TR NG I H C M THÀNH PH KHOA KINH T H CHÍ MINH NGUY N TH NH HI P MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TỐN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: KINH T Thành ph H Chí Minh – N m 2010 i TR NG I H C M THÀNH PH KHOA KINH T H CHÍ MINH NGUY N TH NH HI P MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: KINH T CHUYÊN NGÀNH: KINH T QU C T L P: KI06KQ1 NG IH NG D N KHOA H C Th.S TR N ANH TH C OAN Thành ph H Chí Minh – N m 2010 i Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C T BCT: B ch ng t CN: Chi nhánh KH: Khách hàng L/C: VI T T T Th tín d ng ISBP: T p quán ngân hàng tiêu chu n qu c t dùng tra ch ng t ph ki m ng th c tín d ng ch ng t NHCK: Ngân hàng chi t kh u NH L: Ngân hàng NHNH: Ngân hàng Nhà n NHNT: Ngân hàng Ngo i th NHPH: Ngân hàng phát hành NHTB: Ngân hàng thông báo NHTMCP: NHTM c ph n PTTT: Ph QHKH: Quan h khách hàng TDCT: Tín d ng ch ng t TM: Th TT: chuy n ti n b ng i n TTD: Th tín d ng TTV: Thanh tốn viên TQT: Thanh toán qu c t UCP: Quy t c th c hành th ng nh t v tín d ng ch ng t VCB: Vietcombank i lý c ng ng th c toán ng m i GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang iv Khóa lu n t t nghi p 2010 M CL C M U U Gi i thi u tài 1.1 Lý ch n tài 1.2 N i dung nghiên c u: 2 M c tiêu nghiên c u Ph ng pháp nghiên c u Gi i h n Ph m vi nghiên c u: B c c c a Khóa lu n: CH NG 1: C CH NG T S KHOA H C V PH VÀ R I RO TRONG THANH TOÁN B NG PH TH C TÍN D NG CH NG T 1.1 NG TH C TÍN D NG Khái quát v Ph T I NGÂN HÀNG TH NG NG M I ng Th c Tín D ng Ch ng T 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 Các bên tham gia 1.1.3 Quy trình nghi p v tín d ng ch ng t 1.1.4 Khái ni m, n i dung, phân lo i th tín d ng 1.2 M t s r i ro ch y u ph ng th c toán tín d ng ch ng t 13 1.2.1 R i ro k thu t 13 1.2.2 R i ro o c 16 1.2.3 R i ro tr 17 1.2.4 R i ro khách quan t n n kinh t 18 CH NG 2: TH C TR NG R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang vi Khóa lu n t t nghi p 2010 B NG TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM – CHI NHÁNH QU NG NAM 19 2.1 T ng quan v NHTMCP Ngo i th ng Vi t Nam- chi nhánh Qu ng Nam 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 19 2.1.2 S t ch c 20 2.1.3 Ch c n ng c a t ng phòng ban 21 2.1.4 K t qu kinh doanh toán qu c t c a chi nhánh th i gian qua: 22 2.1.5 Nh ng s n ph m toán qu c t t i chi nhánh hi n có: 25 2.2 Th c tr ng ho t ng toán qu c t b ng tín d ng ch ng t t i chi nhánh Qu ng Nam 26 2.2.1 Nh ng quy nh chung v ho t ng tốn tín d ng ch ng t t i chi nhánh: 26 2.2.2 Tình hình ho t ng kinh doanh b ng th tín d ng th i gian qua 27 2.3 Quy trình tốn xu t nh p kh u 29 2.3.1 Quy trình tốn xu t kh u 29 2.3.2 R i ro quy trình tốn xu t kh u 32 2.3.3 Quy trình tốn nh p kh u 35 2.3.4 R i ro quy trình tốn nh p kh u: 39 2.4 Các lo i r i ro ã x y t i VCB chi nhánh Qu ng Nam 43 2.4.1 R i ro VCB - Qu ng Nam ngân hàng phát hành 43 2.4.2 R i ro VCB – Qu ng Nam ngân hàng chi t kh u 45 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang vii Khóa lu n t t nghi p 2010 2.5 Nguyên nhân gây r i ro toán qu c t b ng th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Qu ng Nam: 47 2.5.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng: 47 2.5.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 47 CH NG 3: M T S RO TRONG PH NGO I TH 3.1 BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM 50 Khi VCB ngân hàng phát hành 50 3.1.1 Chú tr ng nâng cao công tác th m nh ánh giá khách hàng 50 3.1.2 y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c phát hành th tín d ng 51 3.1.3 Xem xét L/C nh m c ký qu h p lý i v i doanh nghi p m 52 3.1.4 Ki m tra nh n b ch ng t , th c hi n ký h u v n n toán 53 3.2 Khi VCB ngân hàng chi t kh u: 54 3.2.1 T ng c ro: ng công tác ki m tra b ch ng t gi m thi u r i 54 3.2.2 Chú tr ng n vi c tìm hi u v n c nh p kh u, nhà nh p kh u ngân hàng phát hành 55 3.2.3 Xem xét i u ki n tr 3.3 c chi t kh u b ch ng t 56 Khi VCB ngân hàng thông báo 56 3.3.1 G i thơng báo th tín d ng m t cách k p th i nhanh chóng 57 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang viii Khóa lu n t t nghi p 2010 3.3.2 Ki m tra tính xác th c c a L/C tr hàng 3.4 c thông báo cho khách 57 M t s bi n pháp khác 57 3.4.1 Ti p th thu hút khách hàng t t, ti m n ng: 57 3.4.2 Nâng cao ch t l 3.4.3 ng i ng nhân viên: 58 ng d ng công ngh thông tin: 58 3.4.4 M r ng quan h i lý: 59 3.4.5 C n a d ng hố lo i hình L/C 59 3.5 Ki n ngh tóm t t 59 K T LU N 61 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang ix Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C B NG B ng 2.1 : T ng h p doanh s ho t ng toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam…………………………………………………………………………… 23 B ng 2.2 : Thu nh p phí ho t ng toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam qua n m: …………………………………………………………… 23 B ng 2.3 : Thu nh p lo i phí TTQT c a chi nhánh th i gian qua……27 B ng 2.4: Doanh s toán b ng L/C xu t nh p kh u t i chi nhánh……… 28 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang x Khóa lu n t t nghi p 2010 M Gi i thi u tài 1.1 Lý ch n U tài Trong giai o n hi n nay, n n kinh t th gi i ln có nh ng bi n khó l ng tr c c n n kinh t Vi t Nam ang s h i nh p sâu vào n n kinh t th gi i, v y c ng ang ch u tác bi n ng ng thay ng không nh c a nh ng i ó Là m t thành ph n n m h th ng kinh t c a Vi t Nam nên h th ng NHTM doanh nghi p xu t nh p kh u c ng ang ngày i m t v i nhi u r i ro Hi n có th nói r i ro tốn xu t nh p kh u, nh t i v i ho t ng tốn b ng tín d ng ch ng t (L/C) ang m i quan tâm r t l n c a doanh nghi p ngân hàng b i tính bi n Ph ng ph c t p c a n n kinh t th gi i mg th c toán b ng L/C vài ch c n m g n ây ã khơng ch cịn cơng c tốn mà ã tr thành công c m b o cho th ng m i qu c t V i n n kinh t m nh Vi t Nam, ph thu c nhi u vào ho t ng xu t nh p kh u, ý ngh a c a L/C l n h n nhi u so v i nh ng mà nhà kinh t v n ngh Tín d ng ch ng t ph ng th c toán ph bi n nh t, có kho ng 11-15% giao d ch th ph c s d ng ng m i qu c t s d ng ng th c tín d ng ch ng t , v i t ng tri giá hàng n m h n m t nghìn t la M Thanh tốn theo L/C ln ph gi a doanh nghi p ng th c toán quan tr ng nh t i v i m t ngân hàng vi c tốn qu c t qua L/C ngày tr thành m t l nh v c ho t ng ch y u nh ng ng th i c ng mang l i nhi u r i ro t n th t Vì v y nghiên c ú gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro ph tr ng ho t ng th c toán b ng L/C r t quan ng c a ngân hàng ó lý tác gi ch n tài : “M t s gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tốn qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam” GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang Khóa lu n t t nghi p 2010 1.2 N i dung nghiên c u: Nh ng v n s c nghiên c u khóa lu n là: 1.Quy trình tốn tín d ng ch ng t c th c hi n nh th t i Vietcombank? Tình hình ho t NHTMCP Ngo i Th ng tốn qu c t b ng th tín d ng t i ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam n m g n ây nh th nào? Th c tr ng r i ro toán qu c t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam th i gian qua? C n có nh ng gi i pháp phịng ng a h n ch r i ro toán qu c t b ng tín d ng ch ng t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam-chi nhánh Qu ng Nam? M c tiêu nghiên c u V n d ng ki n th c giáo khoa ã h c vào th c ti n, khóa lu n phân tích ho t ng kinh doanh c a ngân hàng n n kinh t th tr ng nh m tìm hi u tình tr ng toán xu t nh p kh u b ng th tín d ng, r i ro c ng nh tình hình qu n lý r i ro th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam, c s s ki n ngh c n thi t ós nâng cao hi u qu ho t ng bi n pháp m t ng kinh doanh h n ch r i ro toán qua L/C cho ngân hàng doanh nghi p xu t nh p kh u Ph Ph ng pháp nghiên c u ng pháp nghiên c u ch y u ph ng pháp th ng kê mơ t , phân tích, t ng h p tài li u th c p, thơng qua vi c thu th p phân tích tài li u v tình hình tín d ng ch ng t qua n m 2007- 2009, bi u m u, h ng d n công vi c hi n có t i phịng Thanh tốn qu c t Vietcombank-chi nhánh Qu ng Nam, k t h p v i thông tin liên quan internet, t p chí chuyên ngành vv… GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang Khóa lu n t t nghi p 2010 ch ng t , m t khác thi u hi u bi t v quy nh ng nguyên nhân c b n d n nh c a UCP – ây m t n sai sót ch ng t b i a s doanh nghi p xu t nh p kh u nh n th c UCP v n b n nghi p v qu c t dành riêng cho ngân hàng v y h cho r ng ch c n tuân th h p ng th ng m i qu c t nh ng yêu c u c a L/C Doanh nghi p xu t nh p kh u xu t trình L/C úng vào th i i m h t h n ó khơng cịn c h i s a ch a, b sung, thay th ch ng t Th c ti n cho th y, nh ng sai sót v ch ng t b t ngu n ch y u t phía doanh nghi p xu t nh p kh u Doanh nghi p xu t kh u doanh nghi p nh p kh u trình v trí a lý khác mơi tr c ng khác ó ã tr thành ngu n g c t o s sai bi t c a ch ng t M t th c t t tr n ng kinh doanh khác nhau, ngôn ng , c n doanh nghi p xu t nh p kh u c a ph n t p trung s c l c vào vi c x lý sai sót x y giao d ch b ng L/C mà xem nh vi c tìm ki m bi n pháp ng n ng a h u hi u sai ph m s x y GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 49 Khóa lu n t t nghi p 2010 CH NG 3: M T S BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG PH CH NG T NG TH C TÍN D NG T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM Do có nh ng u i m so v i PTTT khác nên nhi u doanh nghi p ã ch n TDCT làm PTTT th ng m i qu c t Ngân hàng tham gia vào quy trình tốn TDCT khơng ch v i vai trò trung gian mà m t m i quan tr ng nh m chia s r i ro gi a ng i bán ng u i mua Tuy nhiên, th c hi n vai trị c a mình, ngân hàng c ng g p ph i nh ng r i ro vi c l m d ng c a m t hay m t vài ch th tham gia vào quy trình tốn, làm cho ph ng th c TDCT khơng nh ng không phát huy giao d ch th c vai trị tích c c ng m i qu c t mà b l i d ng gây c n tr cho q trình tốn, th m chí tr thành công c l a o, tr thành công c thu phí Vì v y, vi c h n ch c ng nh phòng ng a r i ro ph i v i VCB ng th c TDCT s góp ph n k vi c giúp PTTT phát huy c tác d ng tích c c, tr thành PTTT có hi u qu m t cơng c h tr tích c c giao d ch th ng m i qu c t T ó thúc y th ng m i qu c t phát tri n, giúp VCB nâng cao uy tín, ti t ki m chi phí m r ng th ph n, giúp cho bên xu t kh u nh p kh u nâng cao hi u qu ho t kinh doanh Sau ây m t s bi n pháp c th t ng tr giúp VCB h n ch r i ro c ng nh phát huy ng ng h p có th c hi u qu nghi p v TTD c a ngân hàng 3.1 Khi VCB ngân hàng phát hành 3.1.1 Chú tr ng nâng cao công tác th m T i VCB, ch tr tr nh ánh giá khách hàng ng h p khách hàng phát hành TTD ký qu 100%, khơng c n có Thơng Báo Tác Nghi p Tài Tr Th QHKH Các tr Tr Th s n ng h p ký qu d i 100% ng M i c a Phòng QHKH th m m b o… ng M i c a Phòng u có Thơng Báo Tác Nghi p Tài nh v tình hình tài chính, uy tín, tài phịng ng a r i ro x y phát sinh t ng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p i yêu c u m Trang 50 Khóa lu n t t nghi p 2010 TTD, vi c th m nh khách hàng c n ti n hành phân tích m t cách k l n ng l c tài c ng nh k t qu ho t ng kinh doanh c a khách hàng ng n giao d ch v i ngân hàng Song vi c ánh giá khách hàng c ng không ch d ng l n u tiên khách hàng t quan h giao d ch v i ngân hàng mà c n c ti n hành m t cách th ng xuyên, liên t c su t trình ngân hàng quan h v i khách hàng ph i c th c hi n c n th n úng theo quy nh c a VCB Bên c nh ó, ngân hàng khơng ch quan tâm phân tích ánh giá n ng l c tài chính, ph cịn ph i tác n ng án kinh doanh, m t hàng nh p c a khách hàng, mà c bi t quan tâm n t cách c a khách hàng m L/C c ng nh c c a khách hàng n a Trên c s ó có quy t nh úng m L/C v i nh ng i u ki n c th phù h p v i t ng ngân hàng, v a an tồn tốn, v a mb o i n cho mb o c sách khách hàng Trong tình hình c nh tranh gay g t gi a ngân hàng, nhân viên tín d ng tai VCB ph i hàng i m t v i hai v n l n: ó phát tri n khách m b o an tồn cho VCB Nhân viên tín d ng c n cân nh c c n tr ng, vi c phát tri n khách hàng ph i n m t m ki m soát r i ro c a VCB, khơng vi c phát tri n khách hàng mà khơng ý 3.1.2 n r i ro có th x y y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c phát hành th tín d ng h n ch r i ro cho VCB, m t nh ng gi i pháp hi u qu ó y m nh cơng tác t v n nghi p v nh ng r i ro có th x y t ng ó ng i m TTD hi u rõ v PTTT i m TTD có nh ng bi n pháp phịng ng a r i ro cho b n thân thơng qua ó h n ch r i ro cho VCB c th : i v i doanh nghi p nh p kh u: +T v n cho nhà nh p kh u nên m lo i L/C +T v n cho doanh nghi p vi c a i u kho n vào L/C GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 51 Khóa lu n t t nghi p 2010 +T v n cho doanh nghi p vi c ch p nh n yêu c u c a bên bán m +L/C, s a i L/C cho không làm t n h i n l i ích c a Bên c nh ó VCB ph i t v n cho khách hàng nh ng n i dung n m kh n ng c a ngân hàng t khách hàng ký k t h p ngo i th ng Có ngh a VCB khơng ch th n v i mà ph i ch ng ng ng i ch khách hàng tìm ng gi m i quan h th ng xuyên v i khách hàng, h tr khách hàng có yêu c u V i v n ki n th c kinh nghi m v l nh v c có liên quan nh ph ng th c toán, i u ki n ràng bu c, th i h n tr n , lãi su t, VCB có th t v n cho khách hàng, th m chí n u c n có th tham gia àm phán có nh ng i u kho n h p ng ch t ch h n gi m thi u s b t l i cho khách hàng Vi t Nam Tìm hi u ng i bán VCB c n ph i t v n khơng t nh t i an tồn cho ng nh Vì v y, h p khơng th b qua Ng m i quan h hay ng ng i mua, i mua hi u rõ r ng PTTT TDCT m b o an tồn ng thành cơng y u t ng i mua c n ph i tìm hi u ng nm tm c i bán m t ph n i bán thông qua nh ng i tác khác, n u khơng có i u ki n ti p xúc tr c ti p v i i bán có th nh 3.1.3 Xem xét n t ch c xúc ti n th nh m c ký qu h p lý ng m i tìm hi u i v i doanh nghi p m L/C Ký qu m TTD kho n ti n t có c a khách hàng tr t i VCB c VCB phát hành TTD M c ích c a vi c ký qu m TTD ch ng minh khách hàng có kh n ng tham gia b ng m t ph n ngu n v n c a mình; m b o bù p chi phí VCB b x lý lô hàng nh p kh u tr thay cho khách hàng; cịn tr không v ng l c ng h p giá c hàng hóa bi n thu h i kho n doanh nghi p nh n b ch ng t ng, kho n l bi n ng giá t ph n ký qu khách hàng ph i cân nh c nh n b ch ng t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 52 Khóa lu n t t nghi p 2010 hay t b ph n ký qu Bên c nh ó, m c ký qu cịn y u t c nh tranh gi a ngân hàng cung c p d ch v TTQT Ký qu cao có l i cho ngân hàng nh ng l i khơng có l i cho khách hàng, khách hàng có th dùng v n ó s n xu t kinh doanh Vì v y, m c ký qu c n ph i TTD cho khách hàng T i VCB, m c ký qu m TTD quy nh c thay i c cân nh c m c quy nh c th phù h p v i t ng th i k kinh doanh c a ngân hàng i v i khách hàng có quan h tín d ng: Cán b tín d ng theo dõi khách hàng xu t m c ký qu , ph trách phịng KH ký trình lãnh o t i v i khách hàng khơng có quan h tín d ng: Giám nhánh giao cho phịng KH xu t m c ký qu , trình lãnh c Chi o t Bên c nh ó, nhân viên tín d ng c n ph i cân nh c m c ký qu cho v a m b o an tồn cho VCB, v a trì m r ng c khách hàng 3.1.4 Ki m tra nh n b ch ng t , th c hi n ký h u v n n toán khâu ki m tra ch ng t c n th c hi n c n tr ng tránh tr ng h p b t nh ng l i không tuân th UCP làm m t quy n t ch i tốn ã thơng báo khơng phù h p t n ng i mua Bên c nh ó, vi c ki m tra b ch ng m b o cho vi c nh n hàng c a ng i m TTD Vi c ki m tra b ch ng t TTD ph i tinh th n th tín d ng ph ph ng ti n tốn ch khơng ph i ng ti n b t nh ng i m không phù h p t ch i tốn Nhân viên có th l p b n ghi nh ki m tra b ch ng t nh m tránh b sót nh ng i m không phù h p ki m tra b ch ng t iv i nh ng i m theo UCP phù h p nh ng vi c nh n hàng c a khách hàng không thu n l i c n l u ý cho khách hàng Khi thông báo nh ng i m không phù h p cho ng i m TTD c n g i thông báo t ch i b ch ng t cho ngân hàng xu t trình, tránh tr ng h p m t quy n t ch i b ch ng t Theo dõi b ch ng t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 53 Khóa lu n t t nghi p 2010 n h n toán, nh c nh , c thúc khách hàng n p ti n, tốn úng h n cho ngân hàng xu t trình ng m b o uy tín cho VCB Trong tr ng h p i m TTD ch p nh n tốn b ch ng t khơng phù h p, c n yêu c u ch p nh n b ng v n b n tr c giao b ch ng t g c toán Khi phát hành th b o lãnh nh n hàng, gi y y quy n, ký h u v n b ch ng t thu c TTD ã m , th c hi n ký qu ng i m TTD, theo dõi v n tránh tr 3.2 ng c y n c n xác nh , xem xét uy tín c a i l y th b o lãnh nh n hàng g c, ng h p quên thu h i th b o lãnh nh n hàng g c Khi VCB ngân hàng chi t kh u: 3.2.1 T ng c ng công tác ki m tra b ch ng t gi m thi u r i ro: khâu ki m tra b ch ng t n u th c hi n t t có kh n ng phịng ng a r i ro NHPH b t nh ng i m không phù h p không tuân theo UCP ISBP ho c b t ng v i NHPH v nh ng i m không phù h p, r i ro ng i mua m t kh n ng tốn hay khơng có thi n chí tốn nguyên nhân NHPH c tình tìm nh ng i m không phù h p t ch i b ch ng t , r i ro x y chi t kh u b ch ng t không phát hi n nh ng i m không phù h p T i VCB, vi c quy t xu t kh u tr nh chi t kh u b ch ng t xu t trình theo TTD c tiên d a vào k t qu ki m tra ch ng t c a nhân viên TTQT N u b ch ng t phù h p v i i u kho n i u ki n c a L/C s chi t kh u theo úng quy trình t l quy c xem xét nh Vì v y, nhân viên TTQT ph i h t s c c n tr ng ki m tra b ch ng t C n ph i hoàn toàn tuân th UCP, ISBP L/C, có th ki m tra m t cách máy móc úng theo UCP, ISBP L/C t ng câu, t ng ch tránh tr ng h p UCP ISBP quy nh phù h p nh ng NHPH cho r ng không phù h p Có nh v y, NHPH khơng th tìm cách t ch i toán b ch ng t xu t trình khâu ki m tra ch ng t di n thu n ti n, nhân viên TTQT c n ph i có nh ng b c chu n b th t k t ki n th c, kinh nghi m t v n cho khách hàng Khi nh n c L/C xu t kh u, nhân viên c n c k L/C t v n cho khách hàng nh ng i m b t l i ho c nh ng i u ki n ng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p i th h ng Trang 54 Khóa lu n t t nghi p 2010 không th c hi n hi n c ngh tu ch nh, tránh tr ng h p khơng th th c c theo L/C mà b ch ng t có nh ng i m không phù h p Nh c nh khách hàng giao hàng xu t trình ch ng t th i h n L/C cho phép i u nên làm chúng d gây nh ng i m không phù h p c a b ch ng t mà không th ch nh s a c Ti p theo c n t v n cho khách hàng cách l p b ch ng t Bên c nh ó, m i lo i ch ng t có nh ng c n ph i có kinh nghi m h c i m riêng, nhân viên ng d n khách hàng Nhân viên c n h khách hàng t ki m tra ch ng t tr c xu t trình n NHCK ng d n tránh nh ng l i t cho b ch ng t 3.2.2 Chú tr ng n vi c tìm hi u v n c nh p kh u, nhà nh p kh u ngân hàng phát hành h n ch r i ro x y nhà nh p kh u, NHPH nguyên nhân b t kh kháng, VCB c n xem xét n uy tín c a nhà nh p kh u, NHPH tình hình kinh t tr , thiên tai c a n c nh p kh u tr c chi t kh u ho c c p m c chi t kh u cho khách hàng + Tìm hi u n thông tin n c nh p kh u: Chi nhánh t c p nh t ánh giá c nh p kh u không c h tr v thơng tin Vì v y, chi nhánh có th tìm hi u thơng qua ph n ng ti n truy n thông i chúng xem c nh p kh u có th ng xuyên b chi n tranh, n i chi n, c m v n, tình hình kinh t tr có n nh khơng, có nguy c kh ng ho ng v kinh t tr hay khơng… ngh Phịng QHKH ch u trách nhi m tìm hi u thơng tin n nh p kh u lên c nh báo i v i nh ng n c c có nguy c x y b t kh kháng i u giúp c p nh t thông tin không m t th i gian t ng chi nhánh t ánh giá + Tìm hi u v nhà nh p kh u: Thông tin v nhà nh p kh u có th c thu th p t ng t ch c xúc ti n th i th h ng, t khách hàng khác, t internet, ng m i, t nh ng l n toán tr c ây Ch ng h n nh n u nhà nh p kh u i tác c c a khách hàng toán úng h n cho nh ng l n giao hàng tr c c coi m t y u t kh u…T i VCB, uy tín nhà nh p kh u ã GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p ánh giá uy tín c a nhà nh p c tính n nh ng ch a cb Trang 55 Khóa lu n t t nghi p 2010 ph n tín d ng quan tâm úng m c c p m c chi t kh u cho doanh nghi p + Tìm hi u v ngân hàng phát hành: Vi c ánh giá x p lo i ngân hàng ch a c quan tâm úng m c.Theo tác gi vi c c n ph i c Phòng QHKH th c hi n d a k t qu c a T ch c x p h ng qu c t , uy tín tốn c a NHPH v i VCB, ch s tài c a NHPH , tùy m i ngân hàng VCB s nh m t h n m c chi t kh u c th 3.2.3 Xem xét i u ki n tr c chi t kh u b ch ng t T i VCB khách hàng chi t kh u hàng th c phân làm nhóm: khách ng xuyên khách hàng có nhu c u chi t kh u i v i khách hàng th ng xuyên có nhu c u chi t kh u, VCB xem xét th a i u ki n v tài s n m b o, uy tín, m t hàng, quan h giao d ch v i VCB xét c p m c chi t kh u; nhóm khách hàng ch y u có tài s n s n m b o, tài s n m b o m t ph n m t s khách hàng tài m b o Nhóm khách hàng th hai khách hàng có nhu c u chi t kh u, VCB s xem xét chi t kh u t ng l n c th , i u ki n bao g m l ch s giao d ch, uy tín, kh n ng tài chính, tài s n y u khơng có tài s n m b o nhóm khách hàng ch m b o Khi xét c p h n m c chi t kh u hay chi t kh u t ng l n c n xem xét i u ki n liên quan n ng i th h ng m t cách c n th n, khơng xem chi t kh u ch y u d a vào NHPH b ch ng t mà không ánh giá ho c ánh giá ng i th h m c chi t kh u, chi nhánh ph i th ng xuyên theo dõi tình hình ho t doanh c a doanh nghi p ng m t cách qua loa Sau c p ng kinh k p th i i u ch nh m c chi t kh u Khi khách hàng m r ng xu t kh u nhu c u chi t kh u t ng lên VCB t ng h n m c chi t kh u cho khách hàng giúp trì khách hàng hi n t i, ho c có th thu h p h n m c n u th y r i ro ti m n cho VCB Vi c ánh giá ng quan tr ng, giúp h n ch 3.3 c r i ro ng i th h i th h ng r t ng gây Khi VCB ngân hàng thông báo GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 56 Khóa lu n t t nghi p 2010 3.3.1 G i thơng báo th tín d ng m t cách k p th i nhanh chóng Khi nh n báo cho ng c TTD ã i th h c xác th c, nhân viên TTQT s thông ng Trong tr ng h p khơng có nh ng i m b t l i cho VCB, không xác th c c v i ng i th h ng ý thông báo c TTD, không liên h ng … c n thông báo cho ngân hàng g i TTD xin ch th m i, không kéo dài th i gian thông báo TTD gây thi t h i cho bên tham gia Tr c thông báo, nhân viên TTQT c n c TTD t v n cho khách hàng tu ch nh nh ng i u kho n b t l i cho ng th i l u ý khách hàng xem k n i dung TTD i th h ngh ng ng, ng i m TTD tu ch nh n u c n thi t Trong t ng vai trò c th , VCB c n th c hi n nh ng bi n pháp ã m t cách tri t v TTQT b ng ph h n ch r i ro nâng cao ch t l ng nghi p ng th c TDCT 3.3.2 Ki m tra tính xác th c c a L/C tr c thông báo cho khách hàng Theo quy TTD tr nh c a UCP, NHTB ph i có trách nhi m xác th c c thông báo c n i dung nh n n ng i th h c cho ng i th h ng ph i m b o thông báo t t ng Khi nh n c TTD g i n VCB b ng th , nhân viên TTQT c n ph i xác th c ch ký theo úng quy trình tránh tr h ng h p quên xác th c ch ký thông báo cho ng ng N u x y tr ng h p nh v y, c n ph i x lý k p th i i th h n ch r i ro cho khách hàng 3.4 M t s bi n pháp khác 3.4.1 Ti p th thu hút khách hàng t t, ti m n ng: R i ro q trình tốn b ng L/C ph n l n phát sinh t khách hàng - nh ng ng v y, i tr c ti p tham gia vào q trình tốn L/C Do gi m b t r i ro trình ho t ng toán b ng L/C, c n ti p th thu hút nh ng khách hàng t t có ti m n ng, c ng nh t v n cho khách GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 57 Khóa lu n t t nghi p 2010 hàng am hi u v thông l qu c t buôn bán ngo i th phong t c, t p quán pháp lu t c a n 3.4.2 Nâng cao ch t l ng Chú tr ng t o nghi p v , ki n th c pháp lu t, ro Kinh nghi m c a nhi u n t o i ng cán b nhân viên v chuyên môn, o c ngh nghi p ý th c phòng ng a r i c th gi i khu v c cho th y công tác nh thành công i v i s phát tri n c a gi m thi u ng toán b ng L/C c a chi nhánh nói riêng, v n cm t i ng cán b qu n lý, cán b làm cơng tác chun mơn có , n ng l c,ph m ch t h t s c quan tr ng c n thi t Nâng cao n ng l c qu n tr r i ro c ng c nói chung c ng nh c a t ng NHTM nói riêng Vì v y, r i ro ho t trình c có quan h ngo i th i ng nhân viên: t o m t nh ng nhân t quy t tn ng, UCP, am hi u iv i i ng cán b qu n tr , i u hành c p t ng ng công tác ki m tra giám sát r i ro ho t ng TTQT nói chung c ng nh TTD nói riêng 3.4.3 ng d ng công ngh thông tin: Công ngh thông tin giai o n hi n ã tr thành m t v n s ng v i m i ngân hàng ó nguyên nhân n cho khơng ngân hàng ã u t m t kh i l ng ti n kh ng l vào vi c thi t l p c s h t ng v công ngh thông tin, c ng nh ti n hành hi n i hóa tồn b h th ng ngân hàng Vi c phát tri n công ngh thơng tin hi n i hóa chi nhánh s giúp chi nhánh áp ng t t c giao d ch tốn qu c t nói chung tín d ng th nói riêng theo mơ hình m t c a, t p trung tài kho n thông tin khách hàng, x lý tr c n Hi n ho t i hố cơng ngh thơng tin có th nâng cao ng tốn b ng L/C theo m t b ng trình hàng m t nh ng y u t quy t trình ho t nh s thành cơng c a ngân hàng ng Do v y, NHTM c n ti p t c công ngh , t ng c qu c t Công ngh ngân u t c ng c n n t ng ng khai thác ti n ích, t o s n ph m có giá tr gia t ng ph c v khách hàng Hi n i hoá c s k thu t áp ng yêu c u t ng kh i GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 58 Khóa lu n t t nghi p 2010 l ng TTQT nói chung tốn qua LC nói riêng, h i nh p v i khu v c th gi i 3.4.4 M r ng quan h T ng c i lý: ng công tác i ngo i v i NH n ph i thi t l p m i c ng c m ng l di n n i NH c VCB c n i lý v n phịng i c ngồi Thơng qua ó cung c p thông tin, h tr cho doanh nghi p tìm ki m b n hàng th c hi n ho t ng toán b ng L/C m t cách an toàn, hi u qu nhanh chóng 3.4.5 C n a d ng hố lo i hình L/C Các lo i L/C khác nh L/C giáp l ng, L/C tu n hoàn, L/C tr d n hay L/C i ng có a vào s d ng nh ng v i s l ng r t theo yêu c u hi m hoi c a khách hàng Chi nhánh th c t v n ch a ch v n, khuy n khích khách hàng thay ng t i lo i L/C truy n th ng L/C không th hu ngang tr ngay, m t m t Chi nhánh không th ng s d ng nên ng i r i ro, m t khác, t phía Khách hàng không am hi u nhi u v nghi p v TTQT Do v y, c n a d ng hoá d ch v toán qu c t b ng cách a vào s d ng lo i L/C m i nh m t ng tính a d ng nh m áp ng nhu c u khách hàng m t cách 3.5 y nh t Ki n ngh tóm t t Vai trị c a ph ng th c TDCT ngày n n kinh t hi n i ngày nh ng bi n pháp nh m t o môi tr môi tr h góc chung ph nh, nh t v mơ, Chính ph c n có ng kinh doanh ngân hàng thơng thoáng, ng pháp lý rõ ràng minh b ch, Ngân hàng nhà n ng d n chi ti t quy c kh ng nh c a Nhà n c c c n có nh ng t o i u ki n cho TTQT nói ng th c TDCT nói riêng ngày phát tri n phát huy vai trị n n kinh t hi n V phía Ngân hàng nhà n c i c: C n có m t s ph i h p ch t ch , m t sách i u ti t thích h p i u ph i thông tin cho NHTM nhanh nh t úng nh t k p th i nh t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 59 Khóa lu n t t nghi p 2010 giúp cho ngân hàng chi nhánh t nh thành ph ho t ng có hi u qu h n Bên c nh ó, NHNN c n h p tác v i t ch c, ngân hàng n c nghi p v … trao i, h c h i nh ng kinh nghi m v qu n lý, công ngh , h tr cho NHTM K t h p v i t ch c ngân hàng t ch c nh ng bu i h i th o chuyên ngành v TTQT TDCT v i s tham gia c a chuyên gia l nh v c l nh v c có liên quan nh v n t i b o hi m, pháp lý… Ngoài trao i nh ng ki n th c v TTQT c n trao v nh ng tình hu ng r i ro, tranh ch p ã t ng x y n i ngân hàng c h c h i kinh nghi m V phía Chính ph : Trong cu c h p c n NHTM nh m ph c v cho cơng cu c a sách b tr cho y m nh tính c nh tranh gi a NHTM qu c doanh NHTMCP V phía NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam - Chi nhánh Qu ng Nam Ngân hàng nên phát tri n d ch v theo chi u h l ng s n ph m, ch t l ng nâng cao ch t ng toán L/C ph c v nhà nh p kh u, t ng c ng ph i h p gi a phòng ban c a ngân hàng a d ng hoá d ch v m nh d n áp d ng lo i hình L/C m i áp ng nhu c u ngày phong phú a d ng c a khách hàng Ngân hàng c ng c n có chi n l b o v th tr Marketing c kh ng nh v trí c a mình, ng hi n có tìm ki m khách hàng m i T ng c ng ho t ng qu ng bá h n v s n ph m tín d ng ch ng t n m b t th t k n i dung UCP m i nh m thâu tóm th tr bi u phí tốn ng m t cách hi u qu nh t Gi m i v i L/C nh p nh m gia t ng tính c nh tranh v i NHTM c ng nh ngân hàng n c s p s c nh tranh vào th tr ng Vi t Nam nói chung Qu ng Nam nói riêng M r ng phát tri n d ch v t v n thông tin nh m m c ích gi m r i ro cho khách hàng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 60 Khóa lu n t t nghi p 2010 K T LU N Quá trình t ng tr ng kinh t m nh m mang l i cho Vi t Nam nhi u c h i c ng nh thách th c Sau g n m t th p niên trì n n kinh t bao c p, Vi t Nam ang n l c b t k p trình phát tri n chung c a th gi i t nhi u thành t u khích l l nh v c kinh t Vi t Nam khuy n khích m i thành ph n kinh t tham gia tích c c vào ho t ng XNK M t i u ph i th a nh n r ng t ch c tín d ng có vai trò quan tr ng vi c cung c p nh ng d ch v toán a d ng, góp ph n phát tri n ho t gi a công ty Vi t Nam n vi c toán qua h p l a ph tr c Nh n th c ng ngo i th ng giao d ch c t m quan tr ng c a ng, bên ký k t h p ng ln ch n ng th c tốn thích h p nh m b o v l i ích c a ng h p phát sinh tranh ch p Tín d ng ch ng t ngày tr thành m t hình th c c doanh nghi p l a ch n tính r i ro c a ngày tr thành m t l nh v c ho t ng ch y u nh ng ngân hàng, ng th i c ng mang l i nhi u r i ro t n th t cho c bi t tình hình kinh t ch a ng nhi u r i ro nh hi n NHTMCP Ngo i Th hàng ng Vi t Nam m t nh ng ngân hàng u c a Vi t Nam hi n nay, ó l nh v c tốn qu c t nói chung c ng nh tốn b ng tín d ng th nói riêng ang óng góp m t cách k vào ho t ng toán c a c n c Các doanh nghi p nv i ngân hàng nhi u mang theo ó nh ng c h i c ng nh thách th c cho ngân hàng Vì v y r i ro ph ng th c toán TTD ang tr thành m i quan tâm c a VCB V i khóa lu n tác gi ã nêu lên m t s r i ro, t ó c ng a m t s gi i pháp, ki n ngh cho VCB nói chung chi nhánh Qu ng Nam nói riêng nh m h n ch r i ro c ng nh nâng cao hi u qu s d ng ph ng th c toán b ng TTD Hy v ng v i nh ng gi i pháp VCB s xem xét t ng tr c a v n d ng gi i pháp m t cách linh ho t, h p lý tùy theo ng h p c th t ng it GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p ng khách hàng c th M c ích Trang 61 Khóa lu n t t nghi p 2010 c a vi c v n d ng gi i pháp v a h n ch r i ro v a thu hút c khách hàng cho chi nhánh GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 62 Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C TÀI LI U THAM KH O TS Tr m Th Xuân H qu c t , NXB Lao ng (ch biên) (2008) Giáo trình Thanh tốn ng – Xã H i TS Nguy n V n Ti n (2003), Giáo trình ánh giá phòng ng a r i ro ngân hàng, NXB Th ng Kê TS Nguy n V n Ti n (2005), Giáo trình Thanh tốn qu c t -Tài tr ngo i th ng, NXB Th ng Kê Ngân hàng Ngo i Th k t qu ho t ng Vi t Nam-Chi nhánh Qu ng Nam, Báo cáo ng kinh doanh c a NHNTVN Chi nhánh Qu ng nam n m 2007-2009 NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam, Quy trình tốn xu t nh p kh u theo hình th c tín d ng ch ng t , Tài li u l u hành n i b 2009 Lý Hoa, 23/02/2010,Vai trị c a tốn qu c t , Saga, c download t i trang web http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/saga.vn/Vai-tro-cua-thanhtoan-quoc-te/3891454.epi, ngày 15/03/2010 T p chí ngân hàng, s 10, tháng 5/2010 “Vai trị c a cơng ngh ngân hàng chi n l c phát tri n ngân hàng giai o n 2011-2020” T p chí ngân hàng, s tháng 4/2010.”Th c hi n sách ti n t m b o ho t ng ngân hàng an toàn hi u qu góp ph n ki m ch l m phát” GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 63 ... hay ch ký u quy n c a ngân hàng m L/C ¬ R i ro i v i ngân hàng chi t kh u i v i ngân hàng chi t kh u r i ro x y ph n nhi u tu thu c vào thi n chí ngân hàng m nhà NK Ngân hàng chi t kh u s không... MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TỐN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH:... TH C TR NG R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T B NG TÍN D NG CH NG T NHTMCP NGO I TH T I NG VI T NAM – CHI NHÁNH QU NG NAM 2.1 T ng quan v NHTMCP Ngo i th ng Vi t Nam- chi nhánh Qu ng Nam 2.1.1 Quá