Đang tải... (xem toàn văn)
Công ty xây dựng ngân hàng
chơng 1: Khái quát trình hình thành phát triển Công ty Xây dựng ngân hàng Công ty Xây dựng Ngân Hàng doanh nghiệp nhà nớc đợc thành lập vào năm 1971 theo định 218/QĐ-NH Thống đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam ký ,với nhiệm vụ sửa chữa xây dựng kho tàng nhà cửa ngành ngân hàng.Trụ sở công ty đóng Xà Thanh Trì - Huyện Thanh Trì - Thành phố Hà Nội Khi thành lập tên gọi Công ty Ban xây dựng Ngân Hàng trực thuộc cục tài Ngân hàng Trung ơng Ngay từ thành lập Ban Xây dựng Ngân Hàng đà có tới 38 nhân viên công nhân với phòng tài vụ dới lÃnh đạo cục phó trởng ban Ban Xây dựng Ngân Hàng có nhiệm vụ xây dựng trụ sở, kho tàng hầm chứa tiền kim khí quý ngành ngân hàng tỉnh, huyện đợc NHTƯ giao việc, xây dựng theo mẫu ngân hàng Do bí mật mà công ty khác đảm nhiệm đợc mặt này, bí mật ngành mà tiết lộ rộng rÃi cho ngời biết đợc Các công trình ngời đợc biết để đảm bảo bí mật cho ngành mà ngời phải đợc chọn lọc ngành ngân hàng Chính Phủ cho phép yêu cầu ngời bắt buộc có liên quan đến công trình Những ngời đợc biết công trình phải chịu trách nhiệm bí mật công trình đó, có công trình làm xong ngời đợc biết công trình đợc đa đến nơii khác biệt dể tránh tiết lộ bí mật Vì công ty Xây dựng Ngân Hàng tồn Từ năm 1971-1977, với phát triển ngành, Ban Xây dựng Ngân Hàng có khoảng 50 nhân viên Cơ cấu tỉ chøc cđa Ban bao gåm: trëng ban, phó ban, đội nề, đội mộc, phòng vật t, phòng tổ chức Mỗi đội, phòng có đội trởng trởng phòng Đến năm 1978, theo định số 114/QĐ-NH ngày 9-10-1978 thống đốc Ngân hàng Nhà Nớc ký thành lập Xí nghiệp Xây lắp Ngân hàng từ Ban Xây dựng Ngân Hàng Ban lÃnh đạo Xí nghiệp xây lắp Ngân hàng lúc bao gồm chủ nhiệm, phó chủ nhiệm, phòng ban gồm có : phòng kỹ thuật, phòng hành chính, phòng vật t, phòng tài vụ, đội xe, đội nề, đội mộc Tổng số cán công nhân viên Công ty lúc 84 ngời Nhiệm vụ chủ yếu Xí nghiệp Xây lắp Ngân hàng xây dựng sửa chữa kho tàng nhà xởng ngành ngân hàng nhng có quy mô to lớn trớc Những công trình mà công ty thi công Ngân hàng Trung Ương định thầu Trong tình hình đất nớc vừa bớc vào giai đoạn míi cđa nỊn kinh tÕ thÞ trêng XÝ nghiƯp cịng gặp nhiều khó khăn, phải làm quen với kinh tế mới, phải thay đổi quan niệm thói quen cũ, giai đoạn Xí nghiệp phải tự hạch toán độc lập, trớc làm theo kế hoạch phải tự hạch toán lỗ lÃi phân phối lợi nhuận, không riêng Xí nghiệp mà công ty khác vậy, đơn vị sản xuất kinh doanh phải trả lời vấn đề nỊn kinh tÕ Tríc thùc tÕ nµy cịng cã nhiỊu Công ty nhờ mà phát triển mạnh có nhiều Công ty không thích ứng kịp với thị trờng mà bị làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản Nhng Xí nghiệp có lợi dợc định thầu nên tránh đợc tình trạng cạnh tranh gay gắt thị trờng Năm 1993, Công ty Xây dựng Ngân Hàng đợc thành lập theo định số 03/QĐ-NH15 ngày 20/1/1993 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nớc từ Xí nghiệp xây lắp ngân hàng Công ty Xây dựng Ngân Hàng đơn vị hạch toán độc lập, trực thuộc Ngân hàng Nhà nớc Công ty đợc bổ sung số nhiệm vụ nh :cải tạo trang trí nội, ngoại thất công trình; kinh doanh vật liệu xây dựng Khách hàng chủ yếu Công ty chi nhánh ngân hàng, sản phẩm Công ty trụ sở giao dịch, nhà kho, nhà xe, hệ thống điện Năm 1997 Công ty có thay đổi lớn : _Trớc làm theo kế hoạch Ngân hàng nhà nớc, tiếp cận chủ đầu t để xây dựng công trình _Sau có quy chế đấu thầu Công ty vấp phải số khó khăn định _Sau Công ty đợc Ngân hàng Nhà nớc giao thầu _Theo trào lu xây dựng, Công ty ®· dÇn cã thay ®ỉi nhËn thøc, vỊ kiÕn thứ, chất liệu _Công ty đà lập tờ trình đề nghị Ngân hàng TW việc mở rộng ngành nghề kinh doanh nh mét sè ngµnh nghỊ sau: +T vÊn, thiết kế đầu t xây dựng dự án, kinh doanh bất động sản,kinh doanh tổng hợp +Sản xuất kinh doanh, cung ứng, lắp đặt thiết bị cho công trình dân dụng công nghiệp, kho tàng ngành Ngân hàng Cụ thể thiết bị điện, điện lạnh, điện tử viễn thông, máy xây dựng, thiết bị xử lý môi trờng, Năm 1999 Công ty thành lập chi nhánh Miền Nam nhằm mục đích đại diện cho Công ty giao dịch với chủ thầu khu vực Miền Nam Với nỗ lực vợt bậc,trải qua 30 năm Công ty xây Xây dựng Ngân Hàng dần khẳng định đợc vị trí thị trờng xây dựng Từ thành lập đến Công ty không ngừng phát triển, với đội ngũ cán công nhân viên có trình độ máy móc thiết bị đại, Công ty luôn hoàn thành tiêu mà nhà nớc đà giao cho chơng : Cơ cấu tổ chức Công ty Xây dựng Ngân Hàng Bộ máy quản lý Công ty đợc tổ chức theo mô hình trực tuyến chức bao gồm: _Ban giám đốc: gồm Giám đốc phó giám đốc _Các phòng chức : gồm phòng +Phòng Tổ chức hành chính: gồm trởng phòng, phó phòng, tổ bảo vệ nhân viên đợc giao nhiệm vụ cụ thể +Phòng Kế toán tài vụ: gồm trởng phòng, phó phòng số nhân viên kế toán Trởng phòng kế toán trởng Công ty Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc bổ nhiệm, miễn nhiệm, nâng lơng, khen thởng, kỷ luật theo đề nghị giám đốc Công ty +Phòng Kế hoạch kỹ thuật: gồm trởng phòng, phó phòng số cán chuyên môn Trởng phòng, phó phòng cán chuyên môn Giám đốc Công ty đề bạt, khen thởng, nâng lơng, kỷ luật, chế độ khác +Phòng Kiểm soát: gồm trởng phòng, 1phó phòng số nhân viên chuyên môn Trởng phòng, phó phòng cán chuyên môn Giám đốc Công ty đề bạt, khen thởng, nâng lơng, kỷ luật, chế độ khác _Các đơn vị sản xuất: gồm Xí nghiệp thi công xây lắp, Xí nghiệp t vấn đầu t kinh doanh thiết bị tổng hợp, đội thi công, ban chủ nhiệm công trình cửa hàng kinh doanh thiết bị vật liệu xây dựng Do mở rộng phân quyền cho cấp dới đặc thù Công ty nên Công ty tổ chức xếp tạo điều kiện cho số chị em công nhân công trình xa khoảng thời gian dài nên đà bố trí công tác phù hợp đơn vị, cán sức khoẻ yếu để làm công tác bảo vệ trụ sở nhằm ổn định đợc sống nh giải sách chế độ hợp tình hợp lý số cán nghỉ hu cán lâu năm công tác hu trớc tuổi Đến 31/12/2003 tổng số cán công nhân viên Công ty 180 ngời, đó: Nam 121 ngời, Nữ 59 ngời Trình độ đại học: 72 ngời Trình độ Trung cấp: 40 ngời Nhân viên lao động: 68 ngời Chơng : Đặc điểm kinh doanh Công ty Xây dựng Ngân Hàng 3.1.Đặc điểm nhiệm vụ sản xuất kinh doanh: Công ty thực chế độ hạch toán độc lập tự chủ tài chính, có t cách pháp nhân, đợc mở tài khoản Ngân hàng Nhà nớc, đợc sử dụng dấu riêng theo thể thức Nhà nớc quy định Việc kinh doanh độc lập tự chủ kế hoạchông bị ràng buộc kế hoạch Nhà nớc giúp Công ty chủ động nghiên cứu, phân tích thị trờng xác định hớng kinh doanh cho Công ty đợc thành lập với mục đích xây dựng kho tàng, trụ sở ngân hàng, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam định thành lập Vì mà thuộc điều chỉnh NHTƯ Công ty xây dựng thuộc điều chỉnh Bộ xây dựng Công ty thuộc điều chỉnh NHTƯ lĩnh vực kinh doanh Công ty phải đợc cho phép NHTƯ, mà có hội kinh doanh bị bỏ lỡ Những yếu tố tạo nên thành công Công ty Xây dựng Ngân Hàng năm qua luôn đảm bảo thực tốt yêu cầu chát lợng thẩm mỹ kiến trúc bên A (chủ công trình) mà Công ty đà đợc kế hoạchách hàng tín nhiệm Đến quy mô hoạt động thi công xây dựng Công ty đà vơn khắp nớc từ Bắc vào Nam Hiện Công ty đà có văn phòng đại diện Thành phố Hồ Chí Minh Với hình ảnh, uy tín Công ty thị trờng, với mạng lới kinh doanh đợc phân bố địa bàn rộng lớn tạo điều kiện cho Công ty xây dựng đợc chiến lợc kinh doanh phát triển chiều rộng chiều sâu Về hiệu kinh tế năm qua, dới lÃnh đạo NHTƯ Công ty đà đề mục tiêu tăng suất, chất lợng hiệu lao động làm sở cho việc đạo sản xuất thi công Công ty Do có chủ trơng đờng lối phơng hớng đắn, đồng thời biết vận dụng chế độ, chế sách khuyến khích Nhà nớc chế thị trờng nên hiệu kinh tế sản xuất kinh doanh Công ty đạt đợc thời gian qua tơng đối tốt Chính điều mà Công ty đà trì đợc đội ngũ cán công nhân viên giỏi, có lực khả sáng tạo để họ gắn bó với Công ty, đồng thời không ngừng nâng cao mức thu nhập để đảm bảo đời sống cho ngời lao động Trong tình hình Công ty thực nghiệp vụ kinh doanh sau: _Xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp kho tàng chuyên dùng trong, ngành ngân hàng _T vấn, đầu t xây dựng dự án; kinh doanh, cung ứng, lắp đặt thiết bị cho công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp, kho tàng, thiết bị điện, điện lạnh, máy xây dựng, dây chuyền sản xuất, vật liệu xây dựng _Bảo trì, bảo dỡng thiết bị phục vụ cho công trình, điều hoà, thang máy, máy phát điện, chống mối, chống thấm _Thực nghiệp vụ khác theo quy định pháp luật 3.2.Đặc điểm sản phẩm thị trờng Công ty: 3.2.1.Đặc điểm sản phẩm: Ngành xây dựng ngành sản xuất vật chất, phơng diện kinh tế kỹ thuật có nhiều nét chung với ngành công nghiệp Bên cạnh đó, tính chất, đặc điểm sản phẩm đặc điểm kinh tế - kỹ thuật khác tạo nên khác biệt xây dựng ngành công nghiệp khác Những đặc điểm trớc hết liên quan đến đặc thù riêng ngành xây dựng Với chức Công ty xây dựng thuộc ngành ngân hàng sản phẩm Công ty chuyên thiết kế tổ chức thi công xây dựng công trình kiến trúc nớc nh :nhà cửa, kho tàng, bến bÃi, công trình đặc biệt, thực cải tạo, sửa chữa nâng cấp, mở rộng trang trí nội ngoại thất, lắp đặt điện nớc công trình dân dụng phục vụ cho ngành ngân hàng, sản xuất kinh doanh thiết bị phục vụ sản xuất khác nhau, thi công công trình mai lại thi công trình khác, thời gian Công ty nhận nhiều công trình nhiều nơi khác nhau, với hàng mục công trình khác Vì ậy việc di chuyển máy móc, thiết bị, nguồn nhân lực nhiều bị ảnh hởng đến tính liên tục qua trình thi công Sản phẩm Công ty trụ sở giao dịch,kho tàng, ga ô tô, kho dự trữ tiêu huỷ tiền quốc gia sản phẩm Công ty nhà giao dịch kiêm kho chi nhánh ngân hàng nớc Đặc điểm công trình có giá trị quy mô tơng đối lớn Công ty, đòi hỏi phải có lợng vốn lớn, đồng thời thủ tục ứng vốn ban đầu nên Công ty phải vay vốn bỏ thi công xong hạng mục đợc toán mà toán 80% dự toán đợc duyệt ảnh hởng đến hiệu kinh doanh Công ty Do đòi hỏi Công ty xác định lợng vốn tài trợ, vốn vay hợp lý để tránh tình trạng vay nhiều, vừa làm giảm khả thanhh toán Công ty, sử dụng lÃng phí vốn, đồng thời ảnh hởng tới lợi nhuận Công ty 3.2.2.Đặc điểm thị trờng: Thị trờng chủ yếu Công ty Xây dựng Ngân Hàng khoảng năm trớc công trình thuộc ngân hàng Nhà nớc tỉnh miền Bắc Nhng năm gần Công ty đà mở rộng thị trờng hoạt động mình, không bó hẹp công trình thuộc ngân hàng Nhà nớc mà Công ty đà mở rộng sang Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển nông thôn, Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Ngân hàng Đầu t & Phát triển khắp nớc từ Điện Biên, Sơn La, Lào Cai đến An Giang, Bạc Liêu, Bến Tre Công ty có kế hoạch năm 2004 mở rộng thị trờng kinh doanh sang ngân hàng thơng mại Dới số công trình mà Công ty đà thực năm gần đây: Bảng : Danh mục hợp đồng thực gần Đơn vị : TriƯu ®ång TT Tên công trình NH đầu t tỉnh Quảng Trị-Nhà làm việc kiêm kho NHNN&PTNT tỉnh Lai Châu-Cải tạo trụ sở làm việc NHNN&PTNT huyện Chợ Mới tỉnh Bắc KạnTrụ sở làm việc NHNN&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc-Công trình nhà phụ trợ Công ty thuê mua tài II Bình DơngNHNN&PTNT NHNN Dâu Tằm TơTrụ sở làm việc kiêm kho NHN&PTNT huyện Sóc Trăng-Trụ sở làm việc kiêm kho NHNN&PTNT huyện An Minh Kiên GiangTrụ sở làm việc NHNN&PTNT huyện An Sơng Hóc Môn-Trụ sở làm việc Giá trị địa điểm thi công Thị xà Đông 5032 Hà tỉnh Quảng Trị Thị xà Điện 3134 Biên tỉnh Lai Châu HuyệnChợ 1500 Mới tỉnh Bắc Cạn Thị xà Vĩnh 1470 Yên tỉnh Vĩnh Phúc KCN Sóng 2994 Thần tỉnh Bình Dơng Bảo lộc tỉnh 4500 Lâm Đồng Huyện Sóc 1139 Trăng tỉnh Sóc Trăng Huyện An 1387 Minh tỉnh Kiên Giang Huyện An Sơng Hóc 1739 Môn-TP.Hồ Chí Minh Chủ đầu t NH đầu t tỉnh Quảng Trị NHNN&PT NT tỉnh Lai Châu NHNN&PT NT tỉnh Bắc Cạn NHNN&PT NT tØnh VÜnh Phóc C.ty TMTC II tØnh B×nh Dơng NHNN Dâu Tằm Tơ Bảo Lộc NHNN&PT NT tỉnh Sóc Trăng NHNN&PT NT tỉnh Kiên Giang NHNN&PT NT huyện An Sơng Kh hoàn thành 09/2003 04/2004 05/2004 05/2004 06/2004 10/2004 12/2003 12/2003 11/2003 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 NHNN&PTNT tØnh Thái Nguyên-Nhà làm việc kiêm kho NHNN&PTNT tỉnh Kiên Giang-Nhà làm việc kiêm kho NHNN&PTNT tỉnh Hà Tĩnh-Cải tạo nhà làm việc kiêm kho NHNN&PTNT tỉnh Trà Vinh-Nhà làm việc kiêm kho NH Công thơng Bình Phớc-Trụ sở làm việc kiêm kho NH Công thơng chi nhánh 12 TP.HCM-Trụ sở giao dịch NH Công thơng tỉnh An Giang-Trụ sở giao dịch NH Công thơng Gia Lai-Trụ sở giao dịch Đờng Thống 8200 Nhất-TP Thái Nguyên Tỉnh Kiên 5010 Giang NHNN&PT NT tỉnh Thái Nguyên NHNN&PT NT tỉnh Kiên Giang Thị X· Hµ NHNN&PT 4400 TÜnh tØnh Hµ NT tØnh Hµ TÜnh TÜnh TØnh Trµ Vinh NHNN&PT 6796 NT tØnh Trµ Vinh Thị xà Đồng NH Công th5928 Xoài tỉnh ong tỉnh Bình Bình Phớc Phớc Tp.Hồ Chí NH Công th7000 Minh ơng chi nhánh 12 20-22 Ngô NH Công th5064 Gia Tự-An ơng tỉnh An Giang Giang TP Plâycu NH Công th6040 tỉnh Gia Lai ơng tỉnh Gia Lai NH Công thơng tỉnh Phờng thị NH Công thVĩnh Long-Trụ sở giao 5400 xà Vĩnh Long ơng tỉnh dịch Vĩnh Long NH Công thơng tỉnh TX Buôn Mê NH Công thĐăk Lăk-Trụ sở giao 5817 Thuột tỉnh ơng tỉnh Đăk dịch Đăk Lăk Lăk NH Công thơng tỉnh Tỉnh Tiền NH Công thTiền Giang-Trụ sở giao 6150 Giang ơng tỉnh Tiền dịch kiêm kho Giang NH ngoại thơng tỉnh P.Phú HoàNH ngoại thBình Dơng-Nhà làm TX Thủ Dầu ơng tỉnh Bình 9004 việc kiêm kho Một-T.Bình Dơng Dơng Nhà giao dịch kiêm Đờng Bạch NHNN tỉnh kho NHNN tỉnh Hải 7000 Đằng-TP.Hải Hải Dơng Dơng Dơng NHNN tỉnh Đồng Nai- 7070 TP.Biên Hoà NHNN tỉnh 12/2003 12/2003 12/2003 09/2004 05/2004 12/2004 12/2003 03/2004 04/2004 12/2003 10/2004 03/2004 11/2003 10/2004 Trụ sở giao dịch kiêm tỉnh Đồng Nai Đồng Nai kho NHNN tỉnh Hà TâyThị xà Hà NHNN tỉnh 24 Trụ sở giao dịch kiêm 9978 Đông tỉnh Hà Hà Tây kho Tây (Số liệu phòng Kế hoạch - Kỹ thuật) 09/2004 3.3.Đặc điểm công nghệ, máy móc thiết bị Công ty: 3.3.1.Đặc điểm công nghệ: Không giống nh ngành sản xuất khác có dây chuyền sản xuất cụ thể cố định Trong xây dựng, quy trình công nghiệp sản xuất bao gồm nhiều công đoạn phức tạp khác nhau, công đoạn lại có đòi hỏi phức tạp riêng phải tiến hành thực nh để tạo moọt sản phẩm, hạng mục đáp ứng với yêu cầu kết cấu chung toàn công trình Nhìn chung công trình Công ty tham gia xây dựng dều có quy trình công nghiệp chung nh sau: Quy trình công nghiệp sản xuất Giải phóng mặt Đào móng đóng cọc Đổ bê tông xây móng Bàn giao nhiệm thu Hoàn thiện công trình Xây thô công trình 3.3.2.Đặc điểm máy móc thiết bị: Do đặc điểm nhiệm vụ Công ty ngành xây dựng bản, chủ yếu tham gia thi công xây dựng sửa chữa thầu công trình vừa nhỏ nên máy móc thiết bị Công ty tơng đối đa dạng, phong phú chủng loại, chất lợng số lợng Hiện Công ty quản lý tài sản máy móc thiết bị bao gồm ôtô, máy cẩu, loại máy chuyên dụng để phục vụ sản xuất thi công, Trình độ trang bị kỹ thuật Công ty kết hợp đầu t đổi mới, cải tiến phận, nhiều máy móc lạc hậu đà khấu hao hết mà sử dụng Đặc điểm ảnh hởng dến mét sè chØ sè tµi chÝnh nh: hƯ sè sinh lợi tài sản, hệ số sử dụng tài sản cố định, hệ số sử dụng tổng tài sản Vì đầu t nhiều hay gây chênh lệch tỷ trọng tổng tài sản hay đầu t nhiều vào tài sản cố định máy móc thiết bị cha thể phát huy hết công suất năm đầu t nên làm giảm hiệu suất sử dụng tài sản cố định, doanh lợi doanh thu,Trong năm tới việc đầu t phơng tiện, máy móc thiết bị đại đợc Công ty cố gắng tăng cờng để phục vụ cho trình thi công xây dựng nhămg tăng suất chất lợng tiến độ công trình rút ngắn thời gian thi công tiết kiệm chi phí nhân công, thuê máy móc,Số lợng tình trạng cấu máy móc Công ty đợc thể qua bảng sau: Bảng số lợng cấu máy móc thiết bị Công ty Xây dựng Ngân Hàng Bảng : Số lợng cấu máy móc thiết bị Công ty Xây dựng Ngân Hàng STT 10 11 12 Loại máy móc thiết bị Số lợng Xe ôtô loại (5-12 tấn) Cần cẩu trục Máy cày, máy ủi Máy trộn bêtông Máy trộn vữa Máy san tự hành Đầm bàn, đầm dùi Máy hàn điện 20-30 KVA Máy cắt, phay Máy bơm hút nớc, bùn cát Máy phát điện Máy uốn thép (Đức) (Số liệu phòng KÕ ho¹ch – Kü tht) HƯ sè sư dơng (%) 75 75 70 75 70 80 85 70 80 90 85 80 Nh máy móc thiết bị phục vụ xây dựng có Công ty tơng đối tốt mới, có đủ khả tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất cao Hệ số sử dụng bình quân loại máy móc Công ty khoản 80%, số lợng vừa phải đợc phân chia cho đội quản lý sử dụng Căn vào tiến độ thi công, cần huy động toàn đến chân công trình Đối với loại máy móc thiết bị đặc biệt sử dụng đến có giá trị lớn nh: máy đống cọc, máy khoan cọc, cầu trục cáp, cần sử dụng Công ty thuê đơn vị khác nh kinh tế phù hợp tự trang bị Chơng : Tình hình hoạt động kinh doanh Công ty Xây dựng Ngân Hàng năm gần 4.1.Kết hoạt động kinh doanh Công ty Xây dựng Ngân Hàng năm gần đây: Để đánh giá đợc kết kinh doanh Công ty Xây dựng Ngân Hàng ta phải dựa vào hệ thống báo cáo tài Công ty Các báo cáo tài gồm có: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh-đây sở để phân tích tài nói chung đánh giá số tài nói riêng Các báo cáo tài Công ty Xây dựng Ngân Hàng đợc trình bày bảng dới đây: Bảng : Bảng cân đối kế toán A.TSLĐ & ĐT ngắn hạn 41.383.882.752 56.772.923.966 I.Tiền 1.Tiền mặt quỹ 2.Tiền gửi ngân hàng II.Khoản phải thu 1.Phải thu khách hàng 2.Trả trớc cho ngời bán 3.Thuế VAT đợc khấu trừ 4.Phải thu nội 5.Các khoản phải thu khác 6.Dự phòng khoản phải thu III.Hàng tồn kho 1.NL, vật liệu tồn kho 2.Công cơ, dơng 3.Chi phÝ sx, kd dë dang 4.Hµng hoá tồn kho IV.TSLĐ khác 1.Tạm ứng 2.Chi phí trả tríc 6.090.736.822 2.053.118.636 4.037.618.186 24.471.752.587 17.334.882.070 628.356.650 166.033.894 1.333.604.738 5.008.875.235 6.509.002.901 493.428 59.218.921 6.449.290.552 4.312.390.442 4.047.687.032 264.703.410 3.795.604.808 1.328.186.309 2.467.418.499 24.945.325.789 10.892.947.386 1.172.002.676 45.756.543 12.826.775.005 57.844.179 (50.000.000) 19.497.396.541 493.428 13.845.392 19.133.454.474 349.603.247 8.534.596.828 8.330.360.998 204.235.830 B.TSL§ & §T dài hạn 1.406.344.044 1.866.566.886 I.TSCĐ TSCĐ hữu hình _Nguyên giá _Gía trị hao mòn luỹ kế II.Chi phí xd b¶n dë dang 1.018.283.751 1.018.283.751 2.071.906.478 (1.053.622.727) 388.060.293 1.866.566.886 1.866.566.886 3.272.713.302 (1.406.146.416) 42.790.226.796 58.639.490.852 37.261.505.817 52.251.219.415 36.000.440.187 50.797.682.424 Tỉng tµi sản A.Nợ phải trả I.Nợ ngắn hạn 10 1.Vay ngắn hạn 2.Phải trả ngời bán 3.Ngời mua trả trớc 4.Thuế & khoản thuế phải nộp nhà nớc 5.Phải trả công nhân viên 6.Phải trả cho đơn vị 7.Khoản phải trả phải nộp khác II.Nợ khác Chi phí phải trả 11.464.487.689 11.662.978.784 2.401.785.202 487.141.821 25.424.400 1.852.830.366 8.105.791.925 1.261.065.630 1.261.065.630 5.528.720.979 170.016.239 272.595.526 384.393.901 42.790.226.796 Tæng nguån vèn 5.833.861.297 3.974.139.615 656.760.711 254.973.674 947.957.297 554.410.140 122.226.632 I.Nguån vèn, quü 1.Nguån vèn kinh doanh 2.Quỹ đầu t phát triển 3.Quỹ dự phòng tài 4.Lợi nhuận cha phân phối II.Nguồn kinh phí, quỹ khác 1.Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm 2.Q khen thëng lỵi 6.388.271.437 5.528.720.979 2.773.332.791 1.251.374.462 254.973.674 854.217.894 394.822.158 B.Ngn vèn chđ sá h÷u 19.265.751.544 12.911.975.979 3.060.425.365 (582.435.106) 2.793.402 12.771.531.706 3.367.639.534 1.453.536.991 1.453.536.991 58.639.490.852 (Sè liƯu phßng Kế toán Tài vụ) Bảng : Bảng Báo cáo kết kinh doanh Tổng danh thu 1.Doanh thu 2.Giá vốn hàng bán 3.Lợi nhuận gộp 4.Chi phí quản lý DOANH NGHIệP 5.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 6.Thu nhập hoạt động tài 7.Chi phí hoạt động tài 8.Lợi nhuận từ hoạt động tài 9.Các khoản thu nhập bất thờng 10.Chi phí bất thêng 11.Lỵi nhn bÊt thêng 12.Tỉng lỵi nhn tríc th 13.Th thu nhËp doanh nghiƯp 14.Lỵi nhn sau th 49.839.837.638 49.839.837.638 46.921.534.844 2.918.302.794 1.601.578.461 1.316.724.333 207.495.788 94.041.138 113.454.650 57.635.516.140 57635516140 54.202.438.323 3.433.077.817 1.892.117.140 1.540.960.677 347.394.785 110.704.992 236.689.793 911.360 911.360 1.431.090.343 377.150.052 1.053.940.291 4.843.723 182.521 4.661.202 1.782.311.672 570.339.735 1.211.971.937 (Sè liệu phòng Kế toán Tài vụ) 11 Từ bảng cân đối kế toán bảng báo cáo kết kinh doanh Công ty Xây dựng Ngân Hàng ta tính đợc số số tài Công ty đợc thể dới bảng sau đây: Bảng : Một số tiêu khả toán Công ty Xây dựng Ngân Hàng Chỉ tiêu 1.Hệ số toán hành 2.Hệ số toán nhanh 3.Hệ số toán tức thời Năm 2001 1,150 0,969 0,169 Năm 2002 1,118 0,734 0,075 Ta có: Hệ số toán hành = Tài sản lưu động Nợ ngắn hạn Nhìn vào bảng ta thấy hệ số toán hành năm 2002 1,118 thấp so với năm 2001 1,150 Hệ số toán hành năm 2001 cho ta biết 1đ nợ ngắn hạn đảm bảo 1,150đ tài sản lu động năm 2002 cho ta biết 1đ nợ ngắn hạn đảm bảo 1,118đ tài sản lu động Nh tỷ số >1 nhng thấp so với mức chuẩn 2; chứng tỏ khả bù đắp cho giảm giá trị tài sản lu động Công ty thấp Sở dĩ hệ số toán hành Công ty năm 2002 thấp năm 2001 tài sản lu động nợ ngắn hạn tăng nhng tốc độ tăng nợ ngắn hạn lớn tốc độ tăng tài sản lu động Hệ số toán nhanh = Tài sản lưu động-hàng tồn kho Nợ ngắn hạn Nhìn vào bảng ta thấy năm 2001 1đ nợ ngắn hạn đảm bảo 0,969đ tài sản quay vòng nhanh, năm 2002 1đ nợ ngắn hạn đảm bảo 0,734đ tài sản quay vòng nhanh Nh hệ số toán nhanh năm 2002 giảm so với năm 2001 Tuy nhiên số