Đang tải... (xem toàn văn)
530Các giải pháp huy động vốn đổi mới máy móc thiết bị công nghệ may tại Công ty Cổ Phần Thương mại và Xuất nhập khẩu Quế Võ (72 tr)
Lời mở đầu LÃi suất giá tiền tệ, công cụ điều hành kinh tế vĩ mô lÃi suất tác động đến cung- cầu vốn thị trờng, tạo động lực kích thích tiết kiệm, phân bổ nguồn vốn tài chính, chống lạm phát thông qua kích thích hạn chế đầu t Thực tiễn hoạt động ngân hàng thời kỳ vừa qua cho thấy lÃi suất vừa tín hiệu thị trờng quan trọng để điều hành sách tiền tệ, đồng thời lại công cụ tay Ngân hàng Nhà nớc để điều chỉnh luồng vốn khối lợng tiền nhằm thực mục tiêu sách tiền tệ Trong thời gian qua, Ngân hàng Nhà nớc đà hoạch định điều hành sách lÃi suất cách chủ động, nới lỏng dần kiểm soát lÃi suất theo hớng tự hoá, phù hợp với điều kiƯn kinh tÕ – x· héi §èi víi ViƯt Nam hiƯn nay, héi nhËp qc tÕ lµ mét xu thÕ tất yếu Sự di chuyển vốn quốc gia tự do, lÃi suất hoàn toàn đợc xác định theo quan hệ cung cầu, giá vốn phải đợc tự hoá, mà Việt Nam không nằm quy luật Từ chỗ lÃi suất đợc quy định mức cụ thể, thứ đến quy định sàn lÃi suất tiền gửi, trần lÃi suất cho vay, tự hoá hầu hết lÃi suất tiền gửi, khống chế trần lÃi suất cho vay Từ tháng 8/ 2000, Ngân hàng Nhà nớc đà áp dụng lÃi suất bản, đến tháng 6/ 2002 chÕ l·i st cho vay tho¶ thn, mét bíc tiÕn quan trọng tiến trình tự hoá lÃi suất Việt Nam Đây vấn đề thu hút quan tâm ý thờng xuyên nhiều ngời, nhiều ngành, đặc biệt ngành Ngân hàng Là sinh viên khoa Ngân hàng- Tài chính, em mong muốn đợc nghiên cứu vấn đề để đợc hiểu sâu chế lÃi suất ngân hàng mà chế lÃi suất cho vay thoả thuận đợc áp dụng cho hệ thống NHTM Việt Nam Vì tên luận văn em thực : Giải pháp áp dụng chế lÃi suất cho vay thoả thuận NHTM Việt Nam (cụ thể Sở Giao dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam) Bố cục luận văn: Lời mở đầu Nội dung luận văn đợc chia chơng: Chơng 1: Những vấn đề chung lÃi suất cho vay NHTM Chơng 2: Thực trạng áp dụng chế lÃi suất cho vay thoả thuận SGD I Chơng 3: Giải pháp áp dụng chế lÃi suất cho vay thoả thuận VNĐ Kết luận Do hạn chế kiến thức nên luận văn thiếu sót, em mong nhận đợc bảo hớng dẫn thầy cô giáo khoa Ngân hàngTài chính, đặc biệt thầy giáo Đặng Ngọc Đức, cán SGD I- NHCT VN để em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Chơng I Những vÊn ®Ị chung vỊ l·i st cho vay cđa NHTM 1.1 LÃi suất Ngân hàng Ngân hàng thơng mại trung gian tài cung cấp dịch vụ tài chÝnh cho nỊn kinh tÕ nh huy ®éng tiỊn gưi, cho vay, bảo lÃnh, toán, ngân hàng mua nguyên liệu bán sản phẩm thông qua giá: Giá lÃi suất khoản phí khác Với t cách trung gian tài chính, ngân hàng phải trả giá cho khách phần lớn nguồn tiền mà ngân hàng huy động đợc cấu thành chi phí ngân hàng ngợc lại khách hàng phải trả giá cho sản phẩm mà ngân hàng cung cấpcấu thành thu nhập ngân hàng LÃi suất tiền gửi: Tiền gửi tảng cho thịnh vợng phát triển ngân hàng, sở khoản cho vay nguồn gốc sâu xa lợi nhuận LÃi suất tiền gửi lÃi suất tính tài khoản tiền gửi đợc niêm yết tất chi nhánh ngân hàng LÃi suất tiền gửi lÃi suất danh nghĩa, lÃi suất không tính đến tác động lạm phát, hay nói cách khác lÃi lÃi suất ghi hợp đồng tín dụng, hay giÊy tê cã gi¸ L·i st tiỊn gưi = L·i suất + Tỷ lệ lạm phát Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thơng mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân c Ngân hàng cung cấp nhiều loại hình tiền gửi khác nhau, phân loại nh sau: Tiền gửi giao dịch ( tiền gửi toán ): bao gồm Tiền gửi giao dịch không hëng l·i TiỊn gưi giao dÞch hëng l·i : -Tài khoản NOW- negotiable order of withdrawal- tài khoản lệnh rút tiền thơng lợng -Tài khoản tiền gửi thị trờng tiền tệ (MMDA): tài khoản tiền gửi có thời hạn ngắn, vài ngày, vài tuần hay vài tháng LÃi suất loại cao loại tiền gửi giao dịch không hởng lÃi -Tài khoản Super NOW (SNOW) : tài khoản đợc phát sec thờng xuyên nên lÃi st cđa SNOW thÊp h¬n cđa MMDA TiỊn gưi phi giao dịch ( tiền gửi tiết kiệm): LÃi suất áp dụng cho loại tiền gửi cao nhiều so với tiền gửi giao dịch Các loại tiền gửi có mức lÃi suất khác nhau, đợc tuân theo nguyên tắc : ã LÃi suất bình quân thực dơng, tơng quan an toàn sinh lợi với hoạt động đầu t khác nh mua vàng, bất động sản, chứng khoán; ã LÃi suất tiền gửi nhỏ lÃi suất cho vay với kỳ hạn; ã LÃi suất tỷ lệ thuận với kì hạn; ã LÃi suất tỷ lệ thuận với quy mô; ã LÃi suất tỷ lệ nghịch với tính khoản; ã LÃi suất tỷ lệ thuận với khả sử dụng tiền gửi; ã LÃi suất tỷ lệ nghịch với độ an toàn ngân hàng tiện ích mà ngân hàng cung cấp Mỗi loại tiền gửi nói mang mét møc l·i suÊt kh¸c Nãi chung, theo lý thuyết giá trị tiền theo thời gian theo mèi quan hƯ tû lƯ thn ®êng cong thu nhập tiền gửi có kỳ hạn toán dài tạo mức lÃi cao cho ngời gửi tiền Ví dụ, tài khoản NOW tài khoản tiết kiệm đợc rút tiền lập tức, lÃi suất loại thấp Quy mô mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc hình thành lÃi suất tiền gửi Ví dụ, ngân hàng Newyork, London nhờ vào quy mô lớn sức mạnh tài nên thu hút tiền gửi mức lÃi suất bình quân thấp nhất, lÃi suất thông báo ngân hàng khác thờng cao Những yếu tố quan trọng triết lý Marketing mục tiêu việc cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngân hàng định chọn mục tiêu cạnh tranh giành tiền gửi luôn đặt mức lÃi suất cao để kéo khách hàng khỏi đối thủ cạnh tranh Ngợc lại ngân hàng muốn hạn chế quy mô loại hình tiền gửi đó, ngân hàng hạ lÃi suất công bố thấp mức lÃi suất đối thủ cạnh tranh đa Hiện nay, hầu hết nhà quản lý ngân hàng phải đối mặt với tình trạng tiến thoái lỡng nan việc định giá dịch vụ liên quan ®Õn tiỊn gưi- ngn vèn quan träng nhÊt cđa ng©n hàng Một mặt, ngân hàng phải trả mức lÃi suất đủ lớn để thu hút trì ổn định lợng tiền gửi khách hàng Mặt khác, ngân hàng phải cố gắng hạn chế việc trả lÃi suất cao điều làm giảm thu nhập ngân hàng Các nhà quản lý ngân hàng thờng phải lựa chọn hai mục tiêu tăng trởng khả sinh lời Trả lÃi suất cao cho khoản tiền gửi nguồn vốn khác giúp cho ngân hàng tăng trởng nhanh hơn, nhng lại khiến cho lợi nhuận ngân hàng giảm Vì nghiên cứu phơng pháp định giá tiền gửi cần thiết, có nhiều mô hình định giá tiền gửi, chủ yếu gồm : Định giá theo chi phíthu nhập; Định giá xâm nhập thị trờng; Định giá có điều kiện; Định giá mục tiêu trọng điểm Định giá theo quan hệ với khách hàng 1.1.1.1 Định giá tiền gửi theo phơng pháp tổng hợp chi phí- thu nhập Mỗi dịch vụ liên quan tới tiền gửi thờng đợc định giá cho khoản thu đủ bù đắp tất phần lớn chi phí cho việc cung cấp dịch vụ Giá dịch vụ đợc xác định theo công thức tổng hợp chi phí- thu nhập nh sau: Giá khách hàng phải trả cho đơn vị dịch vụ tiền gửi Chi phí hoạt động = Chi phí quản lý + chung dự tính phân cho đơn vị dịch vơ tiỊn gưi bỉ cho bé phËn nhËn tiỊn gưi Định mức lợi + nhuận từ đơn vị dịch vụ tiền gửi Việc định giá theo phơng pháp đòi hỏi ngân hàng phải tính toán xác chi phí cho dịch vụ tiền gửi, khuyến khích ngân hàng đặt giá sát với chi phí 1.1.1.2 Định giá xâm nhập thị trờng: Xâm nhập thị trờng phơng pháp định giá không nhấn mạnh tới vấn đề lợi nhuận, ngắn hạn ý tởng nâng cao lÃi suất , thờng cao hẳn mặt lÃi suất thị trờng thu phí dịch vụ thấp mức phí thị trờng để thu hút đợc nhiều khách hàng Ngân hàng hy vọng gia tăng nhanh chóng tiền gửi khoản tín dụng bù đắp phần giảm sút lợi nhuận cận biên Với chiến lợc này, ngân hàng muốn tối đa hoá thị phần thị trờng tăng trởng nhanh chóng 1.1.1.3 Định giá có điều kiện (Thiết lập bảng giá nhóm khách hàng gửi tiền) Theo phơng pháp này, khách hàng phải trả khoản lệ phí nhỏ chí trả lệ phí số d tiền gửi bình quân họ cao mức định khách hàng phải trả lệ phí cao số d tài khoản trung bình thấp mức giới hạn Do mức giá dịch vụ mà khách hàng phải trả phụ thuộc vào việc họ sử dụng tiền gửi nh Giá dịch vụ liên quan đến tiền gửi thay đổi sở yếu tố sau: -Số lần giao dịch thực qua tài khoản -Số d tài khoản trung bình thời kỳ định -Kỳ hạn tiền gửi theo ngày, tuần, tháng 1.1.1.4 Định giá nhằm mục tiêu trọng điểm: Mỗi ngân hàng xây dựng mục tiêu trọng điểm chiến lợc hoạt động Mục tiêu trọng điểm gắn với lợi trì lợi so sánh ngân hàng Định giá nhằm mục tiêu trọng điểm xác định giá mang lại lợi so sánh cho khách hàng qua ngân hàng mong muốn thu hút cá nhân doanh nghiệp gửi tiền Ví dụ: mục tiêu trọng điểm ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam phục vụ xuất nhập khẩu, phí dịch vụ giá mua bán ngoại tệ thờng mức thấp so với nhiều ngân hàng khác Ngày nay, thị trờng tiền gửi, sức cạnh tranh gay gắt ngân hàng với việc ngày nhiều ngân hàng sử dụng phơng pháp định giá mục tiêu trọng điểm phơng pháp định giá có điều kiện đà khiến cho khách hàng có đợc thông tin tốt nhạy cảm với giá tìm đợc cho cho có lợi 1.1.1.5 Định giá tiền gửi sở mối quan hệ tổng thể với khách hàng Với ý tởng tranh thủ khách hàng tôt nhất, ngân hàng đà tiến hành định giá tiền gửi theo số lợng dịch vụ mà khách hàng sử dụng Những khách hàng sử dụng từ hai dịch vụ trở lên phải chịu lệ phí mức thấp, chí trả lệ phí, khách hàng có quan hệ hạn chế với ngân hàng phải trả lệ phí cao Nhà quản lý cho việc sử dụng nhiều dịch vụ làm tăng phụ thuộc khách hàng vào ngân hàng điều khiến khách hàng khó rời bỏ ngân hàng để tìm ngân hàng khác Bởi vậy, lý thuyết, sách định giá sở quan hệ tạo trung thành khách hàng làm cho họ nhạy cảm với lÃi suất tiền gửi đối thủ cạnh tranh Trong phơng pháp định giá trên, phơng pháp định giá phổ biến lập bảng định giá hay định giá có điều kiện, theo phí dịch vụ phụ thuộc vào mức độ sử dụng loại dịch vụ tiền gửi Phơng pháp cho phép khách hàng dễ dàng lựa chọn kế hoạch tiền gửi để tối thiểu hoá chi phí, qua ngân hàng nhận đợc thông tin thói quen sử dụng tiền khách hàng LÃi suất cho vay: Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng Khi cạnh tranh thị trờng cho vay cao, ngân hàng phải cố gằng trì giá khoản tín dụng mức hợp lý, phù hợp với mặt chung thị trờng tài Trong thị trờng có tính cạnh tranh cao, ngân hàng đóng vai trò ngời chấp nhận giá, ngân hàng ngời đặt giá Cùng với trình tự hoá hoạt động ngân hàng nhiều quốc gia, gia tăng cạnh tranh đà thu hẹp đáng kể khả sinh lời ngân hàng từ nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay Chính vậy, việc định giá xác khoản cho vay ngày trở thành vấn đề cấp thiết ngân hàng giai đoạn LÃi st cho vay lµ tû lƯ sè tiỊn l·i so với số tiền gốc khách hàng vay phải trả cho ngân hàng thơng mại LÃi suất cho vay = LÃi suất tiền gửi + Chi phí nghiệp vụ Ngân hàng Nhiều yếu tố cần đợc xem xét định giá khoản cho vay bao gồm: ã Phí tổn lÃi suất trực tiếp quỹ ã Chi phí quản lý ngân hàng ã Các chi phí để kiếm điều hành khoản cho vay Chi phí phụ thuộc quy mô khoản cho vay, số lÃi suấtợng điều tra tín dụng cần thực hiện, chi phí bảo quản trì kiểm soát vật cầm cố chi phí để thu nợ ã Rủi ro tín dụng ( vỡ nợ ) khoản cho vay ã Rủi ro đáo hạn ( lÃi suất ) khoản cho vay ã Mức lÃi chấp nhận đối víi ngêi vay tõ ngn vèn c¹nh tranh, bao gåm ngời cho vay thị trờng trái phiếu thơng phiếu ã Toàn mối liên hệ ngân hàng ngời vay, điều bao gồm lÃi suất thu đợc số d tiền gửi ngời vay nh chi phí nảy sinh việc thực dịch vụ nh chi trả séc thâu ngân khoản đợc ký thác cho ngời vay ã Lợi tức thu đợc nhờ nguồn đầu t khác ã Lợi tức chia cho vốn cổ phần Ngân hàng định lÃi suất cho tất loại h×nh cho vay, bao gåm : 1.1.2.1 L·i suÊt cho vay kinh doanh: LÃi suất áp dụng cho hoạt ®éng kinh doanh thêng lµ thÊp nhÊt sè tÊt mức lÃi cho vay ngân hàng, đặc biệt lÃi suất cho vay ngắn hạn Các phơng pháp định giá: Phơng pháp định giá tổng hợp chi phí: Theo phơng pháp này, ta có : LÃi suất = Chi phí cận biên huy động + Chi phí hoạt động vốn cho vay + Phần bù rủi ro + Mức lợi nhuận cận biên dự tính Trong ®ã : Chi phÝ ho¹t ®éng : bao gåm tiỊn công, lơng cho nhân viên chi phí trang thiết bị cho việc giải thủ tục cho vay Phơng pháp định giá theo lÃi suất sở: Do hạn chế phơng pháp tổng hợp chi phí nêu trên, ngời ta đà đa mô hình định giá theo lÃi suất sở LÃi suất sở đợc xem nh lÃi suất thấp mà ngân hàng áp dụng khoản cho vay ngắn hạn ( vốn lu động) khách hàng có chất lợng tín dụng cao LÃi suất vay cụ thể đợc xác định b»ng c«ng thøc sau: L·i suÊt = cho vay L·i suất sở ( gồm lợi nhuận cận biên, chi phí Phần bù + rủi ro tín quản lý hoạt động) = LÃi suất Phần bù rủi ro kỳ hạn dụng Chi phí tăng + sở + thêm LÃi suất ngân hàng loại lÃi suất quan trọng đa số khách hàng vay vốn LÃi suất lÃi suất mà ngân hàng cần phải tính cho ngời vay để trang trải phần lớn chi phí hoạt động ngân hàng đảm bảo thu hút nguồn tiền gửi cách có hiệu LÃi suất sát với lÃi suất ngắn hạn thị trờng tiền tệ, thờng nhạy cảm với nhân tố thị trờng tiền tệ dễ bị thay đổi Ví dụ, lÃi suất ngân hàng thấp lÃi suất thị trờng tiền tệ, khách hàng vay vốn ngân hàng sau đem số vốn cho vay thị trờng tiền tệ kiếm đợc lời Có nhiều phơng pháp xác định lÃi suất LÃi suất đợc xác định dựa tổng chi phí thu nhập, áp dụng cho khách hàng vay tốt ( rủi ro không) LÃi suất = LÃi suất huy động + Chi phí + Thuế ròng khác + Thu nhập dự tính LÃi suất dựa lÃi suất thị trờng liên ngân hàng, lÃi suất ngân hàng cho vay LÃi suất thị trờng liên ngân hàng tiếng nh LIBOR, SIBOR thờng trở thành lÃi suất nhiều ngân hàng thơng mại LÃi suất thờng xuyên thay đổi Do đó, ngân hàng áp dụng cho vay với lÃi suất thả thờng chọn lÃi suất thị trờng liên ngân hàng hình thành lÃi suất LÃi suất = LÃi suất thị trờng + liên ngân hàng Thuế + Thu nhập dự tính Phơng pháp định giá dới sở: 10 -Tổ chức công tác văn th lu trữ theo quy định 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh SGD I- NHCTVN 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn SGD I- NHCTVN coi trọng công tác huy động vốn nguồn vốn yếu tố quan trọng trình kinh doanh, định đến tồn ngân hàng Cơ cấu nguồn vốn huy động hợp lý, chi phí huy động thấp sở để mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với uy tín đà có từ lâu năm nằm địa ban thuận lợi, công tác huy động vốn mặt mạnh Sở so với ngân hàng khác địa ban Để đạt đợc tốc độ tăng trởng nguồn vốn ( nh ta thấy biểu 2.1), SGD I phối hợp hài hoà yếu tố tích cực nh hình thức huy động vốn đa dạng, hấp dẫn; lÃi suất tiền gửi hợp lý cho đối tợng khách hàng với kỳ hạn khác nhau, đẩy mạnh việc cung cấp sản phẩm dịch vụ Ngân hàng tiện ích, triển khai ứng dụng công nghệ tin học đại vào công tác toán áp dụng 100% quy trình giao dịch tức thời nghiệp vụ huy động tiền gửi dân c, phong cách giao tiếp văn minh lịch sự, tận tình, chu đáo, bên cạnh đó, SGD I thờng xuyên bồi dỡng đội ngũ cán tiết kiệm vững nghiệp vụ chuyên môn, cao ý thức trách nhiệm để t vấn cho khách hàng lựa chọn hình thức, kỳ hạn tiền gửi phù hợp Nhờ vậy, tổng nguồn vốn huy động SGD I chiếm tỷ trọng lớn mạng lới Ngân hàng Công th¬ng ViƯt Nam, thêng chiÕm tõ 16 % - 20% tổng nguồn vốn huy động hệ thống NHCTVN từ 25% - 30% NHTM địa ban 38 Cơ cấu nguồn vốn: Tiền gửi không kỳ hạn Sở chiếm tỷ trọng lớn ( 55% hàng năm) tăng trởng với tốc độ cao ( 20%/ năm) Đạt đợc kết khách hàng Sở gồm nhiều doanh nghiệp lớn, tổng công ty gửi tiền để thực toán, điều cho thấy dịch vụ ngân hàng Sở đà mang lại cho khách hàng thuận tiện, an toàn thành đạt Tiền gửi có kỳ hạn Sở tăng trởng hàng năm ( 10%), nguồn vốn chi phí huy động cao so với tiền gửi không kỳ hạn nhng ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho việc cân đối vốn Sở Ngoài ra, Sở thu hút đợc lợng lớn vốn nhàn rỗi kinh tế cách mở rộng phát hành kỳ phiếu, trái phiếu với nhiều kỳ hạn VNĐ ngoại tệ Trong năm 2002, tình hình khan tiền mặt kéo dài, nhiều ngân hàng thơng mại nâng lÃi suất huy động tiết kiệm lên cao, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu lÃi suất cao để thu hút vốn : nh NHN0&PTNTVN, NHĐT&PT phát hành kỳ phiếu lÃi suất 8.4% năm ( trả lÃi sau) LÃi suất huy động vốn NHCTVN thấp so với ngân hàng : -Kỳ phiếu VND ghi danh ( tháng), l·i suÊt 0.65% th¸ng ( l·i suÊt sau) -Tr¸i phiÕu năm, lÃi suất 8.1% năm ( lÃi sau) Trái phiếu năm, lÃi suất 8.2% năm ( lÃi sau) Từ ngày 5/12/2002 đến ngày 31/1/2003, NHCT Việt Nam phát hµnh tiÕt kiƯm dù thëng VND ( l·i st hiƯn hành) Và vậy, nguồn vốn huy động SGD I đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vay vốn toán đối tợng khách hàng mà thờng xuyên điều chuyển Ngân hàng Công thơng Việt Nam lợng vốn lớn, góp phần cho vay phát triển kinh tế nớc 39 2.1.2.2 T×nh h×nh sư dơng vèn: B»ng ngn vèn huy động dồi dào, SGD I đà tiến hành cho vay đầu t tất thành phần kinh tế, góp phần phát triển kinh tÕ- x· héi thµnh Hµ Néi vµ khu vùc phía Bắc Tuy nhiên, hiệu suất sử dụng vốn so với tổng nguồn vốn huy động cha cao, khoảng gần 20% Phần lớn nguồn vốn Sở huy động đợc điều chuyển TW để hỗ trợ cho khu vực khác Biểu 2.2 cho thấy tình hình tín dụng SGD I- NHCTVN 40 Cho vay nỊn kinh tÕ lµ hoạt động bản, quan trọng tạo lợi nhuận cho ngân hàng Với mục tiêu Tăng trởng tín dụng đảm bảo yêu cầu chất lợng tín dụng, lấy chất lợng tín dụng làm trọng, phù hợp với chế quản lý, giám sát ngân hàng (báo cáo tổng kết công tác kinh doanh năm 2002 triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2003) SGD I đà chủ trơng mở rộng cho vay đối tợng khách hàng thuộc tất thành phần kinh tế Mọi đối tợng khách hàng đến SGD I đợc trân trọng đợc cung cấp sản phẩm dịch vụ tốt Quan điểm nhận thức đà đợc quán triệt trình đạo thực phòng ban SGD I- NHCTVN Tốc độ tăng trởng tín dụng nh đà thể SGD I mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đặc biệt kinh tế quốc doanh, lĩnh vực rộng lớn, có nhiều tiềm phát triển đợc ý thích đáng, thể đợc đổi nhận thức công tác tín dụng Sở Trong năm 2002, SGD I đà trọng vào đầu t chơng trình trọng điểm nh: Cho vay đại hoá hệ thống bu viễn thông, mở rộng vùng phủ sang VINAPHONE 330 tỷ đồng Xây dựng đờng dây trạm điện khu vực miền Bắc, miền Trung 55,5 tyt đồng Nhà máy sản xuất cáp điện 14 tỷ đồng Bên cạnh việc cấp tín dụng dới hình thức cho vay chủ yếu, SGD I mở rộng cấp tín dụng thông qua hình thức tài trợ uỷ thác dịch vụ bảo lÃnh ( bảo lÃnh L/C trả chậm loại bảo lÃnh nớc) góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh Năm 2001, hoạt động cho vay từ quỹ tín dụng đào tạo ( cho vay sinh viên ) có tác dụng tạo việc làm đáp ứng nhu cầu tín dụng đa dạng kinh tế Chất lợng tín dụng: Với chiến lợc đạo: Tăng trởng tín dụng, đảm bảo yêu cầu chất lợng SGD I thờng xuyên rà soát, sàng lọc, phân tích chất lợng tín dụng, theo dõi chặt chẽ trình sử dụng vốn khách hàng để có định kịp thời nhằm thu hồi đợc 41 khoản cho vay có vấn đề, áp dụng chế tài tín dụng để tận thu nợ khó đòi Nhờ đó, năm qua, chất lợng tín dụng SGD I đợc đảm bảo Nợ hạn giảm tỷ trọng số tuyệt đối Trong năm qua đà thu đợc gần 10 tỷ đồng nợ hạn, giảm tỷ lệ nợ hạn từ 3.6% (31/12/2001) xuống 3%(31/12/2002), tỷ lệ dới giới hạn cho phÐp 42 2.2 DiƠn biÕn l·i st ë ViƯt Nam tõ tríc tíi nay: ` Thùc hiƯn ®êng lèi đổi Đại hội Đảng lần thứ VI (1986) ®Ị ra, chun nỊn kinh tÕ tõ c¬ chÕ tËp trung bao cấp sang kinh tế thị trờng định hớng XHCN, mét néi dung ®ỉi míi cã tÝnh then chèt chuyển hệ thống ngân hàng từ cấp sang cấp, Ngân hàng Nhà nớc với chức Ngân hàng Trung ơng, Ngân hàng Ngân hàng hệ thống Ngân hàng thơng mại, tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại có hệ thống máy riêng, chế hoạt động, điều hành, quản trị riêng, vậy, chế lÃi suất bao cấp ( lÃi suất âm, đầu vào lớn đầu ra) kéo dài tới tận 6/1992 Điều chứng tỏ việc thay đổi chế lÃi suất vấn đề khó khăn nhạy cảm liên quan trực tiếp đến lợi ích tất doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xà hội ngời dân Từ đến chế lÃi suất đợc điều chỉnh thay đổi với giai đoạn sau: 2.2.1 Giai đoạn từ 6/1992 đến cuối 1995: Tháng 6/1992, đợc coi mốc đánh dấu bớc chuyển quan trọng sách lÃi suất theo chế thị trờng, NHNN đà chuyển sang thực sách lÃi suất thực dơng, điểm đổi sách lÃi suất là: NHNN quy định mức sàn lÃi suất tiền gửi trần lÃi suất cho vay ngắn hạn trung hạn; cho phép TCTD tự ấn định mức lÃi suất huy động nhiều hình thức; chấm dứt bao cấp tín dụng thông qua l·i suÊt , l·i suÊt huy ®éng gåm l·i suÊt thực cộng số trợt giá thị trờng, lÃi suất cho vay bình quân lÃi suất huy động bình quân cộng thêm tỷ lệ chi phí lÃi hợp lý ngân hàng, lÃi suất phải bảo toàn đợc vốn cho ngời vay ngời gửi có lÃi thực 2.2.2 Giai đoạn từ 1996- đến tháng 7/2000: Đến cuối năm 1995, sách lÃi suất đà bộc lộ nhiều tồn tại, không phù hơp phù hợp với yêu cầu phát triển thị trờng tiền tệ mục tiêu sách tiền tệ năm 1996 góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế nhanh bền vững, kiềm chế lạm phát mức số Vì thế, tháng 1/1996, NHNN đà thay đổi sách lÃi suất 43 theo hớng nới lỏng hơn, cụ thể là: NHNN bỏ việc quy định sàn lÃi suất tiền gửi, quy định trần lÃi suất cho vay, trần lÃi suất cho vay trung, dài hạn cao trần lÃi suất cho vay ngắn hạn, trần lÃi suất cho vay khu vực thành thị thấp khu vực nông thôn; lÃi suất kinh doanh TCTD bị khống chế chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất huy động vốn bình quân 0,35%/ tháng Phù hợp với diễn biến kinh tế, NHNN điều chỉnh giảm nhanh trần lÃi suất , từ 1/98 đến 7/2000 đà lần điều chỉnh giảm Có số đặc điểm đáng lu ý giai đoạn này: -Do ảnh hởng khủng hoảng kinh tế khu vực số nguyên nhân, tốc độ tăng trởng kinh tế giảm, nhu cầu đầu t, vay vốn giảm, NHTM cạnh tranh cách hạ lÃi suất cho vay Tháng 12/2000, bốn NHTM Nhà nớc phải ký thoả thn khèng chÕ møc l·i st sµn tèi thiĨu 0,7%/ tháng Tuy nhiên điều không phù hợp với chế thị trờng, đến tháng 4/2000 Thoả thuận phải xoá bỏ -Trong đó, nhu cầu vốn vùng sản xuất hàng hoá nông nghiệp nh Đồng Sông Cửu Long, miền Đông Nam lại lớn mạng lới NHNo&PTNT lại cha vơn tới hết đợc Do số ngân hàng nông thôn cổ phần, quỹ tín dụng tìm cách cho vay vợt trần lÃi suất , thu lợi bất hợp pháp 2.2.3 Giai đoạn từ 5/8/2000 đến nay: Chính sách lÃi suất đợc thực thi giai đoạn 1996-7/2000 đà bộc lộ nhiều tồn tại, cha phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế thị trờng trần lÃi suất biện pháp can thiệp hành Nhà nớc, làm cho lÃi suất nhiêu không phản ánh cung cầu vốn thị trờng, hạn chế mức độ cạnh tranh Do kể từ ngày 5/8/2000, NHNN chuyển sang thùc hiƯn chÝnh s¸ch l·i st míi, thĨ là: Đối với lÃi suất VNĐ: NHNN công bố lÃi suất lÃi suất cho vay NHTM áp dụng khách hàng có chất lợng uy tín biên độ thích hợp thể số phần trăm tuyệt đối LÃi suất cho vay huy động TCTD gắn với lÃi suất 44 LÃi suất đợc công bố hàng tháng dựa nhân tố chủ yếu : Tham khảo lÃi suất cho vay ngắn hạn thông thờng áp dụng khách hàng có uy tín NHTM lớn hoạt động kinh doanh bình thêng; diƠn biÕn vỊ l·i st vµ tiỊn tƯ; diƠn biến kinh tế vĩ mô; quan hệ với tỷ giá sách quản lý ngoại hối Biên độ đợc quy định mức nhằm đảm bảo cho TCTD ấn định lÃi suất kinh doanh cách linh hoạt, phù hợp với điều kiện kinh doanh mức độ rủi ro, đồng thời NHNN kiểm soát đợc lÃi suất thị trờng Trong thời gian đầu, mức lÃi suất 0,75%/ tháng sau giảm dần nhiều tháng mức 0,60%/ tháng, tháng đầu năm có tăng lên 0,62%/ tháng Biên độ không thay đổi 0,3%/ tháng ngắn hạn 0,5%/ tháng trung, dài hạn Đối với ngoại tệ, áp dụng cho USD, tối đa: -Ngắn hạn: SIBOR tháng + 1%/ năm -Trung, dài hạn: SIBOR tháng + 2,5%/ năm Các loại ngoại tệ khác : Do Tổng Giám đốc đợc phép ấn định Cơ chế lÃi suất cộng biên độ quy định đà tạo cho TCTD linh hoạt việc ấn định lÃi suất cho vay đồng thời tránh khuynh hớng bắt bí khách hàng vay lÃi suất cao chạy theo vụ lợi dẫn đến rủi ro lín tÝn dơng 2.3 ViƯc thùc hiƯn c¬ chế lÃi suất cho vay thoả thuận SGD I 2.3.1 Các văn hớng dẫn chế lÃi st cho vay: HiƯn vèn huy ®éng cđa NHCT nguồn vốn ngắn hạn, với cấu huy động thời hạn cao năm, 30% nguồn vốn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn với thời hạn dài, từ năm đến năm, năm, 10 năm, nh vËy u tè rđi ro cã sù biÕn ®éng thị trờng lÃi suất lớn Kế hoạch kinh doanh HĐQT giao, tiêu d nợ cho vay trung dài hạn năm 2003 40% tổng d nợ Để tránh rủi ro lÃi suất cho ngân hàng nh khách hàng, đảm bảo hiệu kinh doanh, nâng cao chất lợng đầu t tín dụng, Tổng Giám đốc 45 NHCTVN đà gửi công văn hớng dẫn chế điều hành lÃi suất cho vay ®Õn SGD I nh sau: Cho vay trung dài hạn, Giám đốc SGD đợc quyền định lÃi suất cho vay cố định thả nổi, nhng phải đảm bảo nguyên tắc: -Không thấp sàn lÃi suất cho vay thấp Tổng Giám đốc thông báo thời kỳ; -LÃi suất cho vay đảm bảo thực dơng; -Khi thực lÃi suất cho vay cố định, hợp đồng tín dụng ký với khách hàng, cần có điều khoản thoả thuận lÃi suất cho vay đợc điều chỉnh lÃi suất cho vay thị trờng tiền tệ Việt Nam thay đổi; -Tăng trởng d nợ tiêu kế hoach Tổng Giám đốc giao Giám đốc SGD cần thoả thuận, đàm phán với khách hàng áp dụng phơng thức lÃi suất cho vay thả nổi, phơng thức khuyến khích áp dụng cho vay ngắn hạn có thời hạn tháng đến năm cho vay ngoại tệ Trờng hợp khách hàng có uy tín, có tình hình tài lành mạnh, phải cho vay để giữ thị phần áp dụng phơng thức lÃi suất cho vay cố định Phơng thức lÃi suất cho vay thả lÃi suất cho vay đợc ấn định thời điểm giải ngân định kỳ sau thời gian định tính từ ngày giải ngân, lÃi suất khoản cho vay đợc xác định lại Công thức chung: L·i suÊt cho vay = L·i suÊt c¬ së + Phí ngân hàng -LÃi suất sở coi giá đầu vào nguồn vốn cho vay đợc xác định lÃi suất huy động vốn có kỳ hạn( ví dụ: lÃi suất huy động VNĐ, ngoại tệ có kỳ hạn 3-6-12 tháng SGDI- NHCTVN), lÃi st thÞ trêng qc tÕ( vÝ dơ l·i st thÞ trờng tiền tệ liên ngân hàng Singapore- SIBOR) 46 -Phí ngân hàng phần trăm cố định cấu thành chi phí nghiệp vụ ngân hàng, dự phòng rủi ro, uy tín khách hàng nhằm đảm bảo ngân hàng có lợi nhuận kinh doanh tín dụng Cụ thể, lÃi suất sở đợc xác định nh sau: -Cho vay ngắn hạn: lÃi suất sở lÃi suất huy động NHCT kỳ hạn tháng, tháng VNĐ, EUR cho vay VNĐ, EUR LÃi suất sở SIBOR kỳ hạn tháng, tháng cho vay USD; -Cho vay trung hạn: lÃi suất sở lÃi suất huy động NHCT kỳ hạn tháng, năm VNĐ, EUR cho vay VNĐ, EUR LÃi suất sở SIBOR kỳ hạn năm cho vay USD; -Cho vay dài hạn: lÃi suất sở lÃi suất huy động NHCT kỳ hạn năm VNĐ, EUR cho vay VNĐ, EUR LÃi suất sở SIBOR kỳ hạn năm cho vay USD Khi đà xác định đợc lÃi suất sở, Giám đốc SGD tính toán, thoả thuận với khách hàng tỷ lệ phí ngân hàng cho lÃi suất cho vay thời điểm ký hợp đồng tín dụng không thấp mức sàn mà Tổng Giám đốc đà uỷ quyền vừa đảm bảo lợi nhuận ngân hàng Khi giải ngân lÃi suất cho vay lÃi suất huy động có kỳ hạn hay SIBOR thời điểm ngày giải ngân cộng tỷ lệ phí Tất khoản đà giải ngân, sau thời gian tháng tháng ( cho vay ngắn hạn), sau tháng năm ( cho vay trung hạn) sau năm ( cho vay dài hạn) tính từ ngày giải ngân, lÃi suất đợc xác định lại LÃi suất áp dụng cho tháng, tháng, năm kỳ hạn lÃi suất huy động có kỳ hạn SIBOR ngày kỳ hạn cộng tỷ lệ phí đà xác định Trên hớng dẫn phơng thức áp dụng lÃi suất cho vay 47 2.3.2.Tình hình thực chế lÃi suất cho vay thoả thuận : Hiện nay, chế l·i st cho vay cđa SGD I – NHCTVN ®· chứa đựng yếu tố thoả thuận khách hàng xin vay vốn ngân hàng, là, phía khách hàng, họ tham gia đàm phán để đợc chấp nhận vay với mức lÃi suất mà đảm bảo hiệu sản xuất kinh doanh, mang lại lợi nhn sau ph¶i chi tr¶ tiỊn l·i vèn vay cho ngân hàng Khách hàng doanh nghiệp trình phơng án sản xuất kinh doanh, dự tính lợi nhuận thu đợc đợc vay với mức lÃi suất mà ngân hàng đa lúc đầu, mức lÃi suất cha hợp lý, có nghĩa làm cho doanh nghiệp hoạt động lÃi lÃi doanh nghiệp đề nghị ngân hàng xem xét định mức lÃi suất thấp Còn phía ngân hàng, vào chi phí huy động nguồn, chi phí nghiệp vụ, uy tín khách hàng, d nợ cho vay đa mức lÃi suất thực dơng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, phù hợp với quy định Tổng giám đốc NHCTVN thời kỳ Tổng Giám đốc vào lÃi suất huy động vốn Đồng Việt Nam mặt lÃi suất thị trờng thông báo sàn lÃi suất cho vay ¸p dơng hƯ thèng NHCT kĨ tõ ngµy 15/3/2003 : Mức lÃi suất cho vay ngắn hạn VNĐ thấp 0,68%/ tháng (8,16%/ năm) Mức lÃi suất cho vay trung dài hạn VNĐ thấp 0,73%/ tháng ( 8,76%/ năm), ngoại trừ loại cho vay u ®·i ( tÝn dơng xt khÈu, cho vay chơng trình tín dụng Việt Đức, cho vay u đÃi tạo việc làm, cho vay theo chơng trình tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ với đối tác ngân hàng hợp tác Quốc tế Nhật Bản, cho vay học sinh sinh viên, cho vay định ) Đó mức sàn lÃi suất mà NHCT VN đa thời kỳ để hớng dẫn chi nhánh áp dụng hoạt động cho vay, giám đốc chi nhánh có quyền chủ động đa mức lÃi suất phù hợp với tình hình thực tế Cụ thể, trởng phòng Kinh doanh Sở, nơi thực nghiệp vụ tín dụng vào mức lÃi suất huy động tiền gửi, vào tình hình áp dụng lÃi suất cho vay ngân hàng thơng mại địa bàn Hà Nội vào thời điểm đề nghị Giám đốc 48 SGD I- NHCTVN xem xét điều chỉnh lÃi suất cho vay VNĐ đối tợng khách hàng Sự thoả thuận khách hàng ngân hàng đạt đợc để đến kết làm hài lòng khách hàng bảo đảm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng sau trình cán tín dụng báo cáo tình hình với trởng phòng kinh doanh, trởng phòng kinh doanh trình lên Giám đốc Sở, với có mặt Ban Giám sát xem xét đề nghị khách hàng có giải chấp nhận đợc hay không Với khách hàng truyền thống, lâu năm có uy tín nh Công ty thực phẩm miền Bắc, Công ty Than nội địa, Công ty XNK Vật t hoá chất, Công ty dịch vụ Thơng mại số , họ đợc thoả thuận mức lÃi suất 0,68%/ tháng vay ngắn hạn, Nhà xuất giáo dục, Công ty Thiết bị Kỹ thuật điện 0,7%/ tháng Có thể thấy doanh nghiệp Nhà nớc, số công ty liên doanh nh Công ty liên doanh Hanoi Heritage Hotel, C«ng ty United motor ViƯt Nam cã uy tín quan hệ truyền thống lâu năm với ngân hàng, hoạt động kinh doanh hiệu đợc u đÃi việc thoả thuận doanh nghiệp t nhân, nh Công ty TNHH Tân Liên, Công ty TNHH Thanh Hơng, Công ty cổ phần giao thơng thờng vay ngắn hạn với mức lÃi suất 0,8%/ tháng Tuy khách hàng đến với Sở chấp nhận đợc mức lÃi suất mà ngân hàng đa mức lÃi suất hợp lý thuộc vào loại thấp so với ngân hàng khác Có đợc điều SGD I có đợc nguồn vốn huy động dồi từ doanh nghiệp (74%) dân c (26%) với tổng số vốn huy động đợc năm 2002 14.605 tỷ đồng, nằm trung tâm thủ đô Hà Nội, địa điểm giao dịch thuận lợi, thêm vào thái độ nhiệt tình, chu đáo, trình độ chuyên môn sâu đội ngũ cán tín dụng nh phòng ban khác đà tạo lợi to lớn hoạt động kinh doanh cđa Së, viƯc tho¶ thn mét møc lÃi suất hợp lý với khách hàng ngân hàng Tuy nhiên, việc thoả thuận lÃi suất khách hàng ngân hàng gặp số khó khăn: -SGD I phải đối mặt với thay đổi thờng xuyên lÃi suất thị trờng, mà thay đổi dẫn đến rủi ro lÃi suất Điều đòi hỏi Sở phải động 49 quản lý tín dụng; phải có chiến lợc kinh doanh cách tỷ mỉ Vấn để quản lý khe hở nhạy cảm lÃi suất đòi hỏi thờ Sở phải quan tâm đến việc định giá lại tài sản khoản nợ có tăng giảm lÃi suất -Tính xà hội lÃi suất vấn đề, sách u đÃi Chính phủ; tính đồng chủ trơng văn pháp quy kèm không đợc tuân thủ kịp thời Vấn đề nhiều gây khó khăn vận hành -Nguồn vốn huy động tăng nhanh nhng cấu cha hợp lý, nguồn vốn dài hạn chiếm tỷ trọng thấp; D nợ đầu t, cho vay cha phù hợp với nguồn vốn, đạt 19,2% tổng nguồn vốn huy động -Công tác xử lý thu hồi nợ hạn, nợ khó đòi chậm gặp nhiều khó khăn vớng mắc, mà điều kiện để áp dụng chế lÃi suất cho vay thoả thuận hệ thống ngân hàng lành mạnh, hoạt động có hiệu quả, trình tái cấu ngân hàng gặp khó khăn -Hoạt động dịch vụ đợc tăng cờng nhng cha đa dạng, phong phú, sở vật chất kỹ thuật cha đáp ứng đợc với yêu cầu ngân hàng đại, ảnh hởng đến sức cạnh tranh mà cạnh tranh chất lợng dịch vụ, sản phẩm tiện ích mà ngân hàng cung cấp điều kiện để áp dụng có hiệu chế lÃi suất cho vay thoả thuận 50 Chơng : Một số giải pháp áp dụng chế lÃi suất cho vay thoả thuận NHTM Việt Nam 3.1 Điều kiện kinh tế- xà hội nay: 3.1.1 Những khó khăn thách thức chung tác động đến SGD INHCTVN Hoàn cảnh ®iỊu kiƯn kinh tÕ- x· héi ViƯt Nam hiƯn có khó khăn thách thức cho trình tự hoá lÃi suất mà lÃi suất cho vay thoả thuận bớc tiến trình đó, cụ thể là: -Kinh tế vĩ mô Việt Nam thời gian qua đà đạt đợc thành tựu quan trọng, biểu xu ổn định song cha đủ bền vững, tiềm ẩn nhân tố rủi ro nh lạm phát, cán cân thơng mại lớn, sức ép thất nghiệp việc làm tăng lên -Hệ thống tài cha mạnh, lực tài khả cạnh tranh tổ chức tín dụng nhiều yếu kém, chênh lệch lớn; vèn tù cã nhá ( tû lÖ vèn tù cã so với tài sản có phần lớn NHTM dới 7%) làm giảm khả mở rộng tín dụng, rủi ro tín dụng tăng; nhiều tồn cũ tài ( nợ tồn đọng, nợ hạn, nợ nần dây da ) cha đợc giải quyết; trình độ, kỹ kỹ thuật, công nghệ nhiều bất cập, hạn chế; việc cải cách, tái cấu NHTM giai đoạn đầu -Trong hoạch định điều hành sách tiền tệ, vai trò tác động công cụ trực tiếp lớn, công cụ gián tiếp sơ khai cha đủ sức để tác động mạnh thị trờng tiền tệ; thị trờng nội tệ liên ngân hàng, thị trờng đấu thầu trái phiếu kho bạc cha đợc tổ chức tốt làm sở cho việc điều hành sách lÃi suất theo tín hiệu thị trờng 51 -Năng lực tài khả toán nh hiệu kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân kinh tế nhiều khó khăn, mức thấp, trình tìm hiểu chuyển đổi -Các luật, văn pháp qui hoạt động thơng mại, phi thơng mại chế thị trờng, cách xử lý vi phạm cha minh bạch, thiếu đồng bộ, chí chồng chéo 3.1.2 Định hớng, mục tiêu SGD I- NHCTVN với trình thực chế lÃi suất cho vay thoả thuận: Cơ chế lÃi suất cho vay thoả thuận có nhiều mặt tích cực yêu cầu kinh tế phát triển theo chế thị trờng SGD I- NHCTVN coi ngân hàng thơng mại hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt động kinh doanh tự chủ tuân theo quản lý, giám sát NHCT VN NHNN Việt Nam, thực sách tiền tệ sách lÃi suất ®ỵc thùc thi thêi gian qua ®· ®i theo híng tù ho¸, tõ th¸ng 6/2002, víi viƯc NHNN ban hành Quyết định số 546/2002/QĐ- NHNN ngày 30/5/2002 thực chế lÃi suất cho vay thoả thuận hoạt động tín dụng thơng mại đồng Việt Nam Tổ chức tín dụng khách hàng, SGD I thực quy chế áp dụng chế cho vay theo lÃi suất thoả thuận, bớc trình tự hoá lÃi suất để năm tới NHNN có bớc nhanh nhng phải đảm bảo an toàn phát triển thị trờng tài theo chiều sâu Bớc vào năm 2003, SGD I ®Ị nhiƯm vơ kinh doanh ®ã nguồn vốn huy động tăng 5%- 10% so với năm 2002; D nợ cho vay tăng 15%- 20% so với năm 2002; Lợi nhuận hạch toán nội tăng 5% so với kế hoạch; Nợ hạn dới 3% tổng d nợ; Xử lý nợ tồn đọng cũ tỷ đồng, nâng cao chất lợng tín dụng, áp dụng công nghệ tin học hoạt động Tất nhiệm vụ mục tiêu nhằm đa SGD INHCTVN hệ thống NHCTVN phát triển nữa, tăng lực tài chính, nâng cao sức cạnh tranh để tránh đợc tác động tiêu cực trình tự ho¸ l·i 52 ... ngắn hạn, Nhà xuất giáo dục, Công ty Thiết bị Kỹ thuật điện 0,7%/ tháng Có thể thấy doanh nghiệp Nhà nớc, số công ty liên doanh nh Công ty liên doanh Hanoi Heritage Hotel, Công ty United motor... hàng có giải chấp nhận đợc hay không Với khách hàng truyền thống, lâu năm có uy tín nh Công ty thực phẩm miền Bắc, Công ty Than nội địa, Công ty XNK Vật t hoá chất, Công ty dịch vụ Thơng mại số... hoạt động kinh doanh SGD I- NHCTVN 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn SGD I- NHCTVN coi trọng công tác huy động vốn nguồn vốn yếu tố quan trọng trình kinh doanh, định đến tồn ngân hàng Cơ cấu nguồn vốn