Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh bắc ninh
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lời nói đầu Trong cơ chế thị trờng hiện nay, tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là một chức năng không thể thiếu đợc của hệ thống Ngân hàng, TTKDTM liên quan mật thiết với quá trình chu chuyển vốn trong nền kinh tế. Làm tốt công tác TTKDTM sẽ làm giảm lợng tiền mặt trong nền kinh tế, góp phần điều chỉnh hợp lý khối lợng tiền trong lu thông, ổn định và nâng cao giá trị sức mua của đồng tiền, hạn chế tối thiểu việc gây áp lực về tâm lý đối với giá cả. Ngành Ngân hàng đã tập trung đổi mới về cơ chế tổ chức, nghiệp vụ cải tiến chế độ TTKDTM cụ thể ở Quyết định số: 226 QĐ-NHNN ngày 26/03/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và Nghị định 159/2003/NĐ-CP ngày 10/12/2003 của Chính phủ về Séc . Thời gian qua công tác thanh toán nói chung và TTKDTM nói riêng là một công cụ quan trọng trong quá trình vận hành có hiệu quả chính sách tiền tệ góp phần vào công cuộc đổi mới, phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên, so với trình độ của các nớc trong khu vực và trên thế giới, đặc biệt là những nớc có nền kinh tế thị trờng phát triển thì hệ thống TTKDTM ở n- ớc ta vẫn còn nhiều hạn chế, bõt cõp đó là việc thanh toán còn chậm, tỷ trọng TTKDTM còn cha cao, sản phẩm dịch vụ thanh toán còn quá nghèo nàn . Để giải quyết những tồn tại trong TTKDTM thì cần phải có sự nghiên cứu, đề ra biện pháp khắc phục điều chỉnh, bổ xung và hoàn thiện phục vụ cho nhu cầu thanh toán nhanh chóng - kịp thời - chính xác - an toàn và thuận tiện đáp ứng nhu cầu thờng xuyên với khối lợng lớn của các tổ chức kinh tế, đáp ứng vốn cho sản xuất kinh doanh. Nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác TTKDTM, sau khi tìm hiểu tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh, em nhận thấy còn một số tồn tại trong công tác TTKDTM. Trên cơ sở đó, Em đã chọn đề tài Giải pháp mở rộng và phát 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 triển TTKDTM tại Ngân Hàng Nông Nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh để viết bài tiểu luận của mình. Ngoài phần mở đầu và kết luận. Nội dung tiểu luận đợc kết cấu thành 3 chơng: Chơng I: Lý luận chung về Thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trờng. Chơng II: Thực trạng Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh. Chơng III: Một số giải pháp nhằm mở rộng và phát triển Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh. Chơng 1 Lý luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trờng 1.1 Sự cần thiết khách quan và vai trò của Thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1 Sự cần thiết khách quan của thanh toán không dùng tiền mặt Trong nền kinh tế thị trờng, mối quan hệ thơng mại ngày càng phát 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 triển và mở rộng, vấn đề TTKDTM đã trở thành một bộ phận không thể thiếu đợc trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Khi nền sản xuất xã hội ngày càng phát triển và ở trình độ cao thì việc thanh toán bằng tiền mặt đã bộc lộ rõ những nhợc điểm của nó, bởi vì thanh toán lúc này không chỉ giới hạn trong phạm vi một vùng mà nó lan rộng ra khắp toàn quốc và quốc tế. Hơn thế nữa khối lợng thanh toán ngày càng lớn . Lúc này, ngời ta không thể dễ dàng chi trả cho nhau bằng tiền mặt vì điều này rất bất lợi: do chịu chi phí lớn cho việc phát hành, in ấn, bảo quản, vận chuyển và kiểm đếm, độ an toàn cha hẳn cao. Để khắc phục tình trạng này đòi hỏi phải có một hình thức thanh toán hợp lý và thuận tiện hơn . thay thế cho việc thanh toán bằng tiền mặt, hình thức đó chính là TTKDTM. Nh vậy, TTKDTM là do đòi hỏi tất yếu của sản xuất và lu thông hàng hoá, chính nó đã đáp ứng đợc yêu cầu của một nền kinh tế hiện đại và nó tồn tại là một thực tại khách quan. Bởi vì, qua hoạt động TTKDTM Nhà nớc có thể kiểm soát đợc mọi hoạt động kinh tế của tất cả các tổ chức kinh tế, góp phần làm tăng nguồn vốn cho Ngân hàng, tập trung mọi nguồn tiền tệ nhàn rỗi đầu t cho nền kinh tế . 1.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt -TTKDTM góp phần thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển. -TTKDTM góp phần giảm thấp khối lợng tiền mặt trong lu thông. -TTKDTM gắn liền với công tác tổ chức lu thông tiền tệ, tỷ trọng TTKDTM càng tăng thì tỷ trọng lu thông tiền mặt càng giảm. -TTKDTM tạo khả năng tập trung nguồn vốn tín dụng vào Ngân hàng để đầu t cho nền kinh tế. -TTKDTM tạo ra những tiền đề kinh tế thuận lợi để Ngân hàng kiểm tra các đơn vị, với mục đích củng cố chế độ thanh toán, đảm bảo nguyên tắc thu chi tài chính và nâng cao hiệu quả của quá trình sử dụng vốn. 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2 Những Quy định mang tính nguyên tắc trong thanh toán không dùng tiền mặt. Hiện nay công tác TTKDTM đang áp dụng một số văn bản sau: -Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 về tổ chức TTKDTM. -Quyết định số 226/QĐ-NHNN ngày 26/03/2002 ban hành thể lệ TKDTM. -Nghị định số 159/2003/ NĐ- CP ngày 10/12/2003 Ban hành quy chế phát hành và sử dụng séc. 1.2.1 Đối với khách hàng (Chủ tài khoản) 1.2.1.1 Thủ tục mở tài khoản tiền gửi a,* Đối với khách hàng là các doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức đoàn thể. - Giấy đề nghị mở tài khoản; - Các giấy tờ chứng minh việc tổ chức đợc thành lập theo quy định của pháp luật; - Các giấy tờ chứng minh t cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản. * Đối với đồng chủ tài khoản gồm các giấy tờ chính sau: - Giấy đề nghị mở tài khoản đồng sở hữu; - Các giấy tờ chứng minh t cách đại diện hợp pháp của ngời đại diện cho tổ chức tham gia tài khoản đồng sở hữu; - văn bản thoả thuận ( hợp đồng ) quản lý và sử dụng tài khoản chungcủa các đồng chủ tài khoản. b, Đối với khách hàng là các cá nhân. - Giấy đề nghị mở tài khoản; - Các giấy tờ chứng minh t cách của ngời đại diện, ngời giám hộ hợp pháp của ngời cha thành niên, ngời mất năng lực hành vi dân sự. 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Các yếu tố kê khai trong bộ hồ sơ mở tài khoản phải chính xác, đúng sự thật. 1.2.1.2 Sử dụng tài khoản tiền gửi Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền trên tài khoản thông qua lệnh thanh toán hợp pháp hợp lệ. Chủ tài khoản đợc Ngân hàng nơi mở tài khoản tạo mọi điều kiện thuận lợi để sử dụng tài khoản của mình an toàn và có hiệu quả nhất. 1.2.2 Đối với các đơn vị làm dịch vụ thanh toán -Ngân hàng có trách nhiệm giải quyết việc mở tài khoản tiền gửi của khách hàng. - Đợc chủ động trích tài khoản của khách hàng khi khách hàng yêu cầu. - Ngân hàng thông báo cho khách hàng biết số hiệu tài khoản, ngày bắt đầu hoạt động của tài khoản. 1.3 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam hiện nay 1.3.1 Thanh toán bằng séc Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản đợc lập trên mẫu do Ngân hàng Nhà nớc qui định, yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình trích tiền từ tài khoản tiền gửi của mình để trả cho ngời thụ hởng có tên trên tờ séc. a, Séc dùng thanh toán chuyển khoản Séc thanh toán chuyển khoản là loại séc do chủ tài khoản phát hành và giao trực tiếp cho ngời thụ hởng để thanh toán tiền hàng, dịch vụ và các khoản thanh toán khác b, Séc đợc Ngân hàng bảo đảm chi trả (séc bảo chi) Séc bảo chi là loại séc thanh toán đợc ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trớc số tiền trên séc từ tài khoản tiền gửi của ngời trả tiền sang tài khoản riêng nhằm đảm bảo khả năng thanh toán cho tờ séc đó. 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.3.2 Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi a, Uỷ nhiệm chi Uỷ nhiệm chi là lệnh chi tiền của chủ tài khoản đợc lập theo mẫu in sẵn của Ngân hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình (nơi mở tài khoản tiền gửi) trích tài khoản của mình để trả cho ngời thụ hởng. b, Uỷ nhiệm chi- Séc chuyển tiền Séc chuyển tiền do Ngân hàng phát hành, nó đợc áp dụng cho các chủ thể thanh toán chuyển tiền đi địa phơng khác để mua hàng, trả tiền dịch vụ 1.3.3 Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu Uỷ nhiệm thu là giấy uỷ nhiệm đòi tiền do ngời thụ hởng gửi vào Ngân hàng phục vụ mình nhờ để thu tiền về số lợng hàng hoá đã giao, dịch vụ đã cung ứng. 1.3.4 Hình thức thanh toán th tín dụng Th tín dụng là lệnh của ngơì trả tiền yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình trả cho ngời thụ hởng số tiền nhất định theo đúng những điều khoản đã ghi trên th tín dụng. 1.3.5 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng( Card) a, Các loại thẻ thanh toán Thẻ ghi nợ: Ngời sử dụng thẻ này không phải lu ký tiền vào các tài khoản đảm bảo thanh toán thẻ. Căn cứ để thanh toán thẻ là số d tài khoản tiền gửi (TKTG) của chủ sở hữu thẻ tại Ngân hàng và hạn mức thanh toán tôí đa do Ngân hàng phát hành thẻ quy định.Thẻ này đợc áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng thanh toán thờng xuyên, có tín nhiệm với Ngân hàng, do Giám đốc Ngân hàng phát hành thẻ xem xét và quyết định. Thẻ ký quỹ thanh toán: Để đợc sử dụng thẻ, khách hàng lu ký một số tiền nhất định vào khoản đảm bảo thanh toán thẻ thông qua việc trích TKTG hoặc nộp tiền mặt, số tiền ký quỹ là hạn mức của thẻ và đợc ghi vào bộ nhớ của thẻ. Loại thẻ này áp dụng rộng rãi cho mọi khách hàng. Thẻ tín dụng: áp dụng đối với khách hàng đủ điều kiện đợc Ngân hàng 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 đồng ý cho vay tiền để mua thẻ. Mức tiền vay đợc coi nh hạn mức tín dụng và đợc ghi vào bộ nhớ của thẻ, khách hàng chỉ đợc thanh toán số tiền trong phạm vi hạn mức tín dụng đã đợc Ngân hàng chấp thuận. b, Các chủ thể tham gia thanh toán thẻ, gồm có - Ngân hàng phát hành thẻ là Ngân hàng bán thẻ cho khách hàng chịu trách nhiệm thanh toán số tiền do ngời sử dụng thẻ trả cho ngời thụ hởng. Ngân hàng phát hành thẻ có thể uỷ nhiệm cho một số chi nhánh Ngân hàng phát hành và quản lý thẻ. - Ngời sử dụng thẻ là ngời trực tiếp mua thẻ tại Ngân hàng và dùng thẻ để mua hàng hoá, dịch vụ. - Ngời tiếp nhận thanh toán bằng thẻ là các doanh nghiệp cung ứng hàng hoá, dịch vụ cho ngời sử dụng thẻ. - Ngân hàng đại lý thanh toán là các chi nhánh Ngân hàng do Ngân hàng phát hành thẻ quy định, Ngân hàng đại lý thanh toán có trách nhiệm thanh toán cho ngời tiếp nhận thanh toán bằng thẻ khi nhận đợc biên lai thanh toán. 1.4 Các nhân tố ảnh hởng đến việc sử dụng các hình thức Thanh toán không dùng tiền mặt 1.4.1 Môi trờng pháp luật Cơ sở pháp lý cho hoạt động thanh toán là một yếu tố không thể tách rời cơ chế thanh toán qua ngân hàng. Sự hoàn thiện của cơ sở pháp lý là điều kiện thúc đẩy cơ chế TTKDTM phát triển. 1.4.2 Nền tảng công nghệ thông tin Sự phát triển của công nghệ thông tin đã tạo ra một bớc nhảy vọt trong TTKDTM. Sự phát triển của khoa học công nghệ cho phép các Ngân hàng có thể phát triển mạng lới các dịch vụ thanh toán khác nhau để khách hàng lựa chọn. Do đó sự tiến bộ của khoa học kĩ thuật có ảnh hởng rất lớn tới việc phát triển TTKDTM. 1.4.3 Tâm lý xã hội Cơ chế TTKDTM chịu tác động của yếu tố tâm lý xã hội sâu sắc. Các 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 yếu tố này có thể bao gồm các đặc điểm văn hoá, lịch sử, trình độ dân trí, quan niệm, thói quen, truyền thống dân tộc Chơng 2: 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 2.1 Khái quát tình hình kinh tế x hội tỉnh Bắc Ninh và hoạtã động của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh 2.1.1 Khái quát tình hình phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh Bắc Ninh là tỉnh đợc tái lập ngày 1/1/1997 từ tỉnh Hà Bắc cũ. Bắc Ninh là tỉnh đồng bằng có diện tích nhỏ nhất trong 64 tỉnh thành phố của cả nớc: 797 km vuông với dân số gần 1 triệu ngời. Năm 2004 là năm bản nề của kế hoạch 5 năm 2002 - 2006 của tỉnh Bắc Ninh và cũng là năm xác định một bớc về phát triển kinh tế của tỉnh, tổng sản phẩm GDP của tỉnh đạt 3736,4 tỷ đồng, tăng 13% so với năm 2003, trong đó khu vực nông nghiệp tăng 5,7%, khu vực công nghiệp tăng 22,8% và khu vực dịch vụ tăng 15,5%. Tổng giá trị sản phẩm công nghiệp đạt 3536,4 tỷ đồng, tăng 28,9% so với năm 2003, nhìn chung các mục tiêu kinh tế xã hội của tỉnh cơ bản đều tăng trởng và có những bớc phát triển. Mặc dù còn có những hạn chế nhất định làm ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nh: Giá trị hàng hoá xuất khẩu đạt thấp giảm 14,9% so với năm 2003. Đến nay toàn tỉnh có 30 doanh nghiệp Nhà nớc, 37 Hợp tác xã và gần 60 doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động. Với vị trí địa lý tự nhiên và điều kiện kinh tế xã hội trên đã tạo thuận lợi cho việc phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Bắc Ninh nói chung, đồng thời cũng tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của NHNo & phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh nói riêng. 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh a, Mô hình tổ chức NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh (NHNo tỉnh Bắc Ninh) đợc thành lập theo quyết định số 198/1998 QĐ-NHNN5 ngày 02 tháng 6 năm 1998 của Thống đốc NHNN Việt Nam. Hiện nay NHNo&PTNT tỉnh Bắc ninh đã có trụ sở làm việc khang trang nằm trên đờng Nguyễn Đăng Đạo thị xã Bắc Ninh. NHNo & tỉnh Bắc Ninh với chức năng, nhiệm vụ huy động vốn, cho vay các thành phần kinh tế, làm dịch vụ thanh toán và có xu hớng mở rộng tới tất cả các dịch vụ Tài chính Ngân hàng hiện đại. Trong hoạt động của NHNo tỉnh Bắc Ninh có nhiều nghiệp vụ khác nhau nh kế toán, tín dụng, kho quỹ, hành chính, kiểm soát. Do đó đội ngũ cán bộ cũng đợc bố trí theo từng nghiệp vụ cụ thể. Đối với cán bộ trực tiếp làm công tác tín dụng chiếm 40%, cán bộ làm công tác kế toán điện toán chiếm 20%, số còn lại làm công tác khác. b, Khái quát về tình hình huy động vốn Trong năm 2004 khách hàng gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu là 36.838 triệu VNĐ , khách hàng mở tài khoản tiền gửi là 6.448 triệu VNĐ, trong đó khách hàng là cá nhân: 5.860 triệu VNĐ. NHNo tỉnh Bắc Ninh luôn nhận đợc sự giúp đỡ, ủng hộ của Trung ơng về nguồn vốn để giữ khách hàng truyền thống, làm ăn có hiệu quả. Bang 1: Tình hình huy động vốn năm 2004 so với năm 2003 Đơn vị: triệu đồng Stt chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 tăng giảm tốc độ phát triển (%) tốc độ tăng (%) 1 Tiền gửi DN Trong đó : tiền gửi KKH 215.084 160.392 251.394 210.098 36.310 49.706 116,90 130,90 16,90 30,99 2 Tiền gửi tiết kiệm 557.593 660.365 102.772 118,43 18,43 10 [...]... thanh toán tại NHNo tỉnh bắc ninh 2.2.2 Thực trạng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo tỉnh bắc ninh 2.2.3 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt phân theo phạm vi thanh toán 2.3 đánh giá thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo tỉnh bắc ninh 2.3.1 Thành tích đạt đợc 2.3.2 Tồn tại và nguyên nhân chơng 3: một số giải pháp nhằm mở rộng và phát triển công tác thanh toán không. .. thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh bắc ninh và hoạt động của NHNo&PTNT tỉnh bắc ninh 2.1.1 Khái quát tình hình phát triển kinh tế - xã hội tỉnh bắc ninh 2.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh bắc ninh 2.2 thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh bắc ninh 2.2.1 Khái quát về hoạt động thanh. .. trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1 sự cần thiết khách quan của thanh toán không dùng tiền mặt 1.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt 1.2 những quy định mang tính nguyên tắc trong thanh toán không dùng tiền mặt 1.2.1 Đối với khách hàng (chủ tài khoản) 1.2.2 Đối với các đơn vị làm dịch vụ thanh toán 1.3 các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt... toán không dùng tiền mặt tại NHNo tỉnh bắc ninh 3.1 Mục tiêu, phơng hớng hoạt động của NHNo tỉnh bắc ninh 3.2 các giải pháp nhằm mở rộng và phát triển công tác thanh toán không dùng tiền mặt 3.2.1 Khuyến khích các cá nhân mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng 3.2.2 Một số biện pháp sử dụng để thu hút khách hàng 3.2.3 Xây dựng cơ sở vật chất, đổi mới kỹ thuật và thiết bị công nghệ 3.2.4 Phát triển nguồn... mẻ và tơng đối hiện đại đó là thẻ thanh toán mới đợc áp dụng tại các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Bắc ninh nói chung và NHNo tỉnh Bắc Ninh nói riêng từ tháng 12/2004 21 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chơng 3 Một số giải pháp nhằm mở rộng và phát triển công tác Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh bắc ninh 3.1 Mục tiêu, phơng hớng hoạt động của NHNo tỉnh. .. các ngân hàng thơng mại cần nghiên cứu thực hiện nối mạng giữa các đơn vị tham gia thanh toán bù trừ và mở rộng đối tợng tham gia, thanh toán bù trừ không chỉ bó hẹp ở các ngân hàng thơng mại tỉnh Hiện nay chúng ta đang thực hiện thanh toán bù trừ bằng điện tử cho nên có thể mở rộng phạm vi thanh toán đến các ngân hàng huyện Các ngân hàng ở cấp huyện trực tiếp tham gia thanh toán bù trừ với ngân hàng. .. hình thức Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo tỉnh Bắc Ninh Qua số liệu ở bảng 04 cho ta thấy hiện nay NHNo tỉnh Bắc Ninh chủ yếu thanh toán bằng hình thức uỷ nhiệm chi - chuyển tiền còn các hình thức thanh toán khác nh séc, uỷ nhiệm thu, khách hàng sử dụng rất ít đặc biệt là séc Đối với các nớc phát triển việc thanh toán bằng séc là rất phổ biến, nhng tại Việt Nam sử dụng séc để thanh toán còn... toán bằng séc cha đợc các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và dân c chấp nhận sử dụng, nó cha trở thành công cụ thanh toán phổ biến và thờng xuyên trong cuộc sống hàng ngày của dân c Năm 2002 và năm 2003 tại NHNo tỉnh Bắc Ninh không có khách hàng nào sử dụng séc chuyển khoản, séc bảo chi để thanh toán qua Ngân hàng Năm 2004 tại Ngân hàng NHNo tỉnh Bắc Ninh có một món thanh toán bằng séc bảo chi với doanh... đồng vốn không cao, mặt khác th tín dụng chỉ đợc mở để đi mua hàng tại đơn vị khác địa phơng với số tiền phù hợp với số tiền hàng đã đợc ký kết và chỉ đợc thanh toán cho 1đơn vị thụ hởng Mức tiền mở th tín dụng lớn, tối thiểu là 10 triệu đồng, đây cũng là những hạn chế của hình thức thanh toán này tại NHNo tỉnh Bắc Ninh Nhng trong thanh toán quốc tế thì Th tín dụng lại là hình thức thanh toán phổ biến... động ngân hàng, đảm bảo hoạt động kinh doanh phát triển bền vững - Nâng cao số lợng, chất lợng hoạt động dịch vụ Ngân hàng, đảm bảo đáp ứng yêu cầu của khách hàng: nhanh chóng, chính xác, an toàn, hiệu quả thông qua hoạt động thanh toán qua ngân hàng, tăng khả năng đầu t tín dụng - Không ngừng nâng cao công tác kế toán TTKDTM để tạo chữ tín cho ngân hàng 3.2 Các giải pháp nhằm mở rộng và phát triển . trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 2.1 Khái quát tình hình kinh tế x hội tỉnh Bắc Ninh. NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh. Chơng III: Một số giải pháp nhằm mở rộng và phát triển Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh. Chơng