1 CHNG 1 GII THIU  TÀI 1.1. t vn  nghiên cu 1.1.1. S cn thit phi nghiên cu  tài Trong nn kinh t th gii hin nay, hot ng tín dng ang gi mt vai trò rt quan trng. Và trong tng lai nó s ngày càng phát trin mnh m hn vi mi hình thc cho vay ngày càng a dng và phong phú. Riêng i vi Vit Nam chúng ta, sau hn mt nm gia nhp vào t chc thng mi th gii, nhp u tng trng kinh t ngày càng tng mnh. Và cha bao gi mà các hot ng kinh tt nc li tr nên nhn nhp, sôi ni nh bây gi. Hn bao gi ht, hin nay các hot ng cho vay nói chung và tín dng ngân hàng nói riêng là rt cn thit cho phát trin t nc. Nó m bo cho các doanh nghip hay các nhà kinh doanh có  s vn  xoay s. Nói chung, tín dng làm cho các mch máu kinh tc thông sut, quá trình kinh doanh c din ra suôn s, liên tc và n nh. C th, ti tnh Kiên Giang vi tc  tng trng kinh t trong nm va qua (2007) t hn 13%, nhu cu v vn  xây dng và u t vào  s vt cht là rt ln. Th hin rõ nht là ti khu ln bin ti thành ph Rch Giá, th xã Hà Tiên có mt lng ln nhu cu  xây ct nhà , ri các công trình ô th th 7 huyn An Minh,  huyn o Phú Quc. Nhng ni ây ang là nhng ni mà nhà  còn rt là s khai và tha tht, trong khi ó li tp trung mt lng ln dân công úc ang sinh sng ti ni ây. Vi c thù là Ngân hàng phc v cho vic u t phát trin nhà, y mnh tc  phát trin nông nghip và nông thôn theo hng công nghip hóa hin i hóa, xây dng h tng c s, chm lo n nh i sng nhân dân theo ch th ca Chính ph và Ngân hàng nhà nc, do ó Ngân hàng phát trin nhà ng Bng Sông Cu Long tnh Kiên Giang ang gánh mt trng trách rt ln theo nh hng phát trin lâu dài ca tnh. Do ó em cho rng hot ng tín dng ti ngân hàng là cn thit nht ti thi m này và ti tnh Kiên Giang hin nay. ây cng là lý do  em chn tín dng  làm  tài lun vn tt nghip. Tên  tài 2 là “Phân tích tình hình tín dng ti ngân hàng Phát trin nhà ng Bng Sông Cu Long tnh Kiên Giang”. 1.1.2. Cn c khoa hc thc tin Trong thc tin, tín dng là mt trong nhng hot ng chính và có nh ng trc tip n kt qu hot ng kinh doanh ca ngân hàng. Khi phân tích tín dng trong mt khong thi gian nht nh,  tìm hiu nhng nguyên nhân ng trng hay tn ng trong lnh vc này bt buc ta phi i sâu tìm hiu các khía cnh có liên quan n vn , tó s có cái nhìn bao quát hn. Ngoài ra, thông qua s liu tín dng s gián tip cho ta thy tình hình s dng vn ca các khách hàng và môi trng kinh doanh ca ngân hàng. Mt khác, trong quá trình thc tp ti ngân hàng,c c xát vi thc t, tip cn vi nhiu s liu c th s là phng tin khoa hc nht em có th kim chng và cng c li nhng kin thc ã hc, không ch trong lnh vc hot ng tín dng mà còn nhiu vn  liên quan khác. 1.2. Mc tiêu nghiên cu 1.2.1. Mc tiêu chung ánh giá hiu qu hot ng tín dng ti MHB Kiên Giang trong 3 nm thông qua s liu k toán. Tìm ra nhng hn ch trong hot ng tín dng ti ngân hàng tó có nhng gii pháp  nâng cao hiu qu hot ng tín dng ti ngân hàng. 1.2.2. Mc tiêu c th t c mc tiêu chung ã  ra, mc tiêu c th ca  tài nh sau: -ánh giá kt qu hot ng kinh doanh ca MHB Kiên Giang trong 3 m (05-07). - Phân tích doanh s cho vay, doanh s thu n, d n và n quá hn. - Phân tích các nhân t liên quan n hiu qu tín dng MHB Kiên Giang nh: tình hình huy ng vn, lãi sut tín dng, chính sách ca Nhà Nc và iu kin kinh t xã hi tnh. - Tìm ra nhng nguyên nhân dn n ri ro trong tín dng, tó  xut các gii pháp khc phc. 3 1.3. Phm vi nghiên cu 1.3.1. Không gian  tài c thc hin ti ngân hàng phát trin nhà ng bng Sông Cu Long tnh Kiên Giang. 1.3.2. Thi gian  tài nghiên cu tình hình tín dng và s liu tín dng trong khong thi gian ba nm gn ây nht (nm 2005, 2006, 2007). 1.3.3. i tng  tài phân tích tình hình hot ng tín dng ca ngân hàng theo: - C cu thi hn cho vay - Theo mc ích vay. 1.4. Gi thit cn kim nh và câu hi nghiên cu 1.4.1. Gi thit kim nh Cn kim nh các gi thit vi tng, mc ích vay thuc phm vi ngân hàng c phép cho vay. Thi hn cho vay phù hp i vi tng i tng vay c th. 1.4.2. Câu hi nghiên cu - Xu hng thay i hot ng tín dng trong 3 nm ca MHB Kiên Giang? - Tình hình n xu ti MHB Kiên Giang trong 3 nm qua? - Các nhân tnh hng n hot ng tín dng ngân hàng? - Các bin pháp mà MHB Kiên Giang ã áp dng  làm gim n xu? -im mnh, m yu, thi c, thách thc ca MHB Kiên Giang hin nay? 4 CHNG 2 PHNG PHÁP LUN VÀ PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2.1. Phng pháp lun 2.1.1. nh ngha tín dng Có rt nhiu nh ngha khác nhau v tín dng, nhng có th hiu tín dng nh là mi quan h kinh tc biu hin di hình thái tin t hay là hin vt, trong ó ngi i vay phi tr cho ngi cho vay c gc và lãi sau mt thi gian nht nh. Nh vy mt hot ng tín dng phi có các u kin sau: + Có s chuyn giao tm thi. + Có mt lng giá tr di dng hàng hóa hay tin t. + Phi có s hoàn tr và giá tr hoàn tr phi ln hn giá tr ban u. - Tín dng ngân hàng: Là quan h tín dng gia ngân hàng, các t chc tín dng khác vi các doanh nghip và cá nhân. Trong nn kinh t, ngân hàng óng vai trò là mt t chc trung gian. Vi phng châm “i vay  cho vay”, ngân hàng nhn tin gi ca các nhà doanh nghip, cá nhân hoc phát hành chng ch tin gi, trái phiu  huy ng vn trong xã hi, ng thi nó cung cp tín dng cho các doanh nghip và cá nhân i hình thc tin t, bao gm tin mt và bút t. - Tm quan trng ca tín dng i vi nn kinh t: Hot ng tín dng óng vai trò rt quan trng i vi nn kinh t vì: Mt là, tham gia phân phi li tài nguyên. Chính nh s vn ng ca tín dng ã góp phn làm ri u s vn nhàn ri trong dân cn nhng i tng có nhu cu v vn, thiu ht vn trong nn kinh t. Phân phi tín dng c thc hin bng hai cách: + Phân phi trc tip: Là vic phân phi t ch th có vn tm thi cha s dng sang ch th trc tip s dng vn ó là kinh doanh hoc tiêu dùng. + Phân phi gián tip: Là vic phân phi c thc hin thông qua các t chc trung gian nh ngân hàng, hp tác xã tín dng, công ty tài chính. 5 Hai là, tín dng thúc y lu thông và sn xut hàng hóa phát trin. Ngân hàng cung cp tin cho lu thông ch yu c thc hin thông qua con ng tín dng. Tin giy c lu thông trên th trng mang mt giá tr hàng hóa nht nh, do vy hàng hóa i t hình thái tin t vào sn xut và ngc li s giúp cho vic trao i mua bán hàng hóa din ra nhanh hn và thun tin hn, t ó thúc y lu thông và sn xut hàng hóa phát trin. 2.1.2. Nguyên tc ca tín dng Nguyên tc 1: Tin vay phi c s dng úng mc ích ã thõa thun trên hp ng tín dng. Theo nguyên tc này, tin vay phi c s dng úng cho các nhu cu mà bên cho vay ã trình bày trên hp ng tín dng và c chp nhn ca ngân hàng cho vay. Bi khi quyt nh cho vay ngân hàng ã xét thy c tính kh thi ca phng án kinh doanh mà ngi vay a ra. Nu ngi vay s dng vn vay ó cho mc ích khác thì snh hng n hiu qu sn xut kinh doanh ca h và có th dn ti ri ro cho món vay ó. Vì vy hiu qu kinh t ca tin vay ca ra nh mt sm bo, mt s cam kt ca bên vay vn. Vic tha thun và c th hóa nguyên tc này nh mt trong nhng u kin cho vay c s dng làm c s ngân hàng thit lp quan h tín dng và giám sát hot ng ca ngân hàng vay vn trong quá trình hot ng có s dng vay ngân hàng. Ngân hàng có quyn t chi và hy b mi yêu cu vay vn không s dng úng mc ích s dng ã tha thun. Nguyên tc 2: tin vay phi c hoàn try  c gc ln lãi úng hn ã thõa thun trên hp ng tín dng. ây là nguyên tc vê tính bo tn ca tín dng tc là tin vay phi c m bo không b gim giá, tin vay phi cm bo thu hi y  và có sinh li. Tuân th nguyên tc này là c sm bo cho s phát trin kinh t xã hi c n nh, nht là các mi quan h ca ngân hàng c phát trin theo xu th an toàn và nng ng. Nhng sai lch so vi d kin ca vic hoàn tr n vay v mc  hay thi hn tr nu phn ánh s không bình thng trong hot ng ca bên vay  các mc  khác nhau. Nu s bt n ó không là quá mc thì các bên có th phi hp u chnh c, nhng nu s bt n  mc trm trng thì vic s lý 6 nhng tình hung xy ra s phc tp hn nhiu, bi iu này có liên quan n uy tín và s tn ti ca ngân hàng. 2.1.3. i tng cho vay i tng cho vay ca ngân hàng là phn thiu ht trong tng giá tr cu thành tài sn cnh, tài sn lu ng và các khon chi phí cho quá trình sn xut kinh doanh ca khách hàng trong mt thi kì nht nh. Ngân hàng không cho vay các i tng sau: + S tin thu phi np. + Cho vay o n. + S tin vay tr cho chính t chc tín dng cho vay vn. 2.1.4. iu kin cho vay iu kin cho vay là nhng yêu cu ca ngân hàng i vi bên vay  làm n c xem xét, quyt nh thit lp quan h tín dng ng thi ây cng là c s cho vic x lý các tình hung phát sinh trong quá trình tin vay. Khách hàng vay vn phi tha thun các u kin sau: + Có nng lc pháp lut dân s, nng lc hành vi dân s và chu trách nhim dân s theo quy nh ca pháp lut. + Mc ích s dng vn vay hp pháp. + Có kh nng tài chính m bo tr n trong thi hn cam kt. + Có d án u t, phng án sn xut kinh doanh, dch v kh thi và phù hp vi quy nh ca pháp lut. + Thc hin quy nh vm bo tin vay theo quy nh ca Chính ph và hng dn ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam. 2.1.5. Các phng thc tín dng Là cách thc tin hành cho vay, có th có các phng thc cho vay nh sau: + Cho vay thông thng hay tng ln theo món. + Cho vay luân chuyn: Cho vay theo hn mc tín dng, khách hàng n vay và tr n thng xuyên trong phm vi hn mc tín dng ã c kí kt vi ngân hàng. 7 + Cho vay tr góp: S tin vn vay gim u theo tng nh kì do khách hàng tr góp cho ngân hàng. + Chit khu chng t có giá: s tin phát vay cn c vào mnh giá ca chng t xin chit khu, lãi sut chit khu. + Cho thuê tài chính: Công ty cho thuê tài chính có th trc thuc ngân hàng, mua tài sn cho khách hàng thuê hoc bán li tài sn khi kt thúc hp ng thuê. + Cho vay theo hn mc thu chi: Là vic cho vay mà t chc tín dng tha thun bng vn bn chp thun ca khách hàng chi vt s tin có trên tài khon thanh toán ca khách hàng phù hp vi quy nh ca Chính ph và Ngân hàng Nhà nc Vit Nam v hot ng thanh toán qua các t chc cung ng dch v thanh toán. + Cho vay hp vn: Do nhiu ngân hàng cùng góp vn cho mt khách hàng vay do nhu cu ca khách hàng ln, khon tín dng có nhiu ri ro. 2.1.6. Quy trình cho vay Có th nói, quy trình cho vay ti ngân hàng hu ht phi qua các bc sau: Hình 1: Quy trình cho vay ti Ngân hàng Không chp nhn KH l p h s ngh cp tín dng NH phân tích tín dng NH quy t nh tín dng Ch p nhn Gi ám sát và thanh lý tín dng Gi i ngân K t thúc quy trình cho vay 8 Sau ây là quy trình cho vay ca mt s hình thc cho vay khá ph bin ti ngân hàng: A/ Cho vay b sung vn lu ng ây là hình thc cho vay ngn hn. Trong quá trình sn xut kinh doanh, nu khách hàng có nhu cu b sung vn lu ng thì ngân hàng s gii quyt cho vay theo úng i tng trong phng án sn xut kinh doanh ca khách hàng. c 1 : Khách hàng lp h s ngh cp tín dng - Khách hàng i vay cung cp thông tin. - H s vay vn bao gm: + Giy  ngh kiêm phng án vay vn. + Các chng t hp pháp và giá tr tài sn m bo n vay. + Giy phép thành lp, giy phép kinh doanh do c quan có thm quyn cp. Sau khi khách hàng hoàn thành xong b h s, chuyn sang bc 2. c 2 : Ngân hàng tin hành phân tích tín dng. Bao gm các mt sau: - Nng lc sn xut kinh doanh ca khách hàng. - Thc trng tài chính ca khách hàng. - Xem xét vm bo tin vay. Sau khi tin hành xong giai on phân tích, quy trình chuyn sang bc 3. c 3: Quyt nh tín dng. - Trng hp ngân hàng quyt nh cho vay: - Khi ngân hàng quyt nh cho vay và hp ng th chp cm cã c kí kt gia ngân hàng và khách hàng vay, ngân hàng tin hành các ch tiêu sau: + Mc cho vay. + Thi hn cho vay. + Lãi sut cho vay. Trng hp ngân hàng không quyt nh cho vay 9 Ngân hàng s thông báo và nêu rõ nguyên nhân không cho vay vi khách hàng. Quy trình tín dng kt thúc. c 4 : Gii ngân n c vào quyt nh cho vay và các hp ng có liên quan, b phn gii ngân kim chng li chng t và phát vay bng tin mt hoc chuyn vào tài khon tin gi ca khách hàng hoc tài khon ca n v cung cp. c 5: Giám sát và thanh lí hp ng. Da vào thông tin t ni b ngân hàng, các báo cáo và tài liu chính theo nh kì, ngân hàng s phân tích hot ng tài khon, kim tra c s ca khách hàng  tái xét và xp hng khách hàng. Khi n hn mà khách hàng không trc n thì ngân hàng có th x lý theo 4 trng hp sau: - Cho gia hn nu khách hàng có bn gii trình xin gia hn n hp lí. - Chuyn sang n quá hn và tính theo lãi sut pht. - Thanh lí tài sn th chp  thu hi n. - Ngân hàng khi kin khách hàng vi phm hp ng tín dng. B/ Cho vay u t d án ây là mt dng cho vay trung và dài hn, h tr khách hàng có  ngun lc tài chính thc hin các d án u t mà thi gian thu hi vn u t vt quá 12 tháng. c 1 : Khách hàng a ra  xut vay d án u tc hp thc hóa bng các giy t sau: - Giy  ngh vay vn. - H s pháp lí chng minh t cách pháp nhân. - Vn t có, báo cáo tài chính 2 nm trc khi  xut vay và ca 2 quý trong nm  xut vay. - Các tài liu liên quan n d án u t vay vn nh: Lun chng kinh t, k thut; các vn bn liên quan n cung ng vt t . . . c 2 : Ngân hàng phân tích tín dng - Ngân hàng tin hành thm tra các mt nh: 10 - T cách pháp nhân. - Tình hình sn xut kinh doanh, tình hình công n, mc vn tham gia ca n v vay vn. - Tính kh thi ca d án, ngun cung cp vt liu, ngun nhân lc , kh ng hoàn tr vn ca d án u t. . . c 3 : Ngân hàng quyt nh tín dng Trc khi a ra quyt nh tín dng, ngân hàng phi quán trit mt s nguyên tc sau: - Phù hp vi ngun vn ca ngân hàng. - Phù hp vi quyn quyt nh cho vay trung và dài hn mà ngân hàng cp trên giao phó, phù hp vi chính sách u tiên trong u t và c cu u t ã c quy nh. - Trng hp chp nhn cho vay do kt qu thm nh d án u t, ngân hàng phi thông báo bng vn bn cho khách hàng. - Trng hp t chi cho vay, ngân hàng phi thông báo và nêu rõ lí do cho khách hàng bit. c 4 : Gii ngân. - Da vào mc cho vay ghi trên hp ng tín dng, ngân hàng thc hin vic gii ngân cho khách hàng. Tin vay c ngân hàng cho vay phát ra theo tin  thc thi ca d án u t vay vn, c phn ánh kp thi và chính xác vào tài khon cho vay, kh c vay n và da trên nhng chng t hp l. c 5 : Giám sát và thanh lý tín dng Ngân hàng theo dõi cht ch tin  thc thi ca d án u t vay vn cho n khi d án u t kt thúc và các công trình d án a vào hot ng có hiu qu, khách hàng vay tr xong n cho ngân hàng k c n gc ln lãi. 2.1.7. Các t sánh giá hiu qu hot ng tín dng ngân hàng T s 1: D n trên tng ngun vn huy ng (%, ln) Ch tiêu này xác nh hiu quu t ca mt ng vn huy ng. Thông qua ch tiêu này, các nhà phân tích có th so sánh kh nng cho vay ca ngân hàng i vi ngun vn huy ng. [...]... ng v n c a ngân hàng theo sau ây s i v i nhu c u c a khách hàng là càng nhi u Nh ng ph n ti p i sâu phân tích ho t ng này 21 CH NG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN D NG T I NGÂN HÀNG PHÁT TRI N NHÀ NG B NG SÔNG C U LONG KIÊN GIANG TRONG 3 N M (2005 – 2007) 4.1 Phân tích tình hình tín d ng c a MHB Kiên Giang trong 3 n m (2005 – 2007) Nhìn chung, ho t ng tín d ng t i MHB Kiên Giang thông qua hai hình th c là... kinh t , xây d ng c s h t ng thì ngày càng t ng - MHB Kiên Giang thành l p và chính th c i vào ho t ng tháng 05/2002, là m t trong 124 chi nhánh thu c h th ng ngân hàng phát tri n nhà ng b ng Sông C u Long - Tên giao d ch: Ngân hàng phát tri n nhà ng b ng Sông C u Long chi nhánh t nh Kiên Giang - Tr s chính: t t i s 25 ng B ch TP R ch Giá, Kiên Giang 13 ng, Ph ng V nh Thanh Vân, - H th ng phòng giao... c v h i s chính Ngân hàng Phát tri n nhà ng B ng Sông C u Long, vi t t t là MHB (Mekong Housing Bank), là m t trong nh ng ngân hàng qu c doanh l p vào ngày 8/09/1997 do Th t So v i các ngân hàng th nh t và là ngân hàng có t c M ng l ng chính ph ký quy t ng m i nhà n c thành nh theo s 769/TTg c khác, MHB là ngân hàng tr phát tri n nhanh nh t i chi nhánh c a MHB ng th t trong các ngân hàng Vi t Nam v... chung c a ngân hàng do ph thu c nhi u vào ngu n v n c a các t ch c trong và ngoài n yêu ch hàng c Cho nên nh ng ph n phân tích ti p theo sau ây ch i sâu phân tích tình hình ho t ây là hình th c ho t ng cho vay thông th ng c a ngân ng cho vay ch y u mà ngân hàng t d a vào ngu n v n c a mình và mang v các kho n thu a s t lãi cho vay 4.1.1 Khái quát chung v tình hình tín d ng c a MHB Kiên Giang trong 3... ng n tr n vay ngân hàng, c bi t là các Công ty xây d ng và giao thông 3.3 M c tiêu phát tri n c a MHB Kiên Giang T k t qu kinh doanh t c trong nh ng n m qua, MHB Kiên Giang t m c tiêu phát tri n trong n m 2008 nh sau: - T ng l i nhu n và phát tri n b n v ng T m nhìn tr thành ngân hàng c khách hàng l a ch n hàng u c a Vi t Nam trong l nh v c d ch v khách hàng dành cho cá nhân và khách hàng doanh nghi... qua, MHB không ch m c t ng tr c ánh giá là m t h th ng ngân hàng có ng nhanh, mà còn là h th ng ngân hàng an toàn hàng u Vi t Nam (theo k t qu ki m toán qu c t ) Trong xu th phát tri n chung ó, MHB Kiên Giang c ng ã có nh ng thành t u nh t tri n, tín d ng ngân hàng khá ch c ch n 22 nh, ho t ng ngày càng phát B ng 2: S li u v các ch tiêu tín d ng ngân hàng VT: tri u ng Chênh l ch Ch tiêu 2005 2006 2007... ngh a r t quan tr ng i v i ho t ng tín d ng c a ngân hàng Thông qua ch tiêu này cho ta bi t: - Quy mô h at ng tín d ng c a ngân hàng S d n càng l n ch ng t công tác tín d ng c a ngân hàng càng quy mô, công tác cho vay khá hi u qu , ngu n v n c a ngân hàng d i dào, áp ng nhu c u khách hàng ngày càng cao - Thông qua s d n cho ta bi t s n mà ngân hàng còn ph i thu t khách hàng Quan tr ng h n là các kho n... hàng n m c thù là phát tri n nhà, do ó doanh s cho vay c a MHB Kiên Giang b ph thu c r t nhi u vào doanh s cho vay mua, xây d ng ho c s a ch a nhà Nh ng nhìn chung, Giang khá a d ng, không ch cho it ng cho vay c a MHB Kiên u t phát tri n nhà mà còn u t cho nhi u l nh v c khác, trong ó có c s n xu t nông nghi p V i m c doanh s cho vay khá cao qua hàng n m, MHB Kiên Giang ã óng góp áng k trong vi c phân. .. hai ch ng so v i các ngân hàng khác Tuy nhiên trong th i gian s p t i, MHB s ti n hành c ph n hóa theo ch th c a Chính ph và Ngân hàng Nhà n thi n ph c, tính t i th i m này MHB ã hoàn ng án thuê t v n c ph n hoá Ngân hàng Nhà n ki n tham gia c a B Tài chính tr c khi có quy t nh phê duy t Nh ng i u này không làm m t i l i th c a m t ngân hàng Nhà n l khi ngân hàng c ph n hoá, Nhà n v n chi m vai trò... góp ph n ki m ch l m phát 20 i v i các Nh v y, sau nh ng n m ho t ng, MHB Kiên Giang ã óng góp không nh vào xu th phát tri n chung c a t nh nhà Nhìn chung, ho t ng c a ngân hàng khá a d ng, tuy nhiên quan tr ng nh t là ho t ng tín d ng t i ngân hàng Quan tr ng không ph i vì ây là ho t c 2/3 l i nhu n cho ngân hàng, mà thông qua ho t ng t o ra ng này, nhu c u s d ng v n c a khách hàng c áp ng Doanh s . V NGÂN HÀNG PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG 3.1. Lch s hình thành và phát trin 3.1.1. Gii thiu s lc v hi s chính Ngân hàng Phát trin nhà ng Bng Sông. Tên  tài 2 là Phân tích tình hình tín dng ti ngân hàng Phát trin nhà ng Bng Sông Cu Long tnh Kiên Giang . 1.1.2. Cn c khoa hc thc tin Trong thc tin, tín dng là mt trong nhng. gian  tài c thc hin ti ngân hàng phát trin nhà ng bng Sông Cu Long tnh Kiên Giang. 1.3.2. Thi gian  tài nghiên cu tình hình tín dng và s liu tín dng trong khong thi gian