B GIÁO DO I H o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: THC TRNG VÀ GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH HAI BÀ  SINH VIÊN THC HIN C KHÁNH MÃ SINH VIÊN : A17334 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NI  2013 B GIÁO DO I H o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: THC TRNG VÀ GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH   Ging ng Dn : Th.s Trn Th Thùy Linh Sinh Viên Thc Hin c Khánh Mã Sinh Viên : A17334 Chuyên Ngành : Ngân Hàng HÀ NI  2013 Thang Long University Library LI C  tài Khóa lun tt nghip ca em c rt nhiu s quan tâm và  ca các Thy, Cô giáo trong khoa Kinh t - Qun lýng dn trc tip và các cô chú, anh ch t Hà Ni. Em xin chân thành c  các anh ch, cô chú ti Chi nhánh Ngân hàng Công  Hà N  em hoàn thành tt bài Khóa lun tt nghip này.  Thy, Cô giáo trong khoa Kinh t - Qu nhit tình ging dy, ch bo và truyt cho em nhng kin thc b ích, quý báu trong sut nhc va quac bit, em xin cô giáo Th.s Trn Th Thùy Linh  ng dn, ch bo và   em trong sut quá trình em hoàn thành bài Khóa lun tt nghip này. Mt ln na em xin chân thành cm  Hà Ni, ngày 29 tháng 10 nm 2013 Sinh viên c Khánh MC LC Trang   TNG QUAN V TÍN DNG VÀ RI RO TÍN DNG TRONG HONG KINH DOANH CI 1 1.1. Hot đng tín dng ca các Ngân hàng thng mi 1 1.1.1. Khái quát v Ngân hàng thng mi 1 1.1.2. Khái nim v tín dng Ngân hàng 3 1.1.3. Phân loi tín dng Ngân hàng 3 1.1.4. Các nguyên tc tín dng Ngân hàng 5 1.2. Ri ro tín dng trong hot đng ca Ngân hàng thng mi 6 1.2.1. Khái nim ri ro tín dng 6 1.2.2. Phân loi ri ro tín dng 7 1.2.3. Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng ti Vit Nam 7 1.2.4. Tác đng ca ri ro tín dng 10 1.2.5. Du hiu nhn bit ri ro tín dng 12 1.2.6. Mt s ch tiêu phn ánh ri ro tín dng 12 1.3. Mt s bin pháp hn ch ri ro tín dng trong Ngân hàng thng mi 16 1.3.1. Xây dng chính sách tín dng 16 1.3.2. Xây dng h thng xp hng tín dng ni b 17 1.3.3. Phân tích tín ếng và xác đnh mc đ ri ro tín ếng 18 1.3.4. Thc hin đy đ khâu bo đm tín dng 18 1.3.5. Thc hin tt quy trình giám sát tín dng 19 1.3.6. Phân tán ri ro tín dng 19 1.3.7. X lý hiu qu n quá hn 19 1.3.8. S dng các công c phái sinh 19 1.3.9. Lng hóa ri ro tín dng 20  THC TRNG HONG TÍN DNG VÀ RI RO TÍN DNG T    I C PH   T NAM -  23 2.1. Gii thiu v Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 23 Thang Long University Library 2.1.1. Lch s hình thành và phát trin 23 2.1.2. C cu t chc – b máy hot đng ca NHCT Hai Bà Trng 24 2.2. Tình hình hot đng kinh doanh ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 27 2.2.1. Huy đng vn 27 2.2.2. Hot đng s dng vn 32 2.2.3. Kt qu doanh thu – chi phí – li nhun ca NHCT Hai Bà Trng 33 2.2.4. Phát trin các dch v Ngân hàng 34 2.2.5. Hot đông kinh ếoanh ngoi hi ti NHCT Hai Bà Trng 36 2.3. Thc trng ri ro tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 37 2.3.1. Tình hình hot đng tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 37 2.3.2. Thc trng ri ro tín ếng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 43 2.4. ánh giá ri ro tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 52 2.4.1. Nhng kt qu đt đc 52 2.4.2. Nhng đim còn tn ti và nguyên nhân 53   CÁC GII PHÁP, KIN NGH NHM HN CH RI RO TÍN DNG T    I C PHN   T NAM   56 3.1. nh hng hot đng tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni trong nm 2013 56 3.2. Các gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 58 3.2.1. Hoàn thin, thc hin nghiêm ngt quy trình tín dng 58 3.2.2. Nâng cao hn na cht lng thm đnh tín dng 58 3.2.3. Hoàn thin và nâng cao h thng thông tin ca Ngân hàng 59 3.2.4. a ếng hoá danh mc cho vay 60 3.2.5. T chc phân tích, phân loi n xu thỀo đnh k 60 3.2.6. Tng cng đôn đc, x lý và thu hi đi vi các khon n quá hn và các khon n tn đng 61 3.2.7. C cu li mt s khon n 62 3.2.8. Tng cng k nng qun lý ri ro trong hot đng Ngân hàng 63 3.2.9. Thc hin nghiêm túc các quy đnh v đm bo tin vay 63 3.2.10. Nâng cao ý thc, trách nhim và trình đ chuyên môn ca cán b Ngân hàng nói chung và cán b tín dng nói riêng 64 3.2.11. Tng cng cht lng, hiu qu hot đng kim tra, kim soát ni b 65 3.2.12. Trích lp qu d phòng ri ro 66 3.2.13. Xây dng h thng phân loi và xp hng khách hàng t đng 66 3.3. Mt s kin ngh 67 3.3.1. Kin ngh vi Ngân hàng Công thng Vit Nam 67 3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 68 3.3.3. Kin ngh vi Chính ph và Chính quyn đa phng các cp 70 Thang Long University Library DANH MC VIT TT Ký hiu vit tt   Bng sn DN Doanh nghip L/C Letter of Credit NH Ngân hàng NHCT  NHNN c NHTM i NQH N quá hn RRTD Ri ro Tín dng SXKD Sn xut kinh doanh TDN T  Tài sm bo TTCD T chc tín dng TTCK Th ng chng khoán USD United States Dollar VAMC Vietnam Asset Management Company  Ving XHTD Xp hng tín dng DANH MC CÁC BNG BIU, HÌNH V TH, CÔNG THC Trang Bng 2.1. Kt qu ng v 28 Bng 2.2. Kt qu doanh thu  chi phí  li nhun c 33 Bng 2.3. Hong thanh toán L/C t 35 Bng 2.4. Hong kinh doanh ngoi hi t 36 Bng 2.5. Kt qu hong tín d 38 B phân theo nhóm n t 44 Bng 2.7. Phân loi n xu, n quá hn theo nhóm n 47 Bng 2.8. Phân loi n quá hng khách hàng 48 Bng 2.9. Vòng quay vn tín d 50 Bng 2.10. Trích lp qu d phòng r 51  th 2.1. Vng phân theo loi tin 29  th 2.2. Vng theo thành phn kinh t 30  th 2.3. Vng phân theo thi gian 31  th 2.4. T  32  th  tín dng theo loi tin 39  th  tín dng khách hàng 40  th  tín dng theo thi gian 41  th  tín dng theo Tài sm bo 42  2.1. u t chc ca NHCT Hai  24 Thang Long University Library LI M U 1. LÝ DO CH TÀI: Khi nn kinh t c ta hi nhp ngày càng sâu vi nn kinh t th gii thì v cnh tranh gia các Ngân hàng ngày càng bc l c, vi s phát trin rt nhanh ca h thng Ngân hàng trong  l mi C phn thì tình trng cnh tranh din ra ngày càng gay gt, còn i vi phm vi quc t thì kh nh tranh ca Nc vn còn rt nhiu hn ch. Các c ngoài ch yu cung cp các dch v, nht là các dch v Ngân hàng hin ithì hong cho vay vn là hong chính ca các Ngân hàng trong  lin vi hong tín dng luôn là ri ro tín dng. Khi ri ro tín dng xy ra s  n kt qu ho  nh tranh ca Ngân hàng. Ri ro tín dng xy ra không ch gây ra nhng tn tht v tài chính mà còn nh n uy tín ca Ngân hàng, làm gim sút nim tin ca i vi c h thng Ngân hàng. Do tính cht lây lan ca nó, ri ro tín dng có th u mi ca nhng cuc khng hong tài chính hoc khng hong Kinh t - Xã hi. Trong bi cnh th ng tài chính Vit Nam  n thì h thng Ngân hàng i vc k vng vn ch yu và quan trng cho nn kinh t. Song trong thi gian qua, vi vic phát trin nhanh ca c h thng Ngân hàng,  cùng vng tín d tip tc m rng c v s ng và giá tr ca các khong tín dy ra ri ro tín dng s c trng ti h thi Vit Nam cho thy, các v v ri ro tín dng c phân tích,  và kim soát mt cách cht ch, nht là khi h thng Ngân hàng b nhng ng không tt t nn kinh t, nên khi ri ro tín dng xy ra thì nó s có nhng ng xu ti bn thân các Ngân hàng, ti h thng Ngân hàng và c vi nn kinh tvic nâng cao hiu qu công tác  rc bit là vic phân tích,  n pháp hn ch ri ro tín dng ti Vit Nam nhm hn ch ri ro tín dng, nâng cao hiu qu ho nh tranh trong quá trình hi nhp hin nay và nâng cao s     a h thng Ngân hàng i c nhng tng xu t nn kinh t  ht sc quan trong, cp thit và mang tính thi s trong thm hin ti. Chính vì vây,  la ch Thc trng và các gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng C  tài Khóa lun tt nghip ca mình. 2. MC TIÊU C TÀI:  c nghiên cu nht 3 mc tiêu sau : Th nht là làm rõ v lý lun v tín dng và ri ro tín dng. Th hai là phân tích thc trng hong tín dng, ri ro tín dng và các bin pháp phòng nga ri ro tín dng hn ch dng và phòng nga ri ro tín dng ti C. Th  lý lun và phân tích thc trt s gii pháp nhm phòng nga, hn ch ri ro tín dng ti C. NG VÀ PHM VI NGHIÊN CU: ng nghiên cu c tài là hong tín dng, ri ro tín dng và các bin pháp nhm phòng nga hn và ch ri ro. Phm vi nghiên c tài tp trung nghiên cu lý lun và thc trng hong tín dng, ri ro tín dn 2010 - 2012 ti , t  các bin pháp nhm phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti Chi nhánh NHCT Hai Bà  mt cách có hiu qu. 4. U: Nhm làm ni bt v nghiên c tài s du : P phân tích tng h sánh, phân tích t trng, s tuyi, s i. p, x lý s liu: S lic thu thp t ng niên, các báo cáo tng kt ho ng kinh doanh ca NHCT Vit Nam và Chi nhánh , t ng kê, báoc x lý trên máy tính. 5. CU TRÚC NI DUNG KHÓA LUN: Ngoài li m u và li kt, Khóa lun c trình bày trong : 1: Tng quan v tín dng và ri ro tín dng trong hong kinh doanh ca Ngân hàng Ti. 2: Thc trng hong tín dng và ri ro tín dng t mi c pht Nam - . 3: Các gii pháp, kin ngh nhm hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng i c t Nam   Thang Long University Library [...]... tiêu l i nhu t các t ch c tín d ng s + T ch c tín d ng là lo i hình doanh nghi p th c hi n m t, m t s ho c t t c các ho ng Ngân hàng T ch c tín d ng bao g m Ngân hàng, t ch c tín d ng phi Ngân hàng, t ch c tài chính vi mô và qu tín d ng nhân dân; + Ho ng Ngân hàng là ho ng kinh doanh ti n t và d ch v Ngân hàng v i n i ng xuyên là nh n ti n g i và s d ng s ti c p tín d ng và cung ng các d ch v thanh... r i ro tín d ng là gì? vào Kho Quy u 02 c nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d x lý r i ro tín d ng trong ho ng NH c a t ch c tín d ng (Ban hành theo nh s -NHNN ngày 22/04/2005 c a Th c NHNN) thì: i ro tín d ng trong ho ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng là kh y ra t n th t trong ho ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có kh c hi c a mình theo cam k t T trong... phòng r i ro và vi c s d ng d x lý r i ro ng c a t ch c tín d c ngoài (01/06/2014 m i có hi u l i ro tín d ng trong ho ng Ngân hàng là t n th t có kh i v i n c a t ch c tín d ng, chi nhánh Ngân hàng c ngoài do khách hàng không th c hi n ho c không có kh c hi n m t ph n ho c toàn b c a mình theo cam k t cách rõ ràng và c th i Quy nh n m nh bao g m c i nhánh Ngân hàng không ch riêng các t ch c tín d ng... hàng Ngân hàng Ngân hàng Ngân hàng ng NH sau: NH NH c NH Ngân hàng 1.1.3 Phân lo i tín d ng Ngân hàng ng Ngân hàng NHTM 3 [10, tr343] - vào th i h n: + + nc nh ; + i ro cao nh t do th i gian cho vay kéo dài ; + + ; + ; M + ; :B + + các là + 4 Thang Long University Library + các NHTM NHTM + T này Tuy nhiên, các NHTM Ngân hàng; Ngoài ra, TD ng tín d ng (tài s c phân lo i theo ngành kinh t (công, nông nghi... tác tín d ng c a NH T , Ngân hàng có th ki bi c m t cách ch t ch các ho c các r i ro có th x ng tín d ng c i v i Ngân hàng nh n 1.3.2 Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b m m i trong T i Quy nh 493 c a t cách chi ti t và c th t nhi u v nh u ki n ràng bu i v i T ch c tín d ng và chi nghía, các nguyên t c ngoài mà Quy nh c p t i, ch ng t t m quan tr ng c a công tác XHTD trong vi c phòng tránh rui ro. .. ng r i ro tín d ng c ti ng, m i quan h truy n th ng hay y u t kinh t , chu k kinh doanh m s tín d ng tiêu dùng: - Ngoài các bi n pháp trên mà các NH hay s d ro tín d ng hóa r i u NH trên th gi i và t i Vi t Nam s d ng hoá r i ro tín d ng trong vi c x i tiêu dùng (Trong ph n 1.3.2 c p t i h th ng x p h ng tín d ng n i b , ng cho t t c các khách hàng c a Ngân hàng, còn trong ph n này s trình bày m t... r i ro tín d ng - Ch ng tín d ng: + Vòng quay v n tín d ng: Vòng quay v n tín d ng (l n) = Ch ng t luân chuy n v n tín d ng c a ngân hàng, th i gian thu h i n c a ngân hàng là nhanh hay ch m, ph n ánh t n su t s d ng v n c a NH và là ch tiêu quan tr ng xem xét ch ng tín d ng c a NH Vòng quay càng l n v i s ng t ng v n NH b và t o ra l i nhu n cho Ngân hàng c s d ng m t cách hi u qu , ti t ki m chi. .. y, Ngân hàng cho khách hàng thêm th i gian b ng 16 Thang Long University Library u ch nh k h n tr n - chuy n n quá h nh m h n ch c th tr n cho n m c th p nh t kh n, c n t khách hàng Có th nói chính sách tín d c a NH Khi Ngân hàng xây d ng và th c hi t quan tr ng trong ho ng kinh doanh t ra thì c tiên các ho ng tín d ng c a Ngân hàng c th c hi n m t cách th ng nh t và bài b n t o hi u qu cao trong công. .. chi tr c a xã h i NHTM t n thanh toán ph thu c vào t l d tr b t bu c c i v i NHTM Do v y Ngân hàng Trung ng cung ti n vào n n kinh t l n l Các ch ch a NHTM có m i quan h b sung và h tr l ng là ch b nt cho vi c th c hi n các ch ng th i khi NHTM th c hi n t t ch thanh toán" s góp ph n m r ng ho ng c a ch n 1.1.2 Khái ni m v tín d ng Ngân hàng ín d ng Ngân hàng g di n t ng th Tín d ng Ngân hàng Ngân hàng. .. kho n ti n g i c a khách hàng và b n thân n Cho nên khách hàng ph i có trách nhi m hoàn tr c g c và lãi ph i th c hi có th t n t i và phát tri n, Ngân hàng luôn yêu c t trong h ng tín d ng; i vay v n + Th hai: Khách hàng ph i cam k t s d ng tín d ng theo m c tho thu n v i NH, phù h p theo lu t hi ng, ho ng tín d ng c a NH nh trong lu i NH l nh riêng M d ng v c ghi trong h ng tín d m b o, NH không tài . đng tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 37 2.3.2. Thc trng ri ro tín ếng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 43 2.4. ánh giá ri ro. 1.1.2. Khái nim v tín dng Ngân hàng 3 1.1.3. Phân loi tín dng Ngân hàng 3 1.1.4. Các nguyên tc tín dng Ngân hàng 5 1.2. Ri ro tín dng trong hot đng ca Ngân hàng thng mi 6 1.2.1 Phát trin các dch v Ngân hàng 34 2.2.5. Hot đông kinh ếoanh ngoi hi ti NHCT Hai Bà Trng 36 2.3. Thc trng ri ro tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng Công thng Hai Bà Trng – Hà Ni 37