L o g o QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ VÀ ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 1 L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo  Quản trị hoạt động cho thuê  Một số vấn đề cơ bản về cho thuê và cho thuê tài chính  Các hình thức cho thuê tài chính  Một số vấn đề lưu ý trong quản trị hoạt động cho thuê tài chính  Quản trị nghiệp vụ đầu tư của NHTM  Mục đích của đầu tư và các loại chứng khoán ngân hàng đầu tư  Những nhân tố ảnh hưởng đến lựa chọn CK đầu tư của NHTM  Tổ chức hoạt động đầu tư và quy trình quản trị hoạt động đầu tư CK của NHTM NỘI DUNG CHÍNH L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ  Một số vấn đề cơ bản về cho thuê và cho thuê tài chính  Sự hình thành và phát triển hoạt động cho thuê và cho thuê tài chính  Khái niệm và các đặc trưng của cho thuê tài chính  Đặc điểm của hoạt động cho thuê tài chính  Sự khác biệt của cho thuê tài chính với tín dụng ngân hàng L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo Thuê vận hành (operating leasing) hay cho thuê kiểu truyền thống (Traditional Leasing) CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ Cho thuê tài chính (Financial Leasing) Sự hình thành và phát triển hoạt động cho thuê L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo CTTC là một dịch vụ tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê tài sản trên cơ sở hợp đồng giữa hai bên, trong đó người cho thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản và chuyển giao quyền sử dụng tài sản cùng với các rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản cho người đi thuê trong một thời gian nhất định. Khi kết thúc thời hạn thuê, quyền sở hữu tài sản, quyền chọn mua hoặc quyền thuê tiếp được người đi thuê lựa chọn theo các điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng KN và các đặc trưng của CTTC L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo Đặc trưng của cho thuê tài chính Hoạt động CTTC thì không được huỷ ngang hợp đồng 1 Rủi ro và thiệt hại liên quan đến tài sản thuê do bên đi thuê gánh chịu 2 TS thuê trước khi ký HĐ có thể không thuộc SH của người cho thuê 3 Thường có dự định chuyển quyền SH TS cho người đi thuê khi hết hạn HĐ 4 Thời gian trong hợp đồng CTTC thường chiếm phần lớn thời gian hữu ích của TS 5 Hiện giá của tổng số tiền thuê phải trả trong HĐ CTTC ít nhất bằng giá trị TS tại thời điểm ký HĐ 6 L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo CTTC CÓ LỢI THẾ GÌ ??? Đối với người đi thuê??? Đối với người cho thuê (NHTM)??? L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo Sự khác biệt của CTTC với TDNH ► ► Hình thức cấp tín dụng ► ► Quyền sở hữu tài sản ► ► Hạn mức tín dụng L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo  CTCT có sự tham gia của 3 bên (Còn gọi là thuê mua thuần - Net Lease)  CTTC có sự tham gia của hai bên (Còn gọi là hợp đồng CTTC tài trợ trực tiếp - Direct leases). Các hình thức cho thuê tài chính Các hình thức CTTC cơ bản Các hình thức CTTC đặc biệt  CTTC liên kết - Syndicate Leases  CTTC bắc cầu - Leveraged Lease  Phương thức bán và tái thuê (Sale and leaseback)  CTTC giáp lưng - Under Lease  Phương thức thuê mua trả góp - Lease Purchase Arrangement L o g o www.themegallery.com www.themegallery.com Company Logo Company Logo Cho thuê tài chính có sự tham gia của ba bên Người cho thuê Người đi thuê Hợp đồng cho thuê TC Quyền sử dụng tài sản Trả tiền thuê tài sản Hợp đồng mua tài sản Quyền sở hữu pháp lý đối với tài sản Trả tiền mua tài sản Giao tài sản Bảo trì và phụ tùng thay thế Trả tiền bảo trì và phụ tùng thay thế Nhà cung cấp (1) (3) (2) (3) (4) (3) (6) (7) (5) [...]... lưu ý trong quản trị CTTC Đối tư ng dịch vụ của CTTC Giá cả dịch vụ CTTC 1 2 3 Các kênh phân phối dịch vụ CTTC 4 Phân đoạn thị trường CTTC www.themegallery.com Company Logo L o g o QUẢN TRỊ NGHIỆP VỤ ĐẦU TƯ CỦA NHTM 1 2 3 Mục đích của Những nhân tố Tổ chức hoạt đầu tư và các ảnh hưởng đến động ĐT và quy loại chứng lựa chọn CK đầu trình QT hoạt khoán ngân tư của NHTM động ĐT CK của hàng đầu tư www.themegallery.com... chọn CK ĐT của NHTM  Tỷ suất lợi nhuận dự kiến  Rủi ro trong đầu tư  Khả năng chịu thuế www.themegallery.com Company Logo L o g o Tổ chức hoạt động ĐT và quy trình QTĐTCK của NHTM Tổ chức hoạt Quy trình hoạt động đầu tư động đầu tư của NHTM của NHTM www.themegallery.com Company Logo L o g o Quy trình hoạt động đầu tư của NHTM Xây dựng chiến lược đầu tư Khai thác, tìm kiếm các cơ hội đầu tư Phân tích... Logo L o g o QUẢN TRỊ NGHIỆP VỤ ĐẦU TƯ CỦA NHTM n oá kh g ? ứn ?? ch gì tư h ầu đíc đ ục M m HT m N ằ nh www.themegallery.com Company Logo L o g o Mục đích đầu tư CK của NHTM Ổn định hóa thu nhập của ngân hàng Bù trừ rủi ro tín dụng Cung cấp dự trữ cho ngân hàng Đa dạng hoá về mặt địa lý trong hoạt động KD Các mục đích khác… www.themegallery.com Company Logo L o g o Các loại CK NHTM đầu tư 1 Các CK... lập dự án đầu tư Thẩm định, phê duyệt Bác bỏ phương án Thực hiện đầu tư Báo cáo kết quả thực hiện Quản lý đầu tư và thu hồi vốn Lưu hồ sơ www.themegallery.com Company Logo L o g o Ví dụ về tính tiền trả nợ cho thuê TC  Công ty cho thuê BIDV2 cho công ty ABC thuê 1 TS giá gốc là 22.000 trđ với lãi suất 12% năm, thời gian trả nợ 6 năm Số tiền phải trả cả vốn gốc và lãi ở các năm là như nhau và thanh... đồng thuê tài chính Quyền sử dụng tài sản Người các nhà chế tạo Trả tiền thuê tài sản (3) Các chi nhánh www.themegallery.com Các mối quan hệ tư ng tự như phương thức cho thuê tài chính cơ bản có 3 bên tham gia đi thuê (4) Company Logo L o g o Cho thuê tài chính bắc cầu - Leveraged Lease Người đi vay Tiền trả nợ Tiền cho vay Tài sản thuê Người cho thuê www.themegallery.com Trả tiền thuê Người đi thuê. ..L o g o Cho thuê tài chính có sự tham gia của hai bên (2) (4) Người cho thuê hay nhà sản xuất Thiết bị và quyền sử dụng Dịch vụ bảo trì và phụ tùng thay thế Người Trả tiền thuê Trả tiền dịch vụ bảo trì và phụ tùng thay thế (6) (1) www.themegallery.com (3) đi thuê (5) Bán lại thiết bị lạc hậu Hợp đồng thuê TC Company Logo L o g o Cho thuê tài chính liên kết - Syndicate Leases... Phương thức bán và tái thuê- Sale and leaseback Công ty cho thuê tài chính Thỏa thuận mua bán TS Chủ sở hữu TS ban đầu (DN) Quyền sở hữu TS Người mua Người cho thuê Trả tiền mua TS Quyền sử dụng tài sản Người bán Người đi thuê Hợp đồng thuê TS Trả tiền thuê TS www.themegallery.com Company Logo L o g o Phương thức CTTC giáp lưng - Under Lease Quyền sử dụng TS Người cho thuê Trả tiền thuê www.themegallery.com... chi phí thuê là 102.000 USD trong vòng ba năm Tiền thuê năm đầu trả ngay khi ký hợp đồng Tiền khấu hao TS thuê mỗi năm đúng bằng CP thuê phải trả  a Phân tích và tư vấn cho cty ABC nên thuê tài chính hay vay với lãi suất 12%/năm để mua? Tỉ lệ hiện tại hóa 8,5%/ năm  b Để khuyến khích cty ABC vay tại NH, theo bạn NH cần thay đổi lãi suất cho vay ntn? 12/25/14 L o g o Phân tích và quyết định thuê hay... hay mua Đứng trên góc độ người đi thuê hay người tư vấn cho khách hàng nên sử dụng dịch vụ thuê tài chính hay vay mua =>phân tích và so sánh giá trị hiện tại (PV) của chi phí thực tế giữa 2 phương án:  Phương án vay mua TS PV (chi phí) = ∑PV (CP vay phải trả – tiết kiệm thuế) CP vay gồm: nợ gốc, lãi, các chi phí khác (nếu có)  Phương án thuê PV (chi phí) = ∑PV (tiền thuê phải trả – tiết kiệm thuế)... o g o Các loại chứng khoán NHTM đầu tư ? Các loại CK trên thị trường tiền tệ gồm những loại nào??? Các chứng khoán trên thị trường vốn??? www.themegallery.com Company Logo L o g o Ưu điểm, hạn chế khi đầu tư CK ??? Đầu tư chứng khoán ngắn hạn ??? Hay đầu tư CK trên thị trường vốn ??? www.themegallery.com Company Logo L o g o Nhân tố nào ảnh hưởng đến quyết định đầu tư ??? www.themegallery.com Company . cho thuê và cho thuê tài chính  Các hình thức cho thuê tài chính  Một số vấn đề lưu ý trong quản trị hoạt động cho thuê tài chính  Quản trị nghiệp vụ đầu tư của NHTM  Mục đích của đầu tư. Logo QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ  Một số vấn đề cơ bản về cho thuê và cho thuê tài chính  Sự hình thành và phát triển hoạt động cho thuê và cho thuê tài chính  Khái niệm và các đặc trưng của. của đầu tư và các loại chứng khoán ngân hàng đầu tư  Những nhân tố ảnh hưởng đến lựa chọn CK đầu tư của NHTM  Tổ chức hoạt động đầu tư và quy trình quản trị hoạt động đầu tư CK của NHTM NỘI