi su : ngu àn r ngân hà ti ày, ngân hàng Thang Long University Library ki ình th có k k + Ti ãi su khác: Các NHTM cịn huy v ình th g kho g … - Vay th Th ành gi ngân hàng , ch ành gi ch phi lo phi ài h -V t t ch + Vay t àc gân hà có th tín d theo h h h d c t ình th gi gi giá ng ù tr àn cho h + Vay t vay c ngu ên th ch ên ngân hàng nh - Ngu Ngồi lo ên, NHTM cịn t +V thu h +V às 1.1.2.2 Ho S àm trung gian toán s khai thác ngu c ho khai thác ngu ho quan tr i nghi - Ho Cho vay m khách hàng m tr nhiên ho ình th m àng chuy ên nguyên t lãi àn àng Tuy ày c th cho vay N N N N phân lo ì có: cho vay ng dài h ì có: cho vay tiêu dùng cho vay kinh doanh ì có cho vay b cho vay b ì có: cho vay t cho vay th - Ho Ho mua bán ch nh ngu ã huy kho ình th ên doanh liên k Nh khai thác t phân tán r ng mang l c NHTM Tuy nhiên, ho NHTM phát tri tu ngày àd Ho bao g ho M àng àng, àng khác ngân hàng ù ho l chi tr ho àng 1.1.2.3 Ho T n th mơ hình t lo àng hố, d ình d ho t b chuy àng Bên c ài v ãnh, d thác, mua bán kinh doanh ch khoán Các ho àng 1.2 T ho toán qu àng 1.2.1 Khái ni Vi sinh kho àm phát chi b giao d ho tr ày, qu toán gi Thang Long University Library cơng c ịi ho ành tốn qu Giáo trình Thanh tốn qu xu ti (GS – Truy X gi m ình, ) m ên th òi h c àn thi 1.2.2 Vai trị c tốn qu c tốn qu Ngày àn c n m ày phát tri ì tốn qu ã tr ành m thi ị trung gian tốn c ình ho tốn qu ã mang l cho khách hàng, cho n c àng - àng: Vai trị trung gian tốn ho tốn qu c giúp cho q trình tốn theo u c ành nhanh chóng, xác, an tồn ti l ti chi phí Trong q trình th tốn, n ài chính, c ài tr àng ngân hàng s àng cịn có th ình hình kinh doanh c àng - : Thanh toán qu chi ki phát tri chuy ình s ên c ùng ti hút m toán qu ong n Vi Ho àng: tốn qu có vai trị h kho n l nhu hàng Ho àng Ngồi ra, cịn h tốn qu c có nhu c tốn qu c a àng thu hút thêm khách hàng Nh toán qu ài tr àng phát tri v ãnh Ho toán qu giúp cho ngân hàng t àng, t ài tr tài qu ên th àng có th ài ngu ên th àng Tóm l , có th c ị vai tr àb àng, n 1.2.3 M toán qu àng ph toán qu hành thu chuy cách th ,n Trong quan h … nh toán qu ph d 1.2.3.1 : c c xu chuy àng c ình chuy nh ình, Giáo trình Thanh tốn qu – Truy Có hai hình th b chuy Các bên tham gia - c c th nhu c ài H qua ngân hàng H chuy àng thay c có àn c - Ngân hàng nh ngân hàng ph chuy 10 Thang Long University Library c ình L/C nh ùh àng Trong ho ch L/C không hu bi tu qua trung gian hàng khơng bi d th àng ì t ì tiêu th Vì th àb c khách hàng yêu c D àng hoá mà c àng c c xu tính ch r l kh ên mua bán ên c áp ên có th àng có thêm nh phù h d - Ki Cùng v quan h toán cho khách hàng nh thi ch ên th ày l àng ho ày có nh ào, tránh tình tr thi ph ùh t Ngu tr ph àt ìl phát tri ìv ãi su ho èm mi 71 àng di d ên th th - Xây d àng C àng s ni ình c àng b ên, n àn, xác, ti s làm vi àm vi ph ìm c àng nói chung ho g th nói riêng 3.3 M th 3.3.1 Ki ày m thách th nh ph - ày m ịi h c ình tốn tín d dung sau: ịi h ành m ùh qu àm rõ m xu ày s tốn tín d êng giúp cho tr nghi àng gi ãnh cho vi ph - ành lu ùh àm cho doanh nghi ãg th nh ên 72 Thang Long University Library b àr àng ph s qu nh ,h ình tr ê th l Chính ph + C gi ài Loan… Thơng qua hi àng xu ng s àng nguyên li àng thô, nâng cao ch + H ã s nguyên chi lo ã qua ch àng thành ph àng tiêu dùng nh àng xa x ã qua s àng mà + Th ài: kh + C thay th xu àng nh + Vay n hi ài c à: nâng cao gi 3.3.2 Ki ò quan tr ngân hàng nói chung ho tr ho êng NHNN ch ìv pháp lý cho ho Ki êng thông qua bi - Ti ngân hàng, nh àng nói chung chi nhánh Hồn u qu l - Nghiên c toán xu ên c c ành thêm nh thu t ch x àng v ách hàng 73 ài c àng v ài - h àn cho ngân hàng th - NHNN c tích lu ngu ài tr tốn qu nói chung tốn tín d ài t êng c àng Ngồi NHNN c s toán qu th àng Bên c NHNN ph ên nâng c qu m àn, nhanh chóng, xác àng, nâng cao kh õ ràng, th hi 3.3.3 Ki T ã kéo dài th phịng ban ình nghi v ên k ình tốn tín d ì ngân hàng c àn thi ngân hàng g sn s Có th ình thu th ình tốn ngân hàng thi àng Có nh doanh khơng có lãi, tình hình tài b bênh, n khơng bi ãnh cho h hàng g Th ch V àng c ã gi ng 100% ho àng kinh àng ngân ày b àn song l sút s trên, ngân hàng c ình ãi àng xu nguyên nhân làm gi uy tín c àng C àng t ngân 74 Thang Long University Library hàng c l doanh nghi ngân hàng khác - Vi vô c ngân hàng v ình hình tốn c ình ịi h qu ình hình vay n àng ên c àng ình hi ình ình ph ên c c khách hàng m : ên t ên môn toán cho toán viên +T ngo ình tốn trơi ch ng +T hàng v b dài h t ình àng b hà +M ài v nhân viên b - có hi quan h àng t vào nh + Tơn tr ình àt àm àng + Hồn thi thơng tin, báo cáo qu thơng tin t th nghi + Ch tốn, chu tích m h ình àc àn ình qu ình nghi àh 75 - Nh àng ngân hàng nên th + Tích c thông báo L/C cho khách hàng, ngân hàng c v t àng Ngay t khâu m àng s àng, t ì nh àng Ngồi ra, s tốn tín d êng c doanh nghi d ngân hàng c ịn ày ìm hi tìm hi kho rong UCP 600 ài tr m ài cho doanh nghi àm nâng cao v ch hàng m ho ày thông qua m - Áp d L/C xu ch h àng truy khách hàng ên ình th àng s - Nghiên c + Xây d Ho tín c m ày s hàng nói chung ho riêng Vì v nhánh tr ành m kh àng có th t hi àng có th ãi hình th có uy tín xu - C có quan h - ùh hi àng xu marketing phù h ho qu c àng hi hi kinh doanh xu ình 76 Thang Long University Library Cùng v nh ình th ình khuy ình khuy ình b tham gia tốn t ãi có th àt ình khuy àng ãi có th àng m nhánh tr tốn qu ình, chu ân hàng có v ành m Khi ngân hàng n toán qu àng s thi v ày giúp chi uy tín cao th êu, ki ày, ho ành cơng, nhanh chóng thu ày c àng àng 3.3.4 Ki àng Th v m thi ày cịn y riêng nhi tốn tín d thơng l t nghi cho doanh - ên tìm hi ìm ki ình, lên m àng, doanh nghi ngân hàng Thông qua d thông tin v ình hình tài chính, v c giúp doanh nghi doanh nghi ch nghi nh ngu th thông tin t có hi tín d kinh doanh lão luy mà doanh nghi thi t òn có th 77 -M ên có c êng nh kinh doanh th Vi trên, ho toán qu àn thi ày m às àm hi 78 Thang Long University Library K hi th n qu Vi vào xu th õ nh s N ày phát tri àn c Hòa v àn th th ình h ùng ã t ình nghi ã phân tích tốn qu ày cịn nhi n ch ên nhân, khách quan c huy tri nói chung ngân hàng Vi nói riêng làm th tốn qu Nh ãt ình bày lý lu chu t t g ngân hàng Vi , khoá lu ngân hàng Vi nh pháp, ki Vi chung T ãc Th ã ngân hàng nói riêng h Do s không th th b ên c àn ch Em xin chân thành c Hà n Sinh viên T 79 ùy Linh M Trang L C T 1.1 T 1.1.1 Khái ni 1.1.2 Các ho 1.2 T 1.2.1 Khái ni 1.2.2 Vai trị c 1.2.3 M 10 qu 1.3 Thanh tốn qu àng 14 1.3.1 Khái ni 14 1.3.2 Các bên tham gia 15 1.3.3 Quy trình nghi 16 17 22 1.4 Ch t 23 1.4.1 Khái ni 23 1.4.2 M th 24 iêu chu ng ch 1.4.3 Các nhân t th 28 TH TH T ÀNG VI 32 2.1 T 32 Thang Long University Library 32 2.1.1 T 2.1.2 K h doanh c 37 2.2 Th ch 42 2.2.1 Th 42 2.2.2 Th 48 t 54 2.3.1 Nh 54 2.3.2 Nh 57 2.3.3 Nguyên nhân t 58 GI TOÁN B VI ÀNG 62 62 62 ch 63 3.2 Gi d 64 3.2.1 Gi 64 3.2.2 Gi 66 3.3 M d 72 3.3.1 Ki 72 3.3.2 Ki 73 3.3.3 Ki 74 3.3.4 Ki K àng 77 73 DANH M ÌNH V Trang ình nghi 11 ình nghi 13 ình nghi 16 ình toán L/C nh ình toán L/C xu B B 43 49 ình hình huy 37 ình hình huy 38 B 39 B 39 B 41 B 41 B 44 B 45 B 46 B 47 B 47 B 49 B 50 B 52 B toán L/C xu B 52 /C 55 Bi ình hình huy 38 Bi ình hình d 40 Bi Bi 41 2.4: Thu nh 42 Bi 44 Bi 45 Bi 48 Thang Long University Library Bi 50 Bi 51 Bi 53 Bi /C 56 DANH M Ký hi L/C NHTM NHNN PGD VPBank WTO Phòng giao d Ngân hàng Vi T Thang Long University Library TÀI LI ình Nghi xu Tài nh Xn Trình, Giáo trình Thanh tốn qu xu Truy Các nguyên t B Wesite Ngân hàng Vi Website T Website C – URC 522 1995 ICC ISBP 681 www.vpbank.com.vn www.customs.gov.vn www.vietrade.gov.vn – ... nh thác cho m N Ngân hàng phát hành (Issuing Bank) – Ngân hàng m ngân hàng phát hành L/C, ngân hàng ph Ngân hàng thông báo (Advising Bank): ngân hàng ngân hàng phát hành c Ngân hàng xác nh ình... (2) ngân hàng c ngồi b hàng ph l ình chuy ùng v ài kho ình (3) Ngân hàng chuy (4) Ngân hàng chuy (5) Ngân hàng tr (6) Ngân hàng tr g àng tr báo N TK c àng chuy tài kho g d chuy vi Chuy Thanh. .. g toán ngân hàng cung Nhà nh xu òn nhà th ã tho ên, m ên ình nh hàng ho b ày s àng, làm trì hỗn q trình tốn Ngân hàng có th n nh b àng ngân hàng c ài ra, khách hàng cịn có th gi ịi ngân hàng toán