Đang tải... (xem toàn văn)
Sau hơn 16 năm mở cửa thị trường, hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam đã đạt tốc độ tăng trưởng nhanh, đóng góp đáng kể cho giảm thiểu rủi ro và kích thích nền kinh tế theo hướng phân bổ lại thu nhập một cách tích cực. Theo số liệu từ Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ đạt doanh thu 11.513 tỉ đồng tăng trưởng 12,68%, nhận tái bảo hiểm từ nước ngoài 281 tỉ đồng, tái bảo hiểm ra nước ngoài 3.235 tỉ đồng. Bồi thường bảo hiểm gốc toàn thị trường 4.109 tỉ đồng, tỉ lệ bồi thường 35,69%. Đối với thị trường bảo hiểm nhân thọ, số lượng hợp đồng khai thác mới trong 06 tháng 2012 đạt mức tăng trưởng cao với 427.792 hợp đồng (sản phẩm chính), tăng 9% so với cùng kỳ năm ngoái. Ngoài ra, một số con số khác liên quan đến số lượng doanh nghiệp, đại lý bảo hiểm cũng có thể thấy hình ảnh thị trường bảo hiểm đã phong phú hơn nhiều so với trước đây. Tính đến hết tháng 6 năm 2012, tổng số lượng đại lý có mặt trên thị trường là 219.191 người tăng 22,8% so với cùng kỳ năm trước. Các doanh nghiệp có số lượng đại lý cao nhất là Prudential 112.847 người, Bảo Việt Nhân thọ là 26.477 người và AIA 16.537 người.
Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm I. GIỚI THIỆU: I.1. Lời mở đầu: Sau hơn 16 năm mở cửa thị trường, hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam đã đạt tốc độ tăng trưởng nhanh, đóng góp đáng kể cho giảm thiểu rủi ro và kích thích nền kinh tế theo hướng phân bổ lại thu nhập một cách tích cực. Theo số liệu từ Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ đạt doanh thu 11.513 tỉ đồng tăng trưởng 12,68%, nhận tái bảo hiểm từ nước ngoài 281 tỉ đồng, tái bảo hiểm ra nước ngoài 3.235 tỉ đồng. Bồi thường bảo hiểm gốc toàn thị trường 4.109 tỉ đồng, tỉ lệ bồi thường 35,69%. Đối với thị trường bảo hiểm nhân thọ, số lượng hợp đồng khai thác mới trong 06 tháng 2012 đạt mức tăng trưởng cao với 427.792 hợp đồng (sản phẩm chính), tăng 9% so với cùng kỳ năm ngoái. Ngoài ra, một số con số khác liên quan đến số lượng doanh nghiệp, đại lý bảo hiểm cũng có thể thấy hình ảnh thị trường bảo hiểm đã phong phú hơn nhiều so với trước đây. Tính đến hết tháng 6 năm 2012, tổng số lượng đại lý có mặt trên thị trường là 219.191 người tăng 22,8% so với cùng kỳ năm trước. Các doanh nghiệp có số lượng đại lý cao nhất là Prudential 112.847 người, Bảo Việt Nhân thọ là 26.477 người và AIA 16.537 người. Ngành bảo hiểm tiếp tục chịu khó khăn, thách thức của nền kinh tế khi tăng trưởng tín dụng 6 tháng đầu năm chỉ ở mức dưới 3%, đầu tư công chưa tới 34% GDP và tiếp tục hạn chế chi tiêu công. Ảnh hưởng trực tiếp tới nhu cầu bảo hiểm tài sản của doanh nghiệp và các tổ chức hành chính sự nghiệp, bảo hiểm xây dựng lắp đặt cho các công trình hình thành tài sản cố định. Điều này cũng đòi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm phải có một tiềm lực tài chính đủ mạnh để có thể đối mặt với những thách thức và đáp ứng được những yêu cầu mới khó hơn, khắt khe hơn của thị trường. Để xây dựng được một năng lực tài chính đủ mạnh để thích ứng với thị trường trước hết chúng ta cần phải tìm hiểu năng lực tài chính của một công ty bảo hiểm là gì và thế nào là đủ mạnh? Đây là một vấn đề không chỉ dành cho những người làm bảo hiểm mà dành cho tất cả những công dân hiện đại, hiểu rõ vấn đề này giúp chúng ta có được cái nhìn đầy đủ hơn về quyền lợi của người mua bảo hiểm và cách mà bảo hiểm phân phối lại thu nhập giúp kích thích nền kinh tế phát triển. Với lượng thời gian và lượng nội dung có giới hạn nhóm chúng tôi xin nêu ra những điểm chính nhất về năng lực tài chính của công ty bảo hiểm trong phạm vi qui định của pháp luật Việt Nam hiện hành. I.2. Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Nêu những quy định mới nhất và cơ bản nhất để người đọc hình dung một cách cơ bản và dễ hiểu về năng lực tài chính của công ty bảo hiểm. - Phân tích, đánh giá thực trạng năng lực tài chính của các công ty Bảo hiểm trong những năm qua, làm rõ những thành công và những tồn tại hạn chế. - Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính của ngành Bảo hiểm trong giai đoạn tới. I.3. Phương pháp nghiên cứu: - Tham khảo tài liệu: luật Kinh Doanh Bảo Hiểm, các đề tài nghiên cứu có liên quan đến “năng lực tài chính của công ty bảo hiểm” trước đây, thông tin trên website của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam - Khảo sát thực tế và thống kê số liệu. GVHD: Trần Nguyên Đán Page 1 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm II. NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC CÔNG TY BẢO HIỂM VIỆT NAM HIỆN NAY: - Nghị định 46/2007/NĐ-CP bảo hiểm có qui định rõ năng lực kinh doanh của các công ty bảo hiểm. Chúng tôi chỉ xin nêu một vài điểm chính về năng lực tài chính của công ty như sau: II.1.Quản lý và sử dụng vốn: II.1.1. Vốn pháp định - Vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm phải đủ lớn để có thể tăng cường khả năng thanh toán cho doanh nghiệp bảo hiểm và là điều kiện để doanh nghiệp bảo hiểm phát triển. Theo Nghị định 46 của Luật kinh doanh bảo hiểm, mức vốn pháp định của các công ty kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ được quy định là 300 tỷ đồng và công ty bảo hiểm nhân thọ là 600 tỷ đồng. Với mức vốn pháp định được quy định này, các doanh nghiệp đã tăng nguồn vốn điều lệ của mình bằng nhiều hình thức và hình thức hữu hiệu nhất là phát hành cổ phiếu. Ngoài ra, để tăng tiềm lực về tài chính cũng như nâng cao năng lực cạnh tranh, các doanh nghiệp cũng chú trọng tăng vốn chủ sở hữu, trích lập dự phòng và quỹ dự phòng. II.1.2. Vốn điều lệ - Cũng theo Điều 5 của Nghị định 46, trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải luôn duy trì mức vốn điều lệ đã góp không thấp hơn mức vốn pháp định được quy định như trên và phải được bổ sung tương xứng với nội dung, phạm vi và địa bàn hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. - Vốn điều lệ và nguồn vốn chủ sở hữu của các doanh nghiệp bảo hiểm hàng đầu luôn được tăng lên theo thời gian. II.1.3. Vốn đầu tư: - Tình hình gia tăng nguồn vốn đầu tư của một vài doanh nghiệp bảo hiểm: 2008 2009 2010 Bảo Việt 25,317,575,407,946 33,714,616,663,671 44,767,937,163,527 Bảo Minh 3,398,828,924,728 3,736,848,437,036 3,822,060,749,810 PVI 4,918,360,768,187 5,922,371,865,034 6,453,102,458,437 (theo BCTC của các công ty công bố) - Theo bảng thống kê trên, rõ ràng nguồn vốn đầu tư của các doanh nghiệp bảo hiểm đã gia tăng không ngừng theo thời gian; điển hình như Bảo Việt: nguồn vốn năm 2008 là hơn 25 ngàn tỷ đồng, đến năm 2009 tăng lên tới hơn 33 ngàn tỷ đồng và đạt gần 45 ngàn tỷ trong năm 2010. Để dễ dàng thấy rõ mức độ tăng trưởng nguồn vốn chúng ta cùng xem biểu đồ: GVHD: Trần Nguyên Đán Page 2 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm Biểu đồ biễu diễn mức gia tăng nguồn vốn của công ty Bảo Việt: - Có thể nói, năng lực tài chính đóng vai trò quyết định trong việc xây dựng chiến lược cạnh tranh của doanh nghiệp. Do đó, việc nguồn vốn tăng lên cũng khiến cho tiềm lực tài chính tăng lên, các doanh nghiệp bảo hiểm có khả năng nhận các hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn, khả năng bồi thường sẽ chi trả sẽ cao hơn, vì thế khách hàng sẽ yên tâm hơn khi tìm đến các doanh nghiệp có nguồn lực tài chính lớn. Nói một cách khác, việc các doanh nghiệp bảo hiểm tăng vốn của mình lên cũng là một biện pháp để cạnh tranh với các đối thủ khác. II.1.4. Đầu tư vốn nhàn rỗi: - Điều 14 mục 3 chương II của Nghị định 46 luật kinh doanh bảo hiểm có qui định rõ về việc đầu tư từ vốn nhàn rỗi của công ty bảo hiểm: Doanh nghiệp BH phi nhân thọ Doanh nghiệp BH nhân thọ Mua trái phiếu chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh, gửi tiền tại các tổ chức tín dụng không hạn chế Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp không có bảo lãnh, góp vốn vào các doanh nghiệp khác tối đa 35% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp không có bảo lãnh, góp vốn vào các doanh nghiệp khác tối đa 50% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Kinh doanh bất động sản, cho vay tối đa 20% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Kinh doanh bất động sản, cho vay tối đa 40% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm II.2.Vốn dự phòng và khả năng thanh toán: - Doanh nghiệp bảo hiểm muốn hoạt động tốt, phải thật sự an toàn, phải đảm bảo được khả năng chi trả khi tổn thất xảy ra. Sự an toàn của các doanh nghiệp bảo hiểm được đo lường thông qua khả năng thanh toán. Một trong những yếu tố chứng minh khả năng thanh toán là sự lớn mạnh không ngừng của các quỹ dự phòng nghiệp vụ. Dự phòng bao gồm hai tiêu chí: dự trữ bắt buộc và dự phòng nghiệp vụ. II.2.1. Dự trữ bắt buộc: - Quỹ dự trữ bắt buộc trích lập từ lợi nhuận sau thuế với mục đích bổ sung vào vốn điều lệ và làm tăng khả năng tài chính, đảm bảo cho việc bồi thường của DNBH, là một trong những tiêu chí đánh giá tiềm năng tài chính của DNBH. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải lập quỹ dự trữ bắt buộc để bổ sung vốn điều lệ và bảo đảm khả năng thanh toán. Quỹ dự trữ bắt buộc được trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế. Mức tối đa là 10% vốn điều lệ. Vì vậy các công ty bảo hiểm họat đông càng có lợi nhuận sau thuế cao thì khoản dự GVHD: Trần Nguyên Đán Page 3 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm trữ bắt buộc cao từ đó mà giúp cho khả năng thanh tóan của công ty càng vững mạnh khi có vấn đề xảy ra. II.2.2. Dự phòng nghiệp vụ: II.2.2.1.Dự phòng bảo hiểm phi nhân thọ: a. Dự phòng phí: Dự phòng phí chưa đựợc hưởng được trích lập theo tỷ lệ phần trăm của tổng phí bảo hiểm giữ lại hoặc theo hệ số của thời hạn hợp đồng bảo hiểm, ví dụ có thể dùng các phương cách sau: - Đối với bảo hiểm hàng hóa, dự phòng phí chưa đựơc hưởng được trích lập bằng 25% trên tổng phí giữ lại. - Các lọai hình bảo hiểm khác, được trích lập theo công thức: Dự phòng phí chưa đựợc hưởng = phí BH giữ lại x tỷ lệ phí BH chưa đựợc hưởng - Đối với các đơn bảo hiểm có thời hạn dài hơn một năm, dự phòng phí chưa đựợc hưởng được trích lập theo phương pháp từng ngày như sau: Dự phòng phí chưa đựợc hưởng = (phí bảo hiểm giữ lại x số ngày còn lại của hợp đồng bảo hiểm) chia cho tổng số ngày bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm. b. Dự phòng bồi thường: Gồm dự phòng bồi thường cho các tổn thất đã khiếu nại nhưng đến cuối kỳ chưa giải quyết và dự phòng bồi thường cho các tổn thất đã phát sinh trách nhiệm bảo hiểm chưa khiếu nại. c. Dự phòng dao động lớn: được sử dụng để bồi thường khi có dao động lớn về tổn thất hoặc tổn thất lớn xảy ra mà tổng phí bảo hiểm giữ lại trong năm tài chính sau khi đã trích lập dự phòng phí chưa được hưởng và dự phòng bồi thường cho khiếu nại chưa giải quyết không đủ để chi trả tiền bồi thường đối với phần trách nhiệm giữ lại của doanh nghiệp bảo hiểm. Ví dụ: PVI (công ty BH Dầu Khí) khoản trích lập dự phòng trong 6 tháng đầu năm 2011: 30-06-2011 Dự phòng nghiệp vụ 4.670.534.031.713 1. Dự phòng phí 2.661.063.111.803 2. Dự phòng bồi thường 1.932.519.310.930 3. Dự phòng dao động lớn 769.516.089.710 - Bảo Việt chủ yếu hoạt động bảo hiểm, tái bảo hiểm phi nhân thọ nên các khoản trích dự phòng chỉ bao gồm các mục trên. - Khoản dự phòng bồi thường của Bảo Việt căn cứ theo những khiếu nại chưa được giải quyết mà trích lập để sang trong thời gian tới sẽ giải quyết, khoản trích lập này có thể dự đoán được tương đối tốt. - Dự phòng phí chưa được hưởng, tùy theo loại hình bảo hiểm và thời gian bảo hiểm mà có khoản dự phòng thích hợp. Bảo Việt có dự phòng phí cao nhất, cho thấy tổng phí bảo hiểm giữ lại lớn, và thời gian đến hạn hợp đồng còn xa. GVHD: Trần Nguyên Đán Page 4 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm - Dự phòng dao động lớn của Bảo Việt cũng không nhiều, vì chủ yếu chỉ để đề phòng khi hai khoản trích lập trên không đủ khả năng chi trả, thường khoản này phụ thuộc vào mức độ đảm bảo tin cậy của hai khoản dự phòng trên, nếu nhắm hai khoản trên tương đối đảm bảo thì khoản này không cần nhiều. Nó cũng bị ảnh hưởng bởi kinh nghiệm dự phòng của nhà quản lý. - Còn một số công ty bảo hiểm hoạt động trên cả hai loại dich vụ bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ, thì khoản trích lập dự phòng nhiều mục hơn. II.2.2.2.Dự phòng nghiệp vụ đối với bảo hiểm nhân thọ: Theo điều 9 nghị định 46/2007/NĐ-CP: DN kinh doanh bảo hiểm nhân thọ phải trích lập dự phòng nghiệp vụ cho từng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ tương ứng với trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, bao gồm: • Dự phòng toán học là khoản chênh lệch giữa giá trị hiện tại của số tiền bảo hiểm và giá trị hiện tại của phí bảo hiểm sẽ thu được trong tương lai, được sử dụng để trả tiền bảo hiểm đối với những trách nhiệm đã cam kết khi xảy ra sự kiện bảo hiểm. • Dự phòng phí chưa được hưởng, được sử dụng để trả tiền bảo hiểm sẽ phát sinh trong thời gian còn hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm trong năm tiếp theo. • Dự phòng bồi thường, được sử dụng để trả tiền bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm nhưng đến cuối năm tài chính chưa được giải quyết. • Dự phòng chia lãi, được sử dụng để trả lãi mà doanh nghiệp bảo hiểm đã thoả thuận với bên mua bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm. • Dự phòng bảo đảm cân đối, được sử dụng để trả tiền bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm do có biến động lớn về tỷ lệ tử vong, lãi suất kỹ thuật. II.2.3. Khả năng thanh toán và hồi phục khả năng thanh toán: Khả năng thanh toán là khả năng mà doanh nghiệp bảo hiểm có thể sử dụng các tài sản của mình để đáp ứng các trách nhiệm thanh toán đã đến hạn. Do các khiếu nại của các DNBH rất khó dự đoán nên họ phải giữ một tỷ lệ đầu tư nhất định vào các hạng mục đầu tư có tính thanh khoản cao để đảm bảo thanh toán ngay khi cần thiết. Khả năng thanh toán là chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá DNBH có đủ khả năng thanh toán tiền chi trả hoặc bồi thường kịp thời đầy đủ cho những rủi ro sự kiện xảy ra ngay sau đó hay không. Điều 15 NĐ 46 quy định : 1. Doanh nghiệp bảo hiểm phải luôn duy trì khả năng thanh toán trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh bảo hiểm. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm được coi là có đủ khả năng thanh toán khi đã trích lập đầy đủ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm và có biên khả năng thanh toán không thấp hơn biên khả năng thanh toán tối thiểu quy định tại Điều 16 Nghị định này. Khi doanh nghiệp bảo hiểm không duy trì được khả năng thanh toán thì phải trình Bộ Tài chính phương án khắc phục, thời gian khắc phục và Bộ Tài chính sẽ giám sát thực hiện nhằm đảm bảo quyền và lợi ích khách hàng. GVHD: Trần Nguyên Đán Page 5 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm III. PHÂN TÍCH XU HƯỚNG VÀ KIẾN NGHỊ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC CÔNG TY BẢO HIỂM VIỆT NAM: III.1. Môi trường kinh doanh bảo hiểm Việt Nam: Kể từ khi mở của thị trường, nền kinh tế Việt Nam bắt đầu đi vào quỹ đạo mới, tạo đà phát triển cho tất cả các ngành nghề, lĩnh vực kinh tế trong nước, trong đó có ngành bảo hiểm.Các sản phẩm bảo hiểm ngày càng đa dạng, chất lượng dịch vụ ngày càng được cải thiện nhằm phục vụ tốt nhất cho nhu cầu của mọi thành phần kinh tế. Tuy nhiên, bên cạnh những tiềm năng hiện có vẫn tồn tại những khó khăn. Sau đây là những phân tích tiềm năng, xu hướng và những vấn đề khó khăn cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm. III.1.1. Tiềm năng: Tính đến nay, Việt Nam đã có 28 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, 11 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, 10 doanh nghiệp môi giới bảo hiểm và có sự hiện diện của hơn 33 văn phòng đại diện của các công ty bảo hiểm và công ty môi giới bảo hiểm nước ngoài. Các công ty bảo hiểm nghiên cứu và đưa ra ngày càng nhiều các loại hình BH từ BH con người, BH tài sản đến BH trách nhiệm dân sự… đã giúp đáp ứng nhu cầu phong phú, đa dạng của người tham gia BH, tạo sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các công ty BH.Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm trong 5 năm gần đây tăng khoảng 22% (theo Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam) cho thấy thế mạnh và bước đột phá của ngành BH Việt Nam. Hoạt động đầu tư của các Doanh nghiệp BH ngày càng khẳng định vai trò và vị thế của mình. Đây là một kênh huy động vốn quan trọng, phục vụ cho sự phát triển kinh tế -xã hội của đất nước. Cùng với việc phát triển số lượng các DNBH, sự mở rộng số lượng người làm việc trong ngành BH cũng tăng lên , tạo việc làm cho hơn 14.000 cán bộ nhân viên và hơn 140.000 đại lý BH. Sự ổn định kinh tế, chính trị và sự mở cửa thị trường đã làm cho Việt Nam trở thành một thị trường hấp dẫn các nhà đầu tư trong và ngoài nước, làm gia tăng và thu hút nhiều vốn đầu tư phục vụ phát triển kinh tế, xã hội. Chính phủ đưa ra các giải pháp hợp lý nhằm khắc phục hậu quả của các cuộc khủng hoảng kinh tế, giúp nâng cao thu nhập của người dân từ đó nâng cao nhu cầu BH. Môi trường pháp lý cũng ngày càng hoàn thiện, phù hợp với chuẩn mực quốc tế, tạo hành lang pháp lý vững chắc cho các DNBH tự do hoạt động theo khuôn khổ của pháp luật. Ngoài ra thị trường tài chính phát triển không ngừng đã tác động không ít tới thị trường BH. III.1.2. Xu hướng: Dự đoán giai đoạn từ 2010-2015, thị trường bảo hiểm Việt Nam sẽ tiếp tục phát triển và biến chuyển không ngừng. Các hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài và đầu tư trong nước phát triển nhanh chóng tạo điều kiện cho ngành bảo hiểm phát triển theo, nhất là đầu tư vào các ngành mới, công nghệ cao như công nghệ thông tin, xây dựng đường tàu điện ngầm, sản xuất linh kiện máy bay, đóng tàu,… Đây là tiềm năng cho sự phát triển của bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm kỹ thuật, bảo hiểm trách nhiệm phát triển. Kinh tế phát triển kéo theo theo hàng loạt các hoạt động nhằm cơ cấu lại nền kinh tế, trong đó lộ trình cổ phần hóa là điều GVHD: Trần Nguyên Đán Page 6 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm tất yếu. Chế độ sở hữu tư nhân buộc các chủ doanh nghiệp muốn bảo toàn vốn và tài sản trước mọi rủi ro phải nghĩ tới việc chuyển giao rủi ro, tức là nhu cầu bảo hiểm ngày càng tăng lên. Cơ sở pháp lý ngày càng được hoàn thiện và mang tính tương thích với nhau nhằm bảo vệ quyền và lợi ích chính đáng của người tiêu dùng, doanh nghiệp ngày càng tốt hơn đã tạo ra nhu cầu bảo hiểm như: bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm rủi ro tài chính, bảo hiểm trách nhiệm tài sản của các tổ chức sản xuất kinh doanh, bảo hiểm trách nhiệm dân sự của các chủ doanh nghiệp… Tầng lớp dân cư có nhu nhập cao ngày càng nhiều, bao gồm các chủ doanh nghiệp tư nhân, các chủ hộ kinh doanh, các chủ trang trại… đều có nhu cầu bảo hiểm cho mình cho và cho những người than của họ. Bên cạnh đó, công tác tuyên truyền của ngành bảo hiểm ngày càng rộng rãi khiên nhận thức của người dân về bảo hiểm cũng thay đổi. III.1.3. Những vấn đề khó khăn cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm: Số lượng các doanh nghiệp bảo hiểm được cấp phép hoạt động ngày một gia tăng. Các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước nếu đủ điều kiện đều có quyền xin phép thành lập doanh nghiệp bảo hiểm, trong đó có doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài theo đúng cam kết WTO. Chính điều này làm cho môi trường kinh doanh bảo hiểm vốn đã có sự cạnh tranh gay gắt nay càng gay gắt hơn, đặc biệt nguồn nhân lực luôn bị xáo trộn bởi sự lôi kéo của các DNBH mới. Tăng trưởng tín dụng 6 tháng đầu năm chỉ ở mức dưới 3%, đầu tư công chưa tới 34% GDP và tiếp tục hạn chế chi tiêu công. Ảnh hưởng trực tiếp tới nhu cầu bảo hiểm tài sản của doanh nghiệp và các tổ chức hành chính sự nghiệp, bảo hiểm xây dựng lắp đặt cho các công trình hình thành tài sản cố định. Thu nhập thực tế người lao động đã giảm đi đáng kể nên số tiền tích lũy tiết kiệm giành cho bảo hiểm nhân thọ cũng bị ảnh hưởng rõ rệt. Doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động ở nước ngoài được cung cấp một số sảm phẩm bảo hiểm qua biên giới vào Việt Nam. Đây thật sự là điều đáng lo ngại trong cuộc cạnh tranh không cân sức đối với các doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động tại Việt Nam. Doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động tại Việt Nam phải đóng thuế cho ngân sách nhà nước như thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế môn bài…để hoạt động kinh doanh có doanh thu từ Việt Nam, trong khi đó đối thủ không phải đóng các khoản trên. Doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động ở nước ngoài biết rất rõ doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động tại Việt Nam, song doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động tại Việt Nam lại không biết gì về doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động tại nước ngoài. Các yêu cầu của khách hàng ngày càng cao và việc tiếp cận các sản phẩm bảo hiểm trở nên dễ dàng hơn nhờ các công nghệ tiên tiến, các công ty bảo hiểm đang phải đối diện với những khách hàng khó tính hơn buộc các công ty bảo hiểm phải chuyển sang mô hình kinh doanh lấy khách hàng làm trung tâm để tránh nguy cơ tụt hậu. Thị trường bảo hiểm đã có xu hướng chuyển dịch từ các sản phầm truyển thống sang các sản phẩm đầu tư. Theo đó, người tiêu dùng ngày càng thông thái hơn. Kỳ vọng của người tiêu dùng GVHD: Trần Nguyên Đán Page 7 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm luôn có xu hướng tăng lên và sự phát triển của các doanh nghiệp bảo hiểm không phải lúc nào cũng theo kịp nhu cầu của người tiêu dùng. III.2. Phân tích SWOT: Điểm mạnh (S): 1. Thị trường bảo hiểm Việt Nam, những năm gần đây có tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ, các sản phẩm bảo hiểm ngày càng đa dạng, chất lượng dịch vụ được nâng cao rõ rệt.=> đáp ứng phần nào nhu cầu phong phú, đa dạng của người tham gia bảo hiểm và tạo được sự lựa chọn mang tính cạnh tranh cho khách hàng 2. Năng lực tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm tăng mạnh thông qua vốn chủ sở hữu và dự phòng nghiệp vụ làm cho khả năng thanh toán và mức giữ lại của từng doanh nghiệp bảo hiểm nâng lên rõ rệt, tăng khả năng nhận tái bảo hiểm từ đó tạo ra nguồn vốn lớn để đầu tư lại cho nền kinh tế quốc dân. 3. Công tác tuyên truyền, chiến lược Marketing của ngành BH ngày một rộng rãi khiến nhận thức của người dân về BH cũng thay đổi. 4. Thị trường bảo hiểm Việt Nam đã tăng trưởng mạnh mẽ ở mức 2 con số trong những năm gần đây và được dự đoán sẽ tiếp tục tăng trưởng mạnh, năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam ngày càng cải thiện rõ rệt. 5. Khó có sự thay thế hoàn toàn cho sản phẩm của ngành do đặc trưng riêng của ngành Bảo hiểm là giảm thiểu rủi ro. 6. Công nghệ, kỹ thuật phát triển giúp mở rộng kênh phân phối , nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. 7. Thị trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt, tạo điều kiện cho thị trường bảo hiểm phát triển, đồng thời nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và có thêm thông tin về các đối thủ cạnh tranh ngoài nước. Điểm yếu (W): 1. Nguồn nhân lực thiếu khiến cho hoạt động của các công ty bảo hiểm trở nên thiếu tính chuyên nghiệp, bên cạnh đó, sự quản lý lỏng lẻo cũng làm giảm đi chất lượng dịch vụ. 2. Bản thân kênh phân phối sản phẩm bảo hiểm trong nước hiện nay cũng đã bộc lộ nhiều yếu kém: • Mặc dù hệ thống đại lý bảo hiểm đang được đầu tư mở rộng nhưng chất lượng tuyển chọn, đào tạo và sử dụng đại lý chưa hiệu quả. • Bảo hiểm phi nhân thọ vẫn giữ cung cách khai thác chủ yếu từ cán bộ bảo hiểm, cạnh tranh phí bảo hiểm, tăng hoa hồng, tăng hỗ trợ đại lý, chưa có đội ngũ đại lý bảo hiểm phi nhân thọ chuyên nghiệp. • Các công ty môi giới cạnh tranh không lành mạnh: tự ý bổ sung điều kiện, điều khoản bảo hiểm, hạ phí gây bất lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm. GVHD: Trần Nguyên Đán Page 8 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm • Đầu tư công nghệ thiếu đồng bộ, kém hiệu quả, chưa cập nhật từng hợp đồng phát sinh, chưa phân loại khách hàng, chưa phân tích nguyên nhân, mức độ rủi ro dẫn đến nhiều lỗ hổng để trục lợi. • Giải quyết bồi thường còn nhiều vướng mắc: thủ tục phức tạp, rườm rà, thông tin mất cân xứng giữa doanh nghiệp và khách hàng… 3. Công tác phát triển sản phẩm mới chưa được chú trọng, các DN bảo hiểm hầu hết đều chưa thành lập bộ phận nghiên cứu, phát triển sản phẩm độc lập; giành giật nhân lực giỏi 4. Thị trường kém phát triển, non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm. 5. Một số thành viên chi phối thị trường=>hiện tượng thâu tóm, độc quyền thị trường. 6. Môi trường cạnh tranh chưa lành mạnh, dưới nhiều hình thức khác nhau như: giảm phí BH tới mức không được phép, mở rộng điều khoản BH không đúng quy tắc và trả hoa hồng trực tiếp cho khách hàng, dùng áp lực để lôi kéo và ép khách hàng tham gia BH. các doanh nghiệp chưa chú trọng tới chiều sâu, chất lượng hoạt động của doanh nghiệp mà vẫn làm ăn theo kiểu “chụp giật”, cốt gia tăng số lượng doanh thu mà không đảm bảo được quyền lợi của khách hàng. 7. Quy định điều kiện, trình độ của người làm bảo hiểm và môi giới bảo hiểm còn thiếu,đội ngũ nhân lực còn yếu, nền kinh tế không ổn định và đặc biệt hệ thống pháp luật quy định chưa hoàn thiện. 8. Bản thân sản phẩm vẫn chưa đáp ứng linh hoạt nhu cầu của khách hàng. Chuỗi sản phẩm còn hẹp, dịch vụ kèm theo còn ít. 9. Về phía khách hàng, hiện tượng trục lợi BH đang ngày càng tăng, phổ biến là các trường hợp khai báo sai sự thật, giả mạo hồ sơ, giấy tờ, thậm chí tự gây thương tích để đòi tiền BH. Cơ hội (O): 1. Thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày càng được mở rộng với sự tham gia rộng rãi của các thành phần kinh tế vào việc kinh doanh dịch vụ hiểm. Ngoài ra còn có sự hiện diện của nhiều văn phòng đại diện của các công ty bảo hiểm và công ty môi giới bảo hiểm nước ngoài.=>tạo diều kiện cho các doanh nghiệp BH trong nước học tập kinh nghiệm quản lý cũng như kinh doanh. 2. Ổn định về chính trị, kinh tế cũng như chính sách mở cửa làm cho Việt Nam trở thành thị trường hấp dẫn đối với các nhà đầu tư nước ngoài từ đó làm gia tăng và thu hút nhiều hơn vốn đầu tư phục vụ phát triển kinh tế. 3. Chính phủ đã có những giải pháp thích hợp giúp nền kinh tế nước nhà vượt qua những bước thăng trầm của cuộc khủng hoảng kinh tế, tạo điều kiện cho thu nhập của người dân được cải thiện từ đó thúc đẩy nhu cầu bảo hiểm. 4. Bảo hiểm không còn là từ quá xa lạ với cộng đồng xã hội. Người dân đã bắt đầu nhận thức đầy đủ vai trò và bảo tầm quan trọng của bảo hiểm đối với cuộc sống cộng đồng và cuộc sống cá nhân. 5. Việt Nam không chỉ có dân số trẻ, đông mà với mức sống của người dân ngày càng được cải thiện như hiện nay thì đây là một thị trường rất tiềm năng=>Nhu cầu mua bảo hiểm đang gia tăng nhanh ở mọi đối tượng, thành phần và độ tuổi cư dân. GVHD: Trần Nguyên Đán Page 9 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm 6. Môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm cũng ngày càng được hoàn thiện, phù hợp với chuẩn mực quốc tế, tạo ra hành lang vững chắc cho các doanh nghiệp tự do hoạt động theo khuôn khổ pháp luật. Hơn nữa, pháp luật hoàn thiện, bảo vệ quyền và lợi ích chính đáng của người tiêu dùng và doanh nghiệp, nhu cầu bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp bác sĩ, luật sư, thiết kế…; bảo hiểm tài sản, rủi ro tài chính; bảo hiểm trách nghiệm dân sự của chủ doanh nghiệp… ngày càng gia tăng. 7. Đặc biệt thị trường tài chính Việt Nam phát triển không ngừng với sự tham gia của các tổ chức tài chính – tín dụng trong và ngoài nước. 8. Thị trường bảo hiểm Việt Nam vẫn sẽ tiếp tục phát triển và biến chuyển không ngừng. Gần đây việc đầu tư trực tiếp từ nước ngoài và đầu tư trong nước phát triển nhanh chóng, kéo theo ngành BH cũng phát triển, nhất là đầu tư ngành nghề mới, công nghệ cao như đóng tàu, xây dựng đường tàu điện ngầm, xây dựng ngành điện tử, công nghệ thông tin, xây dựng nhà máy lọc dầu, điện nguyên tử, vệ tinh, sản xuất linh kiện máy bay… Đây là tiềm năng cho BH xây dựng lắp đặt, BH tài sản, BH kỹ thuật, BH trách nhiệm phát triển. 9. Chính sách mở cửa thu hút khách hàng đến từ nhiều nơi trên thế giới tạo cơ hội phát triển các sản phẩm bảo hiểm du lịch. Ngoài ra, do khí hậu nhiệt đới gió mùa nên cũng tạo cơ cho việc cung cấp các sản phẩm bảo hiểm thiên tai. Thách thức (T): 1. Do số lượng các DNBH được cấp phép hoạt động ngày một gia tăng. Các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước nếu đủ điều kiện, thạo luật định đều có quyền xin phép thành lập DNBH, trong đó có các DNBH nước ngoài theo đúng cam kết WTO. Điều này làm cho môi trường bảo hiểm vốn đã có sự cạnh tranh gay gắt nay càng gay gắt hơn, đặc biệt nguồn nhân lực luôn bị xáo trộn bởi sự trèo kéo của các DNBH mới. 2. Nền kinh tế thường xuyên bị tác động của các nhân tố như: lạm phát, lãi suất…=>khó khăn trong việc định phí bảo hiểm. 3. Hệ thống pháp lí chưa hoàn thiện=>thay đổi thường xuyên=>gây khó khăn cho việc hoạch định chiến lược kinh doanh trong dài hạn của doanh nghiệp. ngoài ra, cùng với sự phát triển sôi động của thị trường bảo hiểm=>nguy cơ hệ thống pháp luật không theo kịp nhịp độ phát triển của thị trường. 4. Tốc độ tăng dân số có xu hướng sẽ giảm dần=>cầu của thị trường bảo hiểm bị thu hẹp. 5. Tuy khách hàng có sự thay đổi trong nhận thức về bảo hiểm nhưng vẫn chưa cao, do đó vẫn còn khó khăn trong việc cung cấp sản phẩm bảo hiểm. 6. Nguồn nhân lực vẫn chưa phát triển về mặt chuyên môn, các dịch vụ đi kèm ít, chưa có sự phối hợp hiệu quả. 7. DNBH Việt Nam, họ không thể biết được thông tin về đối thủ cạnh tranh của họ (DNBH đang hoạt động ở nước ngoài) cụ thể là ai đang bán sản phẩm BH vào Việt Nam, vũ khí của đối thủ đang sử dụng là loại gì. GVHD: Trần Nguyên Đán Page 10 [...]... giành cho nhân viên của các doanh nghiệp bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngoài Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoàiluôn xây dựng bộ máy quản lý, trong đó các vị trí thường được tiêu chuẩn hóa về trình độ, GVHD: Trần Nguyên Đán Page 11 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm năng lực Chế độ đài thọ đối với người lao động tại các công ty nước ngoài thường cao hơn so với công ty trong nước Giải... dạng hóa sản phẩm bảo hiểm: Các doanh nghiệp nghiên cứu triển khai các sản phẩm bảo hiểm mới, đặc biệt là các sản phẩm bảo hiểm phục vụ chương trình phát triển nông, lâm, ngư nghiệp Phấn đấu trong tương lai gần mỗi hộ gia đình trong cả nước ít nhất phải tham gia một loại sản phẩm bảo hiểm Tiến đến mỗi cá nhân GVHD: Trần Nguyên Đán Page 13 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm ở các thành... nâng cao năng lực quản lý nhà nước đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tiến dần tới thực hiện các nguyên tắc và chuẩn mực quản lý bảo hiểm quốc tế Cần sửa đồi, bổ sung một số quy định nhằm nâng cao khả năng giám sát tài chính của các công ty Bảo hiểm bao gồm: vốn pháp định, khả năng thanh toán, hoạt động tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm các quy định này giúp doanh nghiệp nâng cao chất lượng quản... chế, chính sách ưu đãi để ngành bảo hiểm có được những bước phát triển ổn định và đúng hướng; tạo lập và duy trì một môi trường kinh doanh an toàn, ổn định, bình đẳng và thuận lợi, trước hết ở việc xây dựng một khuôn khổ pháp lý phù hợp với sự vận động của cơ GVHD: Trần Nguyên Đán Page 14 Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm chế thị trường, đồng thời đổi mới phương thức và nâng cao năng lực. .. cộng tác quản lý giám sát của các cơ quan chức năng Tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách đảm bảo sự lành mạnh của thị trường, bao gồm các quy định bảo vệ người tiêu dùng như hoàn thiện các quy định về nội dung và phương thức giao kết hợp đồng bảo hiểm nhằm đảmbảo tính an toàn của giao dịch cho cả người mua lẫn công ty bảo hiểm và các đối tượng liên quan (đại lý, môi giới bảo hiểm) Cần có các quy định... bây giờ d Áp dụng tiến bộ của khoa học công nghệ công nghệ: Để nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam, các doanh nghiệp cần tiếp tục trang bị và ứng dụng công nghệ thông tin vào khâu khai thác, quản trị rủi ro, quản trị doanh nghiệp, trong đó quan trọng nhất là ứng dụng thương mại điện tử Người có nhu cầu về bảohiểm có thể lựa chọn sản phẩm bảo hiểm của các doanh nghiệp trên... Đề tài 6: Năng lực tài chính của công ty bảo hiểm nghiệp BH trong nước học tập kinh nghiệm quản lý cũng như kinh doanh Điều này là rất cần thiết trong môi trường hiện nay, khi mà thị phần của các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài ngày một gia tăng Giải pháp: học tập nhưng không nên quá dựa vào đó mà các doanh nghiệp Việt Nam nên tạo hướng đi riêng cho mình, làm nên thương hiệu riêng S4-O7,O8: Tiềm năng. .. trình độ của đội ngũ quản lý Nhà nước về lĩnh vực bảo hiểm là rất cấp thiết Đồng thời, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách về hoạt động kinh doanh bảo hiểm để thị trường phát triển lành mạnh, an toàn, phù hợp với yêu cầu hội nhập; bảo đảm tính chủ động và tự chịu trách nhiệm của các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm Một chính sách phù hợp để khuyến khích việc tham gia bảo hiểm của các... III.3.4.2 Nâng cao hiệu quả kinh doanh: a Nâng cao năng lực thị trường của các doanh nghiệp bảo hiểm: Doanh nghiệp phải phát huy được mọi tiềm năng, huy động được cao nhất mọi đối tượng tham gia bảo hiểm nhằm nâng cao doanh thu-cơ sở cho nguồn vốn đầu tư của doanh nghiệp, Nhà nước và các doanh nghiệp phải bằng mọi biện pháp nâng cao được năng lực kinh doanh bảo hiểm trên thị trường Giải pháp đặc biệt quan... triển thị trường bảo hiểm vẫn còn lớn đây là một cơ hội cần nắm bắt Để khai thác tốt cần đề ra các giải pháp liên quan đến xúc tiến thương mại thông qua nhiều kênh khác nhau Đây là một trong số những nhiệm vụ quan trong của các công ty bảo hiểm III.3.4 Một số giải pháp khác: III.3.4.1 Nâng cao hiệu quả huy động vốn: Để đảm bảo khả năng tài chính nhằm bắt kịp với tốc độ phát triển của nền kinh tế một . hiểm là rất cần thiết. Một số tài liệu tham khảo: http://taichinh.vnexpress.net http://vneconomy.vn http://docs.4share.vn http://webbaohiem.net GVHD: Trần Nguyên Đán Page 15 . Bảo Việt chủ yếu hoạt động bảo hiểm, tái bảo hiểm phi nhân thọ nên các khoản trích dự phòng chỉ bao gồm các mục trên. - Khoản dự phòng bồi thường của Bảo Việt căn cứ theo những khiếu nại chưa. nghiệp vụ cho từng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ tương ứng với trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, bao gồm: • Dự phòng toán học là khoản chênh lệch giữa giá trị hiện tại của số tiền bảo hiểm và giá