Nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB và đề xuất giải pháp cần thiết

Mục lục ĐẶT VẤN ĐỀ4 I.Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Á Châu ACB và tình hình hoạt động trong những năm gần đây.5 1.1.Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Á Châu ACB.5 1.2.Hoạt động tín dụng tại ACB giai đoạn 2010 - 20145 1.2.1.Tình hình huy động vốn5 1.2.2.Tình hình sử dụng vốn7 1.3.Tình hình nợ xấu và phân loại nợ giai đoạn 2010-20148 1.3.1.Tình hình nợ xấu và phân loại nợ.8 1.3.2.Trích lập dự phòng tại ACB.9 II.Thực trạng hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng ACB.10 2.1.Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tại ngân hàng ACB10 2.1.1.Tại hội sở chính.10 2.1.2.Tại chi nhánh11 2.2.Chính sách và quy trình hoạt động quản trị RRTD12 2.2.1.Chính sách quản trị rủi ro tín dụng.12 2.2.2.Quy trình quản lý rủi ro tín dụng13 2.3.Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ngân hàng ACB.15 2.3.1.Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp.15 2.3.2.Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân18 2.4. Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng……………………………………………….........20 2.5.Đo lường rủi ro danh mục cho vay tại ngân hàng ACB.21 2.5.1.Đo lường rủi ro danh mục cho vay theo phương pháp chỉ số.21 2.5.2.Đo lường rủi ro tín dụng theo mô hình Credit Metrics29 2.6.Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tại ACB30 2.6.1.Những thành tựu mà ACB đạt được30 2.6.2.Những hạn chế của ACB31 III.Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động QTRRTD tại ACB.32 3.1.Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho từng khoản vay.32 3.1.1.Cảnh báo sớm rủi ro32 3.1.2.Quy trình cho vay32 3.1.3.Xử lý nợ có vấn đề33 3.1.4.Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay33 3.1.5.Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng34 3.2.Biện pháp quản trị rủi ro đối với danh mục cho vay.35 3.2.1.Phương thức quản lý rủi ro bằng cách sử dụng thị trường bán nợ.35 3.2.2.Phương thức quản lý rủi ro bằng phái sinh tín dụng35 3.2.3.Chứng khoán hóa36 ĐẶT VẤN ĐỀ Quá trình toàn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế trên thế giới. Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng cũng không ngoại lệ. Khủng hoảng tín dụng đã có những ảnh hưởng không nhỏ đến nền kinh tế. Thời gian qua, cuộc khủng hoảng tín dụng tại Mỹ là khởi nguồn cho cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Các quốc gia phải thực hiện cải cách, xây dựng hệ thống tài chính và cơ chế phòng ngừa rủi ro tài chính quốc tế, công khai, minh bạch trong hoạt động ngân hàng để tránh những nguy cơ biến động mạnh của thị trường tài chính, hoạt động tuân thủ theo quy luật chung của thị trường. Trong kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong thu nhập của các ngân hàng. Tuy nhiên hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là ở nền kinh tế mới nổi như Việt Nam bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ nh chưa cao… Rủi ro tín dụng luôn tồn tại và nợ xấu là một thực tế hiển nhiên ở bất cứ nh nào, kể cả các nh hàng đầu trên thế giới bởi có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con người. Tuy nhiên sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro là khả năng quản trị nợ xấu ở một tỉ lệ có thể chấp nhận được nhờ xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động, để hạn chế những rủi ro mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố con người và những rủi ro khác có thể kiểm soát được. Kiểm soát tốt rủi ro là công việc cần thiết đối với nh, song song với hoạt động tín dụng. Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu là một trong những ngân hàng hàng đầu trong khối NHTMCP về mọi mặt, tình hình kiểm soát tín dụng thời gian qua cũng được xem là khá tốt. Tuy nhiên trong tình hình hiện nay, việc hướng đến các tiêu chuẩn quốc tế là việc nên là đối với bất kì ngân hàng nào, và ACB cũng không ngoại lệ. Do đó yêu cầu xây dựng một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả và phù hợp với điều kiện Việt Nam là một đòi hỏi bức thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng, hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro, phù hợp với môi trường hội nhập.