Đang tải... (xem toàn văn)
Trong cơ chế thị trường, hệ thống Ngân hàng được phân chia làm hai cấp : Ngân hàng nhà nước đảm nhiệm chức năng quản lý vĩ mô và các ngân hàng thương mại thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng. Để thực hiện đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước phát triển nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, các ngân hàng thương mại không ngừng tăng cường huy động vốn, phát triển hoạt động makerting, nâng cao chất lượng công nghệ tin học, tăng cường hoạt động quản lý rủi ro, quản lý nợ…nhằm hoàn thành sư nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước.Hoạt động của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú trong đó có: hoạt động tín dụng, thanh toán, chuyển hoá vốn và các dịch vụ khác. Hoạt động tín dụng là một trong những haotj động chủ chốt của các ngân hàng thương mại. Chính vì tính quan trọng của nó mà các khoản tín dụng do ngân hàng thương mại cấp ra phải đảm bảo được hiệu quả kinh doanh. Tuy nhiên nó lại chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn. Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng thương mại luôn phải khắc phục những rủi ro trong bất cứ hoạt động nào của mình: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh toán, rủi ro chuyển hoá vốn, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái…Trong đó, rủi ro tín dụng là loại rủi ro mà hậu quả của nó ảnh hưởng rất lớn đến các hoạt động khác, ảnh hưởng đến chính sự tồn tại và phát triển của bản thân ngân hàng. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: Nguyên nhân từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng, từ khả năng lắm bắt thông tin nhưng nguyên nhân chủ yếu là từ phía khách hàng, có nghĩa là khách hàng không trả được nợ vay cho ngân hàng vào thời điểm đáo hạn. Như vậy sẽ gây ra rủi ro đọng vốn hay rủi ro mất vốn cho phía ngân hàng.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH o0o CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Tên đề tài: NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh viên thực hiện : Nguyễn Việt Dũng Mã sinh viên : TC425673 Lớp Khóa Giảng viên hướng dẫn : : : Ngân hàng 2 42 Hệ: Tại chức TS.Đoàn Phương Thảo Hà Nội - 2014 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT KÝ HIỆU Ý NGHĨA 1 NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 2 NHTM Ngân hàng thương mại 3 NHNN Ngân hàng Nhà nước 4 KH Khách hàng 5 TCTD Tổ chức tín dụng 6 NQH Nợ quá hạn 7 DN Doanh nghiệp 8 DTT Doanh thu thuần 9 LNST Lợi nhuận sau thuế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU S 2.1: S c c u b máy t ch c c a Ngân h ng Nông nghi p ơ đồ ơ đồ ơ ấ ộ ổ ứ ủ à ệ v Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Th ng Longà ể ă 30 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong cơ chế thị trường, hệ thống Ngân hàng được phân chia làm hai cấp : Ngân hàng nhà nước đảm nhiệm chức năng quản lý vĩ mô và các ngân hàng thương mại thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng. Để thực hiện đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước phát triển nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, các ngân hàng thương mại không ngừng tăng cường huy động vốn, phát triển hoạt động makerting, nâng cao chất lượng công nghệ tin học, tăng cường hoạt động quản lý rủi ro, quản lý nợ…nhằm hoàn thành sư nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước. Hoạt động của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú trong đó có: hoạt động tín dụng, thanh toán, chuyển hoá vốn và các dịch vụ khác. Hoạt động tín dụng là một trong những haotj động chủ chốt của các ngân hàng thương mại. Chính vì tính quan trọng của nó mà các khoản tín dụng do ngân hàng thương mại cấp ra phải đảm bảo được hiệu quả kinh doanh. Tuy nhiên nó lại chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn. Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng thương mại luôn phải khắc phục những rủi ro trong bất cứ hoạt động nào của mình: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh toán, rủi ro chuyển hoá vốn, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái…Trong đó, rủi ro tín dụng là loại rủi ro mà hậu quả của nó ảnh hưởng rất lớn đến các hoạt động khác, ảnh hưởng đến chính sự tồn tại và phát triển của bản thân ngân hàng. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: Nguyên nhân từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng, từ khả năng lắm bắt thông tin nhưng nguyên nhân chủ yếu là từ phía khách hàng, có nghĩa là khách hàng không trả được nợ vay cho ngân hàng vào thời điểm đáo hạn. Như vậy sẽ gây ra rủi ro đọng vốn hay rủi ro mất vốn cho phía ngân hàng. Ta thấy rủi ro trong kinh doanh ngân hàng được xuất phát từ khoản nợ mà khách hàng không trả được cho ngân hàng khi đến hạn, hay còn gọi đó là các khoản nợ quá hạn. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng thì trước hết ta phải có những biện pháp xử lý hiệu quả các khoản nợ quá hạn sao cho tránh được những tổn thất không mong muốn do nợ quá hạn gây ra. Chính vì sự cấp thiết của vấn đề nên em lựa chọn đề tài: “ Nâng cao hiệu quả xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long.” 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Đề tài đi sâu nghiên cứu thực trạng xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long. Trên cơ sở đó đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả xử lý nợ quá hạn tại Chi nhánh. 3. Đối tượng và Phạm vi nghiên cứu của đề tài Đối tượng nghiên cứu: Công tác xử lý nợ quá hạn của ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Công tác xử lý nợ quá hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long 4. Phương pháp nghiên cứu của đề tài Phương pháp phân tích số liệu, phương pháp quy nạp, diễn giải, mô tả… 5. Kết cấu của chuyên đề tốt nghiệp Ngoài Lời mở đầu và Kết luận, chuyên đề tốt nghiệp có kết cấu 3 chương Chương 1: Cơ sở lý luận về nợ quá hạn trong ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ QUÁ HẠN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái quát về Ngân hàng Thương mại 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá. Quá trình phát triển nền kinh tế là điều kiện, đòi hỏi sự phát triển của ngân hàng. Sự phát triển của hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy nền kinh tế. Hoạt động ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng. Vì vậy, những ngân hàng loại này còn được gọi là ngân hàng của thợ vàng. Yêu cầu phải có đơn vị tiền tệ kim loại với với trọng lượng và hàm lượng xác định, tạo điều kiện cho trao đổi hàng hóa dẫn đến việc đúc tiền. Việc đúc tiền sau đó được nhà nước độc quyền thực hiện. Việc lưu hành những đồng tiền riêng của mỗi quốc gia hoặc vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại và giao lưu quốc tế tạo ra yêu cầu về dịch vụ đổi tiền tại các cửa khẩu hoặc trung tâm thương mại. Người làm nghề đổi tiền, thực hiện kinh doanh bằng ngoại tệ thu lợi nhuận từ khoản chênh lệch giữa giá mua và giá bán. Người làm nghề đổi tiền thường là người giàu, họ có thể đã làm nghề cho vay nặng lãi từ trước. Họ có két tốt để cất giữ, đảm bảo an toàn. Do yêu cầu cất giữ tiền của các lãnh chúa, nhà buôn…nhiều người đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ giữ hộ. Thực hiện cất giữ hộ làm tăng thu nhập, tăng khả năng đa dạng các loại tiền, tăng quy mô tài sản của người kinh doanh tiền tệ. Việc cất giữ hộ nhiều người khác là điều kiện để thực hiện thanh toán hộ. Thanh toán qua trung gian làm nảy sinh thanh toán không dùng tiền mặt, những ưu điểm của nó đã thu hút nhiều thương gia đến đổi tiền ngày một đông. Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại ( bạc hoặc vàng), các chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, thanh toán, vừa đúc tiền và cho vay nặng lãi. Đầu tiên, những người kinh doanh tiền tệ đã dùng vốn của mình để cho vay. Lượng vốn nhỏ trong khi nhu cầu vay rất cao đã dẫn đến mức lãi suất cao, đó là hoạt động cho vay nặng lãi. Thực tế họ nhận ra rằng, thường xuyên có người gửi tiền vào và có người lấy tiền ra nhưng tất cả những người gửi tiền đều không rút cùng một lúc, như vậy đã tạo ra số dư trong két. Do tính chất vô danh của tiền, họ có thể sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của người gửi để cho người khác vay. Làm như thế thu được lợi nhuận lớn nên họ tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi bằng cách trả lãi cho người gửi tiền. Nhờ vào cung cấp các tiện ích khác nhau mà họ huy động được ngày càng nhiều tiền gửi, là điều kiện để mở rộng cho vay, hạ lãi suất cho vay phù hợp với nhu cầu của các thương gia. Hoạt động cho vay với lãi suất thấp, quy mô lớn dựa trên tiền gửi của khách hàng đã làm thay đổi cơ bản hoạt động của ngành kinh doanh tiền tệ từ kẻ buôn tiền – cho vay nặng lãi thành nhà kinh doanh tiền tệ - Ngân hàng. Trải qua hàng trăm năm , đến nay hoạt động của các ngân hàng thương mại đã trở thành một yếu tố không thể thiếu gắn liền với nền kinh tế của mọi quốc gia trên thế giới. Tại mỗi nước, điều kiện lịch sử cụ thể đã hình thành nên nhiều loại ngân hàng khác nhau ( ngân hàng tiề gửi, ngân hàng tiết kiệm, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển…) tạo nên hệ thống ngân hàng. Trong đó, trừ ngân hàng Trung ương có chức năng xây dựng, quản lý chính sách tiền tệ quốc gia, các ngân hàng còn lại đều là các tổ chức thực hiện kinh doanh tiền tệ cho dù chúng có một số nghiệp vụ khác nhau đi nữa. Cùng với sự phát triển của kinh tế và khoa học công nghệ, hoạt động ngân hàng với 3 nội dung chính: nhận tiền gửi, thanh toán và cấp tín dụng, đã có những bước tiến rất nhanh. Trước đó là sự đa dạng các loại hình ngân hàng và hoạt động ngân hàng, từ ngân hàng tư nhân do quá trình tích tụ và tập trung vốn nên hình thành ngân hàng cổ phần. Qúa trình gia tăng vai trò quản lý Nhà nước đối với hoạt động ngân hàng đã hình thành ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước; các ngân hàng liên doanh, các tập đoàn ngân hàng phát triển mạnh vào những năm cuối thể kỉ 20. Nhiều dịch vụ mới phát triển, ngân hàng thương mại từ chỗ chỉ cho vay ngắn hạn là chủ yếu đã mở rộng cho vay trung hạn và dài hạn, cho vay để đầu tư vào bất động sản. Nhiều ngân hàng mở rộng cho vay tiêu dùng, cho thuê, kinh doanh chứng khoán. Các hình thức huy động vốn cũng ngày càng đa dạng, các loại tiền gửi khác nhau được đưa ra nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng. Công nghệ ngân hàng góp phần không nhỏ vào việc thay đổi các hoạt động cơ bản của ngân hàng. Thanh toán điện tử thay thế dần thanh toán thủ công, đẩy nhanh tốc độ, an toàn, mức an toàn trong thanh toán. Sự ra đời của các loại thẻ đang dần thay thế tiền giấy, dịch vụ ngân hàng 24h…đã, đang và sẽ tạo ra nhiều tiện ích cho người sử dụng. Quá trình phát triển của các ngân hàng không những làm gia tăng số lượng và còn làm tăng quy mô của mỗi ngân hàng. Tích tụ, tập trung vốn đã tạo ra các công ty ngân hàng lớn để tài trợ cho những ngành công nghiệp, dịch vụ toàn cầu. Bên cạnh các dịch vụ ngân hàng truyền thống, các dịch vụ hiện đại đang được cung cấp thường xuyên bởi ngân hàng làm giảm ranh giới giữa ngân hàng và các tổ chức phi tài chính. Thực tế, rất nhiều tổ chức tài chính ( công ty bảo hiểm, công ty tài chính, công ty môi giới chứng khoán…) đều đang mở rộng cung cấp một số dịch vụ ngân hàng. Ngược lại ngân hàng cũng mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ về môi giới chứng khoán, bất động sản, bảo hiểm, đầu tư…Qúa trình phát triển của ngân hàng tạo ra mối liên hệ ràng buộc ngày cảng chặt chẽ, phụ thuộc lẫn nhau. Các hoạt động ngân hàng xuyên quốc gia, đa quốc gia đã và đang thúc đẩy hình thành các hiệp hội, tổ chức liên kết các ngân hàng nhằm tạo ra chính sách chung, quy trình để kiểm soát chung, kết nối và tạo sự thống nhất trong vận hành, điều hành hệ thống ngân hàng trong mỗi quốc gia, khu vực và thế giới. Các ngân hàng có thể được khái niệm qua chức năng, dịch vụ, vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế. Theo giáo trình Ngân hàng thương mại (2013) của Trường ĐH.Kinh tế Quốc dân do PGS.TS.Phan Thị Thu Hà làm chủ biên có đưa ra khái niệm: “ Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”. Theo Nghị định Số: 59/2009/NĐ-CP của Chính Phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại: “ Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật”. Theo quy định tại Khoản 12, Điều 4 của Luật các TCTD của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 2010: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”. Theo đó, tùy theo loại hình hoạt động, Tổ chức tín dụng có thể thực hiện một hoặc một số hoặc cả ba hoạt động ngân hàng nêu trên khi được NHNN cấp Giấy phép thành lập và hoat động. 1.1.2. Chức năng của Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại ra đời do yêu cầu thiết yếu của nền kinh tế: cơ sở nền sản xuất và lưu thông hàng hoá, và nền kinh tế ngày càng phát triển càng cần đến hoạt động của các ngân hàng thương mại. Trong sự phát triển của nền kinh tế xã hội, Ngân hàng là một yếu tố không thể thiếu bởi các chức năng cơ bản của nó là: trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán, trung gian thanh toán. Trung gian tài chính Ngân hàng có chức năng trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư dưới hình thức nhận tiền gửi và cấp tín dụng. Hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời có nhu cầu chi cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập hoặc vốn hiện có, vì vậy phát sinh nhu cầu bổ sung vốn. (2): các cá nhân và tổ chức có thu nhập hoặc vốn hiện tại lớn hơn các khoản chi cho hàng hóa, nên cần có tiền để tiết kiệm. Tiền sẽ chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thứ nhất nếu trường hợp cả hai bên cùng có lợi. Khi đó, lợi nhuận là động lực để tạo ra các mối quan hệ tài chính giữa hai nhóm, dòng tiền lưu chuyển với điều kiện: phải quay trở lại với một lượng lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định. Khi đó, hình thành nên quan hệ tín dụng, nếu không thì đó là quan hệ cấp phát hoặc hùn vốn. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay. Cơ sở cho chức năng trung gian tài chính của ngân hàng là khả năng thẩm định thông tin của ngân hàng. Sự phân bổ không đồng đều thông tin và năng lực phân tích thông tin được gọi là “ thông tin không cân xứng”, nó làm giảm đi tính hiệu quả của thị trường nhưng lại tạo ra khả năng sinh lợi cho ngân hàng. Trung gian thanh toán Khi ngân hàng nhận tiền gửi và cho vay sẽ dẫn đến cơ sở của thanh toán hộ. Đầu tiên là thanh toán hộ giữa những khách hàng có tiền gửi ở cùng một ngân hàng và sẽ mở rộng khi hình thành hệ thống thanh toán liên ngân hàng. Nhiều khách hàng mở tài khoản, gửi tiền tại ngân hàng chính là cơ sở để ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn ở hầu hết các quốc gia. Tiền được chuyển từ tài khoản của khách hàng A tại ngân hàng này sang tài khoản của khách hàng B tại ngân hàng khác. Để việc thanh toán diễn ra thuận tiện, nhanh chóng, tiết kiệm chi phí, ngân hàng cung cấp nhiều hình thức thanh toán khác nhau: thanh toán bằng tiền mặt, thanh toán không dùng tiền mặt ( Séc, ủy nhiệm [...]... này cao, phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng không hiệu quả Nếu chỉ tiêu này thấp hơn chỉ tiêu “ nợ quá hạn thì cho biết nợ quá hạn tập trung vào những khách hàng lớn, nếu cao hơn chỉ tiêu NQH thì nợ quá hạn tập trung vào những khách hàng nhỏ + Chỉ tiêu cơ cấu Nợ quá hạn Tỷ lệ Nợ ngắn hạn quá hạn = Nợ quá hạn ngắn hạn Nợ ngắn hạn x 100 (4) Tỷ lệ Nợ dài hạn quá hạn = Nợ quá hạn dài hạn Nợ dài hạn. .. CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn là một ngân hàng quốc doanh được Nhà nước cấp vốn tự có, được tự chủ hoàn toàn về mặt... quy định của Nhà nước, ngành Ngân hàng; Báo cáo Tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, Giám đốc chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam kết quả kiểm tra và đề xuất biện pháp xử lý, khắc phục khuyết điểm, tồn tại; Giải quyết đơn thư, khiếu tố liên quan đến hoạt động của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam trên địa bàn... của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn, trừ cán bộ có mức lương ở ngạch kinh tế viên cấp 3 trở lên và các chức danh thuộc diện Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn quản lý Quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật: Trưởng phòng, Phó trưởng phòng nghiệp vụ thuộc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn loại II; Giám đốc, Phó giám đốc chi. .. gian quá hạn: + Nợ quá hạn dưói 180 ngày + Nợ quá hạn từ 180 ngày đến 360 ngày + Nợ quá hạn trên 360 ngày Căn cứ vào khả năng thu hồi: + Nợ quá hạn thông thường đòi đủ 100%.; + Nợ quá hạn khó đòi, khả năng thu hồi không đủ và phải kéo dài; + Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Căn cứ vào thành phần kinh tế: + Nợ quá hạn của các doanh nghiệp nhà nước.; + Nợ quá hạn của các doanh nghiệp tư nhân.; + Nợ quá. .. Phát triển Nông thôn loại II; Giám đốc, Phó giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn loại III, IV, các chức danh còn lại thuộc các chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Thăng Long trên địa bàn Ký quyết định, hợp đồng tuyển dụng cán bộ, nhân viên sau khi được Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn thông báo chỉ tiêu định biên lao động Cử cán bộ nhân viên... thời kỳ cho khách hàng phù hợp với quan hệ cung cầu trên thị trường tiền tệ phù hợp với quy định của ngân hàngNhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Đại diện Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn khởi kiện, công chứng, giải quyết tranh chấp, tham gia tố tụng trước toà án liên quan đến hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn trên địa bàn... nhất để Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn là được thực sự trở thành ngân hàng thương mại có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm về tài chính Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Agribank Chi nhánh Thăng Long có chức năng, nhiệm vụ chính như sau: Chức năng Huy động tiền gửi tiết kiệm không kì hạn, có kì hạn: tiền... hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam; Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo sự uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam; Thực hiện các chức năng nghiệp vụ khác được giao phó Đặc trưng văn hóa Agribank Là một chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh NHNN & PTNT Thăng Long luôn... Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn: + Tỷ lệ nợ quá hạn Ta có: Tỷ lệ NQH = Số dư Nợ quá hạn Tổng dư nợ x 100 (1) Ý nghĩa: Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh số dư nợ gốc và lãi đã quá hạn mà chưa thu hồi được Tỷ lệ Nợ quá hạn cho biết, cứ 100 đồng cho vay hiện hành thì có bao nhiêu đồng đã quá hạn Đây là chỉ tiêu cơ bản cho biết chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ chất lượng . hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long CHƯƠNG. lý nợ quá hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long. ” 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Đề tài đi sâu nghiên cứu thực trạng xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông. DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH o0o CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Tên đề tài: NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh