MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .2 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU Phần 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I.TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng .5 1.3.Vai trị tín dụng ngân hàng: II.CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .7 II.1.Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng: .7 II.2.Các tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng: .7 II.3.Các tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng III.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng: 11 III.1.Nhân tố từ phía ngân hàng: .11 III.2.Nhân tố từ phía khách hàng 13 III.3.Nhân tố từ môi trường kinh doanh 14 Phần 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG Á CHÂU – TÔN ĐỨC THẮNG – HÀ NỘI 15 I.KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 15 1.1.Giới thiệu nơi thực tập 15 1.2.Hoạt động huy động vốn 17 1.3.Hoạt động tín dụng 18 1.4.Các hoạt động dịch vụ hoạt động khác 21 II.THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRONG THỜI GIAN VỪA QUA 23 2.1.Quy trình nghiệp vụ tín dụng 23 2.2.Các tiêu dùng thẩm định tín dụng .23 II.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN 24 II.1.Kết đạt 24 II.2.Những tồn tại: 25 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 II.3.Nguyên nhân: 26 Chương III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG Á CHÂU – TÔN ĐỨC THẮNG – HÀ NỘI .28 I.SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 28 I.1.Môi trường kinh doanh áp lực cạnh tranh ngày gay gắt .28 I.2.Định hướng mục tiêu kinh doanh ngân hàng 29 I.3.Chất lượng tín dụng ngày trở nên quan trọng ngân hàng 29 II.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 29 II.1.Giải pháp từ phía ngân hàng 29 II.2.Giải pháp vĩ mô 33 III.ĐỀ XUẤT – PHẢN HỒI TỪ CƠ QUAN THỰC TẬP 34 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 36 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu PGD : Phòng giao dịch TT : Tăng trưởng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp BCTC : Báo cáo tài DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Một số tiêu hoạt động phịng Giao Dịch Tơn Đức Thắng – Ngân hàng ACB – Hà Nội từ tháng 5/2008 đến tháng 6/2010 16 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 Bảng 2: Số liệu tổng hợp hoạt động huy động vốn phòng giao dịch thời gian qua (2008 – tháng 5/2011) 18 Bảng 3: Số liệu tổng hợp hoạt động cho vay phòng giao dịch thời gian qua (2008 – tháng 5/2011) 19 Bảng 4: Số liệu tổng hợp hoạt động cho vay theo kỳ hạn (2008 – 2010) .20 Bảng 5: Nợ tốt so với tổng dư nợ 21 Bảng 6: Số liệu tổng hợp hoạt động dịch vụ PGD thời gian qua (2008 – 2010) 22 Bảng 7: Số liệu tổng hợp lợi nhuận từ cho vay PGD từ 2008 – 2010 24 LỜI MỞ ĐẦU Lý luận thực tiễn phát triển kinh tế Thế giới cho thấy hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng việc luân chuyển nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn kinh tế nói chung hoạt động xương sống ngân hàng nói riêng Hoạt động tín dụng giúp bơi trơn kinh tế để vận hành hiệu thúc đẩy phát triển quốc gia Thế giới Trong xu hướng toàn cầu hóa mạnh mẽ, Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế khu vực Thế giới Đặc biệt kiện Việt Nam gia nhập tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) vào tháng 11/2006 đánh dấu bước ngoặt phát triển kinh tế Việt Nam Các ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng Á Châu nói riêng đứng trước thách thức đối mặt với cạnh tranh khốc liệt thị phần huy động vốn, cung cấp tín dụng dịch vụ kinh tế Để đảm bảo cung cấp khoản tín dụng có hiệu quả, an tồn mà sinh lợi, ngân hàng cần thực công tác thẩm định tín dụng tốt, có vậy, ngân hàng tránh rủi ro gây khoản cho vay không đạt tiêu chuẩn Trong thời gian ngắn thực tập Phòng giao dịch ACB – Tôn Đức Thắng – Hà Nội, em nhận thấy số vướng mắc tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 Từ đó, em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phòng giao dịch Ngân hàng Á Châu – Tôn Đức Thắng – Hà Nội” Bằng phương pháp Thu thập thơng tin, tổng hợp phân tích số liệu, em hoàn thành Báo cáo với nội dung gồm phần chính: Phần 1: Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng ngân hàng Phần 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Phịng giao dịch Ngân hàng Á Châu – Tôn Đức Thắng – Hà Nội Phần 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phịng giao dịch Ngân hàng Á Châu – Tơn Đức Thắng – Hà nội Phần 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm: Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác 1.1.2 Đặc trưng: - Tín dụng ngân hàng dựa sở lịng tin Ngân hàng cấp tín dụng có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, hiệu có khả hồn trả nợ vay (gốc, lãi) hạn - Tín dụng ngân hàng chuyển nhượng tài sản có thời hạn Ngân hàng trung gian tài “đi vay vay”, nên khoản tín dụng ngân hàng phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng hồn trả vốn huy động - Tín dụng phải dựa nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Nếu khơng có hồn trả khơng coi tín dụng giá trị hồn trả phải lớn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản lãi có giá trị dương để bù đắp chi phí hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 - Tín dụng hoạt động sinh lợi tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Khi khách hàng gặp khó khăn khơng thể trả nợ hạn trả hết nợ, ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng - Tín dụng phải dựa cam kết hồn trả vốn vơ điều kiện, bên vay phải cam kết hồn trả vơ điều kiện khoản vay cho ngân hàng đến hạn Như vậy, tín dụng phải đảm bảo hai nguyên tắc vốn vay phải sử dụng mục đích, phải hoàn trả gốc lãi thời hạn cam kết hợp đồng 1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng: 1.2.1.1 Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình 1.2.1.2 Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình vừa nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh 1.2.1.3 Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn như: xây dựng bản, xây dựng sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 1.2.2 Căn vào bảo đảm tín dụng: 1.2.2.1 Tín dụng có đảm bảo: Là tín dụng có tài sản cầm cố, chấp có bảo lãnh người thứ ba; áp dụng cho khách hàng không đủ uy tín, vay vốn phải có tài sản đảm bảo phải có người bảo lãnh 1.2.2.2 Tín dụng khơng có đảm bảo: Là tín dụng khơng có tài sản cầm cố, chấp hay khơng có bảo lãnh người thứ ba; áp dụng cho khách hàng mới, có hệ số tín nhiệm khơng cao 1.2.3 Căn mục đích tín dụng: 1.2.3.1 Tín dụng bất động sản: Là khoản tín dụng đầu tư vào bất động sản, bao gồm: - Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng mở rộng đất đai - Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, hộ, sở dịch vụ, trang trại bất động sản nước ngồi 1.2.3.2 Tín dụng cơng thương nghiệp: Là khoản tín dụng cấp cho doanh nghiệp để trang trải chi phí mua hàng hóa, nguyên vật liệu, trả thuế, chi trả lương Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 1.2.3.3 Tín dụng nơng nghiệp: Là khoản tín dụng cấp cho hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng chăn ni gia súc 1.2.3.4 Tín dụng tiêu dùng: Là khoản tín dụng cấp cho nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền xe hơi, trang thiết bị nhà,… 1.2.4 Căn vào chủ thể vay vốn: 1.2.4.1 Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán bn): Là khoản vay doanh nghiệp có giá trị lớn 1.2.4.2 Tín dụng cá nhân, hộ gia đình (tín dụng bán lẻ): Là khoản vay cá nhân với giá trị nhỏ nhằm mục đích tiêu dùng 1.2.4.3 Tín dụng cho tổ chức tài chính: Là khoản tín dụng cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài tổ chức tài khác 1.2.5 Căn vào phương thức hồn trả nợ vay: 1.2.5.1 Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi vay định kỳ thành khoản nhau; áp dụng cho khoản vay lớn dài hạn 1.2.5.2 Tín dụng hồn trả lần: Là loại tín dụng mà khách hàng hoàn trả vốn gốc lãi vay lần đến hạn; áp dụng cho khoản vay nhỏ ngắn hạn 1.2.5.3 Tín dụng hồn trả theo u cầu: Là loại tín dụng mà khách hàng hồn trả nợ vay nào; áp dụng cho khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng 1.2.6 Căn vào hình thái giá trị tín dụng: 1.2.6.1 Tín dụng tiền: Là tín dụng có hình thái giá trị tiền, gọi cho vay 1.2.6.2 Tín dụng tài sản: Là tín dụng có hình thái giá trị tài sản hình thức cho thuê tài 1.2.6.3 Tín dụng uy tín: Là tín dụng có hình thái giá trị uy tín cịn gọi bảo lãnh ngân hàng 1.2.7 Căn vào xuất xứ tín dụng: 1.2.7.1 Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng mà ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, đồng thời khách hàng hoàn trả nợ vay trực tiếp cho ngân hàng 1.2.7.2 Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng thơng qua trung gian như: tín dụng ủy thác, tín dụng thơng qua tổ chức đồn thể 1.2.8 Tín dụng khác: Là khoản tín dụng chưa phân loại Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 - - - - II 1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng: 1.3.1 Đối với kinh tế: Vai trò tín dụng ngân hàng luân chuyển vốn từ chủ thể thặng dư vốn sang chủ thể thiếu hụt vốn kinh tế Tín dụng ngân hàng cịn giúp phân bổ hiệu nguồn lực tài kinh tế giúp tăng trưởng, tạo công ăn việc làm suất lao động cao Thông qua việc đầu tư vốn tín dụng ngành nghề, khu vực kinh tế trọng điểm thúc đẩy phát triển ngành nghề đó, hình thành nên cấu đại, hợp lý hiệu Tín dụng ngân hàng góp phần lưu thơng tiền tệ, hàng hóa, điều tiết thị trường, kiểm sốt giá trị đồng tiền thúc đẩy trình mở rộng giao lưu kinh tế nước Tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách Nhà nước Tín dụng ngân hàng kênh truyền tải vốn tài trợ nhà nước đến nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định trị, xã hội 1.3.2 Đối với khách hàng: Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng vốn cho khách hàng Tín dụng ngân hàng giúp nhà đầu tư nắm bắt hội kinh doanh, doanh nghiệp có vốn mở rộng sản xuất, cá nhân có đủ khả tài để trang trải cho sống Tín dụng ngân hàng ràng buộc trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi thời hạn định thỏa thuận 1.3.3 Đối với ngân hàng: Tín dụng hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng (từ 70 đến 90%) Thơng qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro Thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng mở rộng loại hình dịch vụ khác, toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn… CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG II.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng: Chất lượng tín dụng ngân hàng phạm trù phản ánh mức độ rủi ro sinh lời bảng tổng hợp cho vay tổ chức tín dụng II.2 Các tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng: Trong q trình phân tích tín dụng, tiêu định tính tiêu giúp cán tín dụng có nhìn tổng quát khách hàng xin vay Các tiêu là: II.2.1 Độ tín nhiệm người xin vay: Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 Các tiêu chí chi tiết thường sử dụng để xem xét người vay có thiện chí trả nợ khoản vay đến hạn hay không 6C bao gồm: tư cách (Character), lực (Capacity), thu nhập (Cash), bảo đảm (Collateral), điều kiện (Conditions), kiểm sốt (Control) Tất tiêu chí phải đánh giá tốt khoản vay xem khả thi II.2.2 Hợp đồng tín dụng phải ký kết đắn hợp lệ: Việc cho vay ngân hàng khách hàng phải lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dung điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức đảm bảo, giá trị tài sản đảm bảo, phương thức trả nợ cam kết khác bên thỏa thuận II.2.3 Tài sản đảm bảo: Việc ngân hàng nhận đảm bảo tín dụng giúp ngân hàng có nguồn thu hồi nợ người vay trả nợ theo quy định, đồng thời tạo tâm lý buộc người đặt cọc (người vay) phải có trách nhiệm nhiều việc hồn trả nợ vay để khỏi gán tài sản giá trị Biện pháp đảm bảo tín dụng tài sản bao gồm: cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay; Bảo lãnh tài sản bên thứ ba; Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Trong trường hợp cho vay bảo đảm tài sản, tổ chức tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng vay khơng có đảm bảo tài sản (cho vay tín chấp); tổ chức tín dụng nhà nước cho vay khơng có bảo đảm theo định Chính phủ; Tổ chức tín dụng cá nhân, hộ gia đình nghèo vay có bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị - xã hội II.3 Các tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Để đánh giá xác chất lượng khoản vay, bên cạnh tiêu định tính, ngân hàng cần phải sử dụng tiêu định lượng Cán tín dụng phân tích định lượng dựa tiêu tài mơ hình đại II.3.1 Các tiêu tài chính: II.3.1.1 Các tiêu trả nợ ngắn hạn:  Hệ số toán hành (current ratio): Hệ số toán hành = Tài sản lưu động Nợ ngắn hạn Tỷ lệ lớn tốt, cho thấy khả đáp ứng kịp thời nhu cầu chi trả doanh nghiệp Tỷ lệ coi tối ưu  Hệ số toán nhanh (quick ratio): Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 Tiền chứng khoán ngắn hạn Hệ số toán nhanh = Nợ ngắn hạn Tỷ lệ phản ánh khả toán nhanh doanh nghiệp  Chỉ tiêu vốn lưu động ròng (net working capital): Vốn lưu động ròng = Tài sản lưu động – Nợ ngắn hạn Vốn lưu động rịng phần tài sản lưu động tài trợ nguồn vốn có tính chất trung dài hạn II.3.1.2 Các tiêu trả nợ dài hạn: Các tiêu sử dụng để đánh giá khả thực nghĩa vụ tài dài hạn doanh nghiệp Ngồi ra, chúng cịn phản ánh mức độ sử dụng khoản nợ để tài trợ cho đầu tư doanh nghiệp so với mức độ sử dụng vốn chủ sở hữu Các tiêu cao xác suất khả trả nợ doanh nghiệp lớn Hệ số nợ = Tổng tài sản – Vốn chủ sở hữu Tổng tài sản Tổng nợ Hệ số nợ vốn CSH = Vốn chủ sở hữu Tổng tài sản Thừa số vốn CSH = Vốn chủ sở hữu Nợ dài hạn Hệ số nợ dài hạn = Nợ dài hạn + Vốn chủ sở hữu Lợi nhuận trước thuế lãi vay Lợi nhuận trước thuế lãi vay = Lãi vay Hệ số EBIT = EBIT + Khấu hao Lãi vay II.3.1.3 Các tiêu hiệu quả: Các tiêu sử dụng để đánh giá xem tài sản doanh nghiệp quản lý hiệu Các tiêu cao chứng tỏ hiệu lớn Vòng quay tổng tài sản = Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 Tổng doanh thu Tổng tài sản Vòng quay khoản phải thu = Tổng doanh thu Các khoản phải thu Số ngày năm (360) Kỳ thu nợ bình qn = Số vịng quay khoản phải thu Vịng ln chuyển hàng hóa = Giá hàng bán theo giá vốn Giá trị hàng tồn kho bình quân Kỳ tồn kho bình quân = Số ngày năm (360) Vòng quay hàng tồn kho II.3.1.4 Các tiêu sinh lời: Đây tiêu chí khó xác định cán tín dụng Bởi mức sinh lời xác định sở kế tốn bỏ qua rủi ro, đồng thời khơng có chuẩn mực để so sánh Một doanh nghiệp xem có khả sinh lời mức sinh lời cao mức mà nhà đầu tư tự kiếm thị trường tài Hệ số lãi rịng = Lãi rịng Doanh thu Hệ số lãi gộp = EBIT Doanh thu Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) = Lãi ròng Tổng tài sản Tỷ suất sinh lời vốn CSH (ROE) = II.3.1.5 Các tiêu thị giá doanh nghiệp: PER = (P/E) Lãi ròng Vốn chủ sở hữu Giá cổ phần Lợi nhuận cổ phần thường Thu nhập cổ tức = Cổ tức cổ phần Giá trị thị trường cổ phần Giá trị thị trường cổ Giá trị thị trường cổ phần so với giá trị sổ sách = phần Giá trị sổ sách cổ phần Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 10 II THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRONG THỜI GIAN VỪA QUA 2.1 Quy trình nghiệp vụ tín dụng Mỗi cán tín dụng ln phải nắm vững quy trình nghiệp vụ tín dụng để hồn thành tốt cơng việc Ở phịng giao dịch Tơn Đức Thắng, quy trình tín dụng tiến hành theo bước sau: - - Cán tín dụng đến gặp khách hàng để thu thập thông tin cần thiết khách hàng vay Nhân viên RA (Relation Assistant) tiến hành hướng dẫn khách hàng lập nhận hồ sơ xin vay Chuyên viên thẩm định tài thẩm định khả tài khách hàng; đồng thời, chuyên viên thẩm định tài sản tiến hành thẩm định tài sản đảm bảo trình tờ trình thẩm định lên trưởng đơn vị trưởng phận Trưởng đơn vị (CBL) Trưởng phận (PFCL) chịu trách nhiệm kiểm soát hồ sơ Chuyên viên quan hệ khách hàng (RM – Relation manager) Ban tín dụng (tùy vào thẩm quyền) phê duyệt hồ sơ Bộ phận pháp lý phụ trách khâu thủ tục pháp lý (ký công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo) Cuối cùng, nhân viên hỗ trợ tín dụng (CSR), kiểm sốt viên nhân viên ngân quỹ chịu trách nhiệm kiểm soát chứng từ giải ngân Thông thường, việc ký hợp đồng tín dụng Trưởng đơn vị thực với hạn mức tỷ Thời gian từ lúc nhận hồ sơ đến lúc giải ngân vào khoảng – ngày 2.2 Các tiêu dùng thẩm định tín dụng Như đề cập chương I, cán tín dụng thường sử dụng tiêu định tính định lượng để đánh giá chất lượng tín dụng Tuy nhiên, thực tế, ranh giới hai tiêu chí khơng phân định rõ Tại phịng giao dịch Tơn Đức Thắng, cán tín dụng thẩm định tín dụng dựa tiêu chí: - Mục đích sử dụng vốn vay: Những khách hàng cho vay khách hàng có mục đích sử dụng vốn vay quy định pháp luật có giấy tờ chứng minh Nguồn trả nợ: Cán tín dụng dựa tiêu tài để xác định nguồn trả nợ khách hàng xin vay Tài sản đảm bảo: giá trị tính hợp pháp tài sản đảm bảo xác định thông qua Công ty Thẩm định Địa ốc Á Châu (AREV) – cơng ty trực thuộc tập đồn Á Châu Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 23 Các điều kiện cho khách hàng vay tổng hợp vào Bảng đánh giá tiêu chí sản phẩm tín dụng khách hàng/hồ sơ tín dụng KHCN hay KHDN Cụ thể cách xác định tiêu đề cập Chương I báo cáo II ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN II.1 Kết đạt Là đơn vị non trẻ hệ thống Ngân hàng Á Châu, hoạt động tín dụng PGD thực phương châm tăng trưởng ổn định, bền vững, tăng trưởng kèm với kiểm soát đảm bảo chất lượng tín dụng, thực tốt việc đánh giá đảm bảo chất lượng tín dụng, thực tốt cơng tác thẩm định tín dụng theo yêu cầu Ngân hàng Á Châu Do đó, PGD đạt số kết định hoạt động tín dụng ngân hàng Sau tháng thành lập, PGD đạt dư nợ tín dụng 18,857 triệu đồng Trong năm 2009, dư nợ tín dụng tăng 150.27% Tuy nhiên, xét khoảng thời gian mức tăng vào khoảng 42% so với năm 2008, cao 4% so với tốc độ tăng trưởng tín dụng chung, chứng tỏ hoạt động tín dụng triển khai hiệu thời gian ngắn Cùng xu hướng tương tự, năm 2010 tăng trưởng tín dụng mạnh 113.88%, số cao gấp lần tốc độ tăng trưởng chung Tuy nhiên, bối cảnh lãi suất cao, dư nợ tín dụng thực tế quý I/2011 đạt 77.85% tiêu kế hoạch đề quý I/2011 Nhìn chung, năm qua đầu năm 2011, dư nợ tín dụng PGD có xu hướng tăng khiến lợi nhuận từ cho vay có xu hướng tăng, năm 2010 tăng 17.83%, phản ánh phần đóng góp quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng vào hoạt động PGD Bảng 7: Số liệu tổng hợp lợi nhuận từ cho vay PGD từ 2008 – 2010 Đơn vị: Triệu đồng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chỉ tiêu Giá trị Lợi nhuận từ cho vay 143,283 Giá trị TT 761,700 431.61% Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 Giá trị 897,479 TT 17.83% 24 Mặt khác, tiêu nợ hạn nợ xấu giữ mức thấp 3% so với tổng dư nợ Trong năm 2010, tỷ lệ giảm từ 2.99% xuống 2.84% Tuy nhiên, năm nay, dự báo tăng trở lại lên mức 2.94% Trong suốt năm đầu sau thành lập, lợi nhuận PGD có xu hướng tăng chưa khỏi số âm, là: -982 ; -2,467; -1,546 (Đơn vị: Triệu đồng) Tuy nhiên, PGD nỗ lực để ngày nâng cao hiệu hoạt động việc nâng cao hệ thống sở hạ tầng công nghệ, trang thiết bị phục vụ cơng việc thẩm định tín dụng giúp cán tín dụng có hệ thống cơng nghệ hỗ trợ tốt (hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ) Kết quả, tháng đầu năm 2011, lợi nhuân tích lũy PGD đạt 1,242 triệu đồng, tăng trưởng huy động đến tháng 5/2011 đạt 19.3% tăng trưởng dư nợ cho vay đạt 5.63% Bên cạnh đó, chế cho vay PGD tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn nhanh chóng với thời gian thẩm định tín dụng trung bình vào khoảng – ngày cho khoản vay, giúp khách hàng chủ động tài để phục vụ mục đích sử dụng Ngồi ra, để đảm bảo rủi ro tín dụng xảy ra, PGD ln trích khoản dự phịng rủi ro 0.75% khoản cho vay II.2 Những tồn tại: - - - Nhìn chung, xu hướng tăng diện hầu hết mặt hoạt động PGD Tuy nhiên, kết đạt so với mặt chung PGD thành lập sau thời điểm chưa phải cao Vì vậy, cần phải tìm mặt cịn tồn để kịp thời khắc phục ACB Tơn Đức Thắng chưa khai thác hiệu lợi địa bàn Tổng tài sản (hay quy mô hoạt động kinh doanh) Phòng chưa lớn, đối tượng chủ yếu Phòng KHCN, KHDN chưa nhiều Theo đó, ngun nhân làm cho hiệu hoạt động Phịng chưa cao Do đó, chưa khai thác tối đa sản phẩm dịch vụ ngân hàng Cán tín dụng người trực tiếp bán sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng đến khách hàng địi hỏi cán tín dụng phải am hiểu sản phẩm để đưa đến tay khách hàng cách hiệu nhanh Tuy nhiên, việc đào tạo cán đáp ứng nhu cầu chậm, cán phải quản lý nhiều khách hàng với nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ khác dẫn đến cơng tác thẩm định cịn hạn chế Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 25 II.3 Nguyên nhân: Chất lượng thẩm định tín dụng PGD Tơn Đức Thắng – ACB số hạn chế tồn mà PGD cần phải thẳng thắng nhìn nhận để có hướng giải khắc phục tương lai sớm PGD cần nhìn nhận lại nguyên nhân khiến hạn chế tồn II.3.1 Nguyên nhân chủ quan: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cịn số hạn chế: Các tiêu chấm điểm khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội cịn mang tính qua thận trọng, khắt khe dẫn tới việc áp dụng sách khách hàng theo khách hàng cụ thể chưa thuận lợi Ví dụ: Lịch sử trả nợ khách hàng: • Đã bị chuyển nợ hạn 12 tháng qua: 20 điểm • Ln trả nợ hạn: 100 điểm →Nên có mức trả nợ trung bình để dung hịa, chẳng hạn: Khách hàng đưa đến kỳ hạn khoản nợ đầu tiên: 80 điểm Thời gian thử thách khoản vay bị hạn nên giảm xuống – tháng thay 12 tháng Chất lượng cán tín dụng cịn chưa cao Hầu hết cán tín dụng PGD cịn trẻ tuổi đời tuổi nghề Ngân hàng thường xuyên phải bố trí cán trẻ vừa trường học để nâng cao nghiệp vụ thời gian – tháng Do vậy, việc thiếu nguồn nhân lực tránh khỏi khiến cán tín dụng phịng chưa đủ đáp ứng khối lượng cơng việc - Việc tự tìm kiếm, học hỏi kiến thức cán cịn gặp nhiều khó khăn khối lượng công việc nhiều, cán làm cơng tác thẩm định tín dụng thường phải lại quan muộn nên khơng có nhiều thời gian để học thêm nâng cao trình độ Chi phí cố định cao PGD chịu áp lực từ tiền thuê nhà lớn so với quy mô hoạt động PGD Giá thuê văn phòng đơn vị hệ thống ACB khu vực miền Bắc nói chung khu vực Hà Nội nói riêng thường dao động vào khoảng từ 50 – 80 triệu đồng/ tháng Trong giá thuê trụ sở ACB Tơn Đức Thắng với tịa nhà tầng 14.800 USD/tháng Tuy nhiên, phòng sử dụng tầng tầng Còn lại từ tầng đến tầng dành cho Hội sở ACB thuê lại làm văn phòng cho phận Marketing phận Thẩm định với mức giá 3.500 USD/tháng Như vậy, giá th văn phịng ACB Tơn Đức Thắng cao gấp nhiều lần giá mặt chung PGD khác địa bàn - II.3.2 Nguyên nhân khách quan: Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 26 Những nguyên nhân khách quan ảnh hưởng tới hoạt động đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, nằm ngồi tầm kiểm sốt PGD cần phải đánh giá để phối hợp thực khắc phục Năng lực yếu doanh nghiệp lập cung cấp thơng tin Trình độ lập Báo cáo tài chính, Hồ sơ vay vốn số doanh nghiệp cịn yếu dẫn đến việc thơng tin đưa đến PGD cịn nhỏ giọt, khơng xác Chưa kể số báo cáo bị tính tốn sai cố tình “nhào nặn” khác xa với thực tế, khiến cho trình thẩm định kéo dài khơng có lợi cho hai bên :Ngân hàng doanh nghiệp Các KHDN PGD phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ, không thực kiểm tốn Báo cáo tài Do đó, PGD khó phát sai sót chấp hành chế độ kế tốn doanh nghiệp Nguồn thơng tin cịn chưa đầy đủ cập nhật Hiện nay, việc khai thác thông tin qua ngân hàng bạn, đối tác có quan hệ làm ăn với doanh nghiệp hay từ quan quản lý Nhà nước Thuế (thuế, tra…) gặp nhiều hạn chế số lượng chất lượng nguồn thông tin Bởi lẽ, Nhà nước chưa có điều luật mang tính pháp lý, quy định trách nhiệm cung cấp thơng tin đắn, xác tổ chức trên, việc cung cấp thông tin đến đâu, mức độ đắn đầy đủ đến mức cịn phụ thuộc vào thiện chí lợi ích người cung cấp thông tin Hệ thống văn hướng dẫn Thẩm định tín dụng cịn gặp nhiều bất cập Hoạt động Thẩm định tín dụng nói chung có liên quan nhiều đến văn pháp luật như: Luật Doanh nghiệp, Luật TCTD, Nghị định, Thông tư hướng dẫn thi hành Nghị định Tín dụng…Các văn sửa đổi bổ sung tránh khỏi rườm rà chồng chéo không mong muốn Thiếu hợp tác quan Quản lý Nhà nước Do quy định chưa rõ ràng Nhà nước trách nhiệm hợp tác cung cấp thông tin quan Nhà nước, việc cung cấp thơng tin từ quan cịn yếu chưa hiệu Hơn nữa, quan Nhà nước với sở hạ tầng, trang thiết bị cịn yếu kém, mức độ quản lý thơng tin ứng dụng cơng nghệ thơng tin cịn chưa tốt dẫn tới việc tìm kiếm thơng tin gặp nhiều khó khăn nhiều thời gian cho hai bên: bên cung cấp bên nhận thông tin Ảnh hưởng từ môi trường hoạt động Trong năm 2010, vấn đề từ môi trường hoạt động ảnh hưởng đến hoạt ngân hàng như: Cân đối vĩ mơ cịn căng thẳng - Chỉ số CPI năm 2010 (11.8%) tăng cao so với mục tiêu Chính phủ - Cán cân vãng lai thâm hụt khoảng 10% so với GDP, gây sức ép lên tỷ giá làm giảm dự trữ ngoại hối - Tiền đồng giá: NHNN lần hạ giá tiền đồng so với USD Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 27 - - - Tình trạng tỷ giá lãi suất: Tỷ giá USD thị trường cao giá niêm yết ngân hàng có lúc đến 10% Tương tự lãi suất: tháng 11 – 12/2010 lãi suất mức 12% chi phí huy động thực mức 14 – 17% Hiện tại, mức huy động thực chí cịn lên đến 18 – 20% Vấn đề nợ đầu tư hiệu Tập đồn Cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam (Vinashin) làm xấu hình ảnh thị trường tài Việt Nam Thay đổi sách: Chính sách tiền tệ tài khóa khơng ăn khớp với mục tiêu: tăng trưởng chống lạm phát Hoạt động hệ thống ngân hàng chịu tác động mạnh hàng loạt quy định pháp lý theo hướng thắt chặt như: Các tỷ lệ đảm bảo an tồn theo Thơng tư 13/2010/TT-NHNN Thông tư 19/2010/TT-NHNN; Hoạt động kinh doanh liên quan đến vàng bị thu hẹp theo Thông tư 22/2010/TT-NHNN Chương III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG Á CHÂU – TÔN ĐỨC THẮNG – HÀ NỘI I SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG I.1 Mơi trường kinh doanh áp lực cạnh tranh ngày gay gắt Sự tăng trưởng nóng kinh tế thời gian qua tạo điều kiện cho thị trường tài Việt Nam ngày phát triển, đặc biệt ngành ngân hàng Đông đảo ngân hàng trẻ đời với sản phẩm, dịch vụ ưu việt khiến môi trường kinh doanh hoạt động huy động cho vay ngày trở nên gay gắt Các ngân hàng BIDV, Agribank, Vietcombank, Vietinbank, Sacombank,… đối thủ cạnh tranh mạnh ACB Các Ngân hàng quốc doanh có lợi với uy tín lâu đời lượng khách hàng cá nhân tổ chức lớn cán - công nhân – viên chức tổ chức trực thuộc Nhà nước Bên cạnh đó, phần lớn ngân hàng kênh giải ngân cho dự án Nhà nước Tuy nhiên, ngân hàng thương mại lại có lợi việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ có chất lượng tốt, nhanh chóng - kịp thời Vì vậy, để đứng vững môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt này, ACB cần phải nâng cao chất lượng tất hoạt động Đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động xương sống ngân hàng Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 28 I.2 Định hướng mục tiêu kinh doanh ngân hàng Tất hoạt động kinh doanh ngân hàng khơng loại trừ hoạt động tín dụng phải tuân theo định hướng mục tiêu kinh doanh ngân hàng Định hướng Ngân hàng ACB nói chung PGD nói riêng tăng trưởng bền vững kinh doanh an toàn hiệu Để đạt mục tiêu đó, hoạt động nào, hoạt động tín dụng – hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhiều rủi ro cho ngân hàng Mọi cán tín dụng phải tuân thủ trình tự quy trình tín dụng, chấp hành quy định pháp luật Tỷ lệ đảm bảo an tồn, trì tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức thấp không vượt ngưỡng cho phép, hạn chế rủi ro mức thấp I.3 Chất lượng tín dụng ngày trở nên quan trọng ngân hàng Chất lượng tín dụng ngân hàng có tốt khả cung ứng dịch vụ ngân hàng cao, đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng khách hàng, tạo thêm nhiều vốn từ việc quay vịng vốn tín dụng tốt, tạo thêm nhiều sản phẩm để phục vụ thêm nhiều đối tượng khác Chất lượng tín dụng ngân hàng tốt giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí thiệt hại, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Từ tạo uy tín, mạnh vị cho ngân hàng thị trường Vì vậy, bước ACB nói chung PGD nói riêng phải ln quan tâm đến nâng cao chất lượng tín dụng II GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG II.1 Giải pháp từ phía ngân hàng II.1.1 Mở rộng đối tượng cho vay Hiện nay, PGD vị trí có nhiều khu dân cư cửa hàng kinh doanh buôn bán loại mặt hàng Việc dạng hóa hình thức cho vay phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng Đối với KHCN, tiếp cận khu dân cư xung quanh việc phát thơng tin có mặt sản phẩm tín dụng PGD Thơng qua nhóm khách hàng này, đẩy mạnh việc cho vay cá nhân với mục đích tiêu dùng, Cho vay Du học, Xác minh lực tài chính, đầu tư, nhiên cần có tư vấn sản phẩm tài phù hợp từ nhân viên PFC Ngồi ra, đối tượng hộ gia đình kinh doanh làng nghề truyền thống đối tượng tiềm cho mảng tín dụng cá nhân Đối với KHDN, PGD cần ý đến khách hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Xuất nhập để kéo hoạt động tốn cho phịng II.1.2 Mở rộng kênh thu thập nâng cao chất lượng nguồn thông tin II.1.2.1 Mở rộng kênh thu thập thông tin: Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 29 Trước hết, để mở rộng nguồn thơng tin mình, PGD cần đối chiếu với gợi ý nguồn thông tin sau để tăng khả thu thập thông tin qua kênh sử dụng Nguồn thông tin để PGD sử dụng đa dạng: Thông tin trực tiếp từ khách hàng: - Thông tin từ vấn khách hàng Qua vấn, cán tín dụng dễ dàng xác định lý xin vay, yêu cầu xin vay có đáp ứng quy định ngân hàng khách không Cách trả lời, thái độ đối tượng vấn sớm bộc lộ sơ lược ban đầu tư cách lực quản lý tình hình kinh doanh, lực tài khách hàng Mức độ thật thà, khả cam kết người vay thể phần cách trả lời khách hàng - Thông tin điều tra nơi hoạt động khách hàng Cán tín dụng cần tiến hành tham quan sở sản xuất – kinh doanh khách hàng Việc thực tiễn, xem xét tận mắt nơi diễn hoạt động kinh doanh giúp cán đánh giá thực tế trang thiết bị, trình độ quản lý, trình độ tổ chức doanh nghiệp có với kết trình vấn hay không - Thông tin từ Hồ sơ pháp lý BCTC khách hàng cung cấp Trước hết, để khai thác tối đa nguồn thông tin từ doanh nghiệp, PGD cần có nghiêm túc việc yêu cầu doanh nghiệp vay vốn cung cấp đủ hồ sơ pháp lý, giấy tờ chứng nhận liên qua đầy đủ BCTC, kế hoạch sản xuất kinh doanh phương án vay vốn… Thơng tin đánh giá thức tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đc cung cấp cho ngân hàng thông qua báo cáo tài chính, mức độ tin cậy báo cáo phục thuộc vào doanh nghiệp, có nhiều doanh nghiệp sẵn sàng đối phó với ngân hàng việc cố tình sửa chữa số thật nhằm làm đẹp số liệu Chính vây, doanh nghiệp không cung cấp đầy đủ thông tin mà ngân hàng cần chưa thể tiến hành thẩm định tín dụng Thơng tin từ thân ngân hàng Hiện nay, thông tin lịch sử giao dịch khách hàng lưu trữ hệ thống thơng tin nội Ngân hàng Á Châu Vì vậy, doanh nghiệp tiến hành giao dịch sử dụng sản phẩm ngân hàng chi nhánh, PGD nào, PGD dễ dàng truy vấn thông tin cần thiết cho trình thẩm định tín dụng Thơng tin từ ngân hàng khác Mở rộng kênh giao lưu, trao đổi chia sẻ với ngân hàng khác PGD xây dựng mối quan hệ tốt với PGD, Chi nhánh ngân hàng khác địa bàn để trao đổi, cập nhật thông tin khách hàng tín dụng để tránh cho vay sai quy định ngân hàng pháp luật Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 30 - - Thơng tin khác Nguồn thơng tin thức Đó nguồn thông tin đc cung cấp rộng rãi, công khai dư luận tổ chức uy tín, quan phủ, quan chức như: thuế, pháp luật, báo chí, phương tiện thơng tin đại chúng, hay quan thống kê PGD cần chủ động tìm kiếm nguồn thơng tin mới, đáng tin cậy từ tổ chức tư vấn, cung cấp thơng tin chun nghiệp Nguồn thơng chưa thức Đây nguồn thông tin chưa kiểm chứng tính xác thực, xuất phát từ mối quan hệ, nguồn thơng tin trái chiều vậy, ln dao hai lưỡi, đắc lực cho ngân hàng thông tin sai lệch khiến ngân hàng bỏ qua khách hàng thực có tiềm Quan trọng cán tín dụng biết chọn lọc, tính tảo để chọn thơng tin hữu ích II.1.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin Một phận không nhỏ doanh nghiệp vừa nhỏ không tiến hành kiểm tốn BCTC Do vậy, để tăng độ xác tránh rơi vào bẫy “ làm đẹp BCTC” doanh nghiệp, nên cần tiến hành tự kiểm tra cách vài lần xuống tận sở doanh nghiệp xin vay vốn để xem xét cẩn thận kỹ tình hình sản xuất kinh doanh nói chung tình hình thực tế nói riêng Đối với KHCN, cán tín dụng cần đến tận nơi làm việc, nhà để thăm dò ý kiên người sống gần khách hàng đê thu thập thông tin Cách kiểm tra nhiều thời gian cơng sức, địi hỏi cán tín dụng phải có hiểu biết nghiệp vụ kế toán, khả giao tiếp tốt khả tổng hợp số liệu, nhiên, lại đem lại hiệu cao Bởi công việc giúp PGD loại bỏ rủi ro khơng đáng có Vì thế, lợi ích việc đánh để xem xét, rủi ro xảy thiệt hại gây cịn lớn nhiều lần so với chi phí ban đầu bỏ để kiểm tra kỹ II.1.3 Hoàn thiện nội dung, phương pháp kỹ thuật thẩm định Trong tương lai gần, PGD cần điều chỉnh bảng xếp hạng tín dụng nội theo hướng hợp lý hơn, chia nhỏ hợp thành nhóm với tiêu phù hợp, với cá nhân, loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh quy mô khác kinh tế Định kỳ điều chỉnh tiêu chuẩn đánh giá cho phù hợp với biến động thực tế thị trường mục tiêu, chiến lược kinh doanh ngân hàng Mỗi tiêu chí cần có chuẩn mực khác doanh nghiệp quy mô lớn nhỏ, loại hình cơng ty sản xuất cơng ty thương mai dịch vụ; doanh nghiệp sản xuất doanh nghiệp xây lắp… Nhờ đó, đánh giá doanh nghiệp, cán tín dụng so sánh trung bình ngành, so sách với doanh nghiệp có quy mơ vốn hay loại hình kinh doanh Cách đánh giá Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 31 thể chỗ đứng doanh nghiệp đâu lĩnh vực này, khả sử dụng vốn doanh nghiệp hiệu chưa doanh nghiệp có tương lai hoạt động khơng Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Fitch, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế II.1.3.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Khuyến khích cán tự học Việc khuyến khích cán tín dụng sử dụng thành thạo ngoại ngữ, đặc biệt Tiếng Anh (giúp trình giao tiếp với khách hàng tra cứu thông tin chuyên ngành) cần thiết Những cá nhân có nhu cầu tự học thêm, nâng cao hiểu biết cần ban lãnh đạo PGD tạo điều kiện, khen ngợi động viên để nâng cao vốn hiểu biết khả chuyên ngành Xây dựng chế độ đãi ngộ hấp dẫn Ngân hàng cần có chế độ lương bổng phù hợp với trình độ chun mơn lực khơng cán tin dụng mà cịn tồn nhân viên Đặc biệt lộ trình nâng lương hợp lý theo lực đóng góp cho phát triển ngân hàng Sau hợp đồng tín dụng lớn thành cơng, nghĩa khoản cho vay lành mạnh, thu hồi gốc lãi đầy đủ, hạn cần xét thưởng nóng cho cán tín dụng phụ trách Ngồi ra, cán có mức huy động tín dụng vượt tiêu đặt nên xét duyệt khen thưởng Sự đãi ngộ sách lương thưởng khuyến khích cán tín dụng hoạt động có hiệu Xử lý nghiêm sai phạm xảy Bên cạnh thưởng, PGD cần quy định việc xử phạt cho sai phạm đạo đức hành nghề cán tín dụng với mức xử phạt cụ thể trừ lương, thưởng, buộc phải giải hết khoản nợ hạn thuộc phạm vi trách nhiệm chí đình cơng tác, sa thải Sàng lọc cán thường xuyên Định kỳ, PGD cần kiểm tra chất lượng cán tín dụng lực chuyên môn lẫn tư cách đạo đức, với trường hợp vi phạm nhiều lần, ban lãnh đạo cần xem xét có nên để cá nhân tiếp tục công việc hay không Điều khiến cho nhân viên ln có ý thức tự trau dồi thân hồn thiện mình, tránh bị khiển trách sa thải Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 32 II.1.3.2 Giám sát chặt chẽ tn thủ quy trình thẩm định tín dụng Cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng vay nên việc thực phải tiêu chuẩn hóa, coi trọng cần tổ chức nghiêm túc toàn hệ thống có kiểm tra, giám sát cụ thể Để đảm bảo quy trình thẩm định tín dụng tuân thủ triệt để, PGD cần có kế hoạch tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội với nghiệp vụ Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ, đột suất toàn diện Mục đích để đánh giá mức độ tuân thủ quy chế tín dụng, phát kịp thời sai sót có nguy dẫn tới rủi ro tín dụng phát sinh từ phía cán tín dụng cảnh báo hệ vi phạm II.1.3.3 Tăng cường đầu tư sở vật chất kỹ thuật, đại hóa cơng nghệ ngân hàng Ngân hàng ACB đưa vào sử dụng Hệ thống thông tin nội Lotus Nhân viên hệ thơng ACB gửi thư điện tử, truy vấn thông tin nội thông qua mạng nội Tuy nhiên, Hệ thống gây trở ngại cho nhân viện việc có số máy PGD truy cập mạng Ngồi ra, nguy bị hack cao tội phạm công nghệ thông tin ngày tinh vi đại Vì vậy, ngân hàng cần khơng ngừng kiểm tra, nâng cấp hệ thống để thích ứng kịp thời với phát triển nhanh chóng cơng nghệ thông tin II.2 Giải pháp vĩ mô II.2.1 Hạn chế thông tin bất cân xứng Vấn đề thông tin bất cân xứng tồn hoạt động tài chính, đặc biệt, ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro vấn đề thông tin bất cân xứng Bất cân xứng chỗ, người vay tư vấn để hiểu rõ sản phẩm tín dụng ngân hàng, nhiên, ngân hàng lại khó khăn để tìm thấy xác đầy đủ thơng tin khách hàng xin vay Hiện tại, Trung tâm tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) tổ chức thực công tác thu thập thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng Tuy nhiên, CIC có độ cập nhật tiêu cịn chung chung, với CIC chưa quan tâm nhiều đến độ cập nhật xác thơng tin Vì vây, ngân hàng tự thu thập lịch sử khách hàng mà không qua CIC Nhà nước cần có đầu tư quan tâm đắn đến tổ chức tầm quan trọng cần thiết Mặt khác, thơng lệ chung bắt đầu áp dụng tạo Việt Nam, nhiên hệ thống chuẩn mực kế tốn Việt Nam cịn điểm khác biệt so với Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 33 quốc tế; nữa, có số doanh nghiệp vừa nhỏ khơng bị bắt buộc kiểm tốn Những vấn đề tạo nên kẽ hở giúp doanh nghiệp lách hệ thống sổ sách Với tình trạng ngân hàng khó nhận biết yếu hoạt động doanh nghiệp II.2.2 Hoàn thiện văn luật liên quan đến hoạt động tín dụng Liên quan đến hoạt động ngân hàng có Luật tổ chức tín dụng 2005, văn Nghị định Thông tư điều chỉnh Tuy nhiên, thị trường tài Việt Nam cịn non trẻ đà phát triển mạnh Vì vậy, văn pháp luật cần điều chỉnh thường xuyên để đáp ứng tốc độ phát triển nhanh chóng thị trường tài Nhiều văn khơng cịn phù hợp với tình hình Tuy nhiên, ban hành, văn cũ lại chồng chéo nhau, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng hoạt động Về lâu dài, văn cần hệ thống hóa thành Luật riêng Tài – Ngân hàng để chủ thể tham gia dễ dàng tra cứu áp dụng III ĐỀ XUẤT – PHẢN HỒI TỪ CƠ QUAN THỰC TẬP Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 34 KẾT LUẬN Hoạt động Tín dụng hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên rủi ro mà ngân hàng thường gặp cho vay mà không thu hồi khoản nợ đến hạn Nguyên nhân dẫn tới rủi ro phần lớn ngân hàng khơng nắm bắt tồn thơng tin tình hình sản xuất khả tài khách hàng Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng vấn đề cần quan tâm đắn Trên sở tìm hiểu nghiên cứu thực tế hoạt động tín dụng PGD thời gian thực tập, viết này, em đạt số kết định về: Một là, tìm hiểu đánh giá thơng tin hữu ích, thực tế hoạt động tín dụng PGD; Hai là, tận mắt quan sát cách làm việc quy trình thẩm định tín dụng cụ thể cán tín dụng; Ba là, phát tìm giải pháp cho mặt tồn để giúp nâng cao chất lượng tín dụng PGD Em hy vọng ý kiến em viết giúp PGD đạt kết tốt hoạt động tín dụng, đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Cuối cùng, em xin gửi lời cám ơn đến hướng dẫn nhiệt tình Tiến sĩ Trần Thị Lương Bình – Giảng viên khoa Tài - Ngân hàng chị Nguyễn Thanh Thủy – nhân viên PFC PGD ACB - Tôn Đức Thắng - Hà Nội thời gian vừa qua Trong khoảng thời gian tuần, vốn kiến thức chưa nhiều dung lượng báo cáo có hạn, với tinh thần cầu thị, em mong nhận góp ý để hồn thiện kiến thức Em xin chân thành cám ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2011 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 35 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Phịng giao dịch ACB – Tơng Đức Thắng – Hà Nội, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (2008 – 2010) Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ACB Tôn Đức Thắng kể từ thành lập kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2011 - 2013 Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN Cafef.vn, Đi tìm vốn rẻ vay Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Sinh viên thực hiện: Lê Thị Minh Hạnh Lớp: Anh – Tài – K47 Mã sinh viên: 0853030049 36 ... Thắng – Hà Nội Phần 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Phịng giao dịch Ngân hàng Á Châu – Tôn Đức Thắng – Hà nội Phần 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG... III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG Á CHÂU – TÔN ĐỨC THẮNG – HÀ NỘI I SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG I.1 Mơi trường kinh doanh áp... Chương III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG Á CHÂU – TÔN ĐỨC THẮNG – HÀ NỘI .28 I.SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 28 I.1.Mơi