Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ MỤC LỤC Theo khoản 2, điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2011 của Việt Nam (Luật số: 47/2011/QH12) có nêu: 4 2.1.2. Các nghiệp vụ chính của NHNo& PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội 21 KẾT LUẬN 62 SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TCKT: Tổ chức kinh tế DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ DANH MỤC CÁC BẢNG Theo khoản 2, điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2011 của Việt Nam (Luật số: 47/2011/QH12) có nêu: 4 2.1.2. Các nghiệp vụ chính của NHNo& PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội 21 KẾT LUẬN 62 SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong những năm qua, bối cảnh nền kinh tế thế giới biến động không ngừng. Tình hình kinh tế - xã hội của Việt Nam cũng chịu nhiều ảnh hưởng từ những tác động xấu ngoài dự tính. Tuy nhiên với sự chỉ đạo của chính phủ, nền kinh tế Việt Nam đã phần nào thoát khỏi khủng hoảng và từng bước đi vào ổn định. Để có thể phục hồi nền kinh tế, trước tiên cần kể đến vai trò đáp ứng về nhu cầu vốn của các ngân hàng thương mại trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) chính là ngân hàng đi đầu trong quá trong quá trình tái thiết nền kinh tế suốt thời gian qua. Thật vậy, NHNo&PTNT với tư cách là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam tính theo tổng tài sản, đã và đang đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn bằng tất cả tiềm năng của mình. Cụ thể, NHNo&PTNT đã đầu tư, xây dựng cơ sở sản xuất cho các ngành nông, lâm nghiệp, đánh bắt thủy, hải sản, từng bước góp phần đưa Việt Nam trở thành một nước công nghiệp hóa, hiện đại hóa vào năm 2020. Theo báo cáo của chương trình phát triển Liên Hiệp Quốc thì NHNo&PTNT luôn dẫn đầu trong nhóm các doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam. Bên cạnh đó, NHNo&PTNT không chỉ là Ngân hàng chủ đạo trên thị trường tài chính nông thôn mà còn là ngân hàng thương mại đa năng giữ vị trí hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng của ngân hàng NHNo&PTNT. Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT trong những năm vừa qua gặp không ít thử thách. Đặc biệt năm 2011, là một năm có rất nhiều sự thay đổi về pháp lý quan trọng, gây nên khó khăn đối với cả ngân hàng và doanh nghiệp. Đó là chưa kể đến những ảnh hưởng của thiên tai, khí hậu khắc nghiệt, lũ lụt, sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng khác. Tuy nhiên, dự chịu nhiều tác động như vậy nhưng hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT vẫn giữ được sự ổn định. Qua đó, góp phần lớn vào việc khẳng định vị thế số một trong hệ thống ngân hàng thương mại SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 1 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ của NHNo&PTNT. Từ thực trạng trên, em đã chọn đề tài: “Nâng cao Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội”. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Tuy đây là một đề tài không mới, nhưng tính cấp thiết của nó thì không bao giờ có thể phủ nhận. Các giải pháp nâng cao Chất lượng tín dụng cũng luôn được đặt lên hàng đầu đối với ngân hàng trong nền kinh tế thị trường hiện nay. Mục đích nghiên cứu của đề tài: - Hệ thống hóa, làm rõ các vấn đề cơ bản về lý luận, từ đó áp dụng vào thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. - Phân tích, đánh giá thực trạng Chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội dựa trên các số liệu thống kê về ngân hàng. - Đưa ra các kiến nghị, biện pháp nhằm nâng cao Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. 3. Phương pháp nghiên cứu - Các phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, thống kê, so sánh. - Tìm kiếm, sàng lọc số liệu trên internet, các tạp chí kinh tế, báo cáo liên quan tới NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. - Phân tích số liệu, sử dụng các biểu đồ, các số liệu tuyệt đối, tương đối, từ đó nhận định Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: trong các năm 2007, 2009, 2010, 2011 5. Kết cấu của chuyên đề thực tập Chuyên đề thực tập gồm 3 chương, nội dung của 3 chương: Chương 1: Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội, những vấn đề mang tính lí luận chung. Chương 2: Thực trạng Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. Chương 3: Giải pháp nâng cao Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 2 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ Mặc dù đã cố gắng hết sức trong thời gian qua nhưng bài viết của em chắc chắn không thể tránh khỏi những sai sót, khuyết điểm. Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô, các anh chị, chú bác công tác tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. Qua đây, em muốn gửi lời cảm ơn tới NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. Các phòng ban luôn tạo mọi điều kiện giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập. Em cũng xin được gửi lời cảm ơn tới tất cả các giảng viên của trường Đai học Kinh tế quốc dân, những người đã giúp em trau dồi kiến thức cơ bản. Đặc biệt, em xin được gửi lời cám ơn sâu sắc giáo viên hướng dẫn trực tiếp, PGS.TS Lê Đức Lữ, người đã hướng dẫn tỉ mỉ giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập này. SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 3 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ CHƯƠNG I CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT BẮC HÀ NỘI, NHỮNG VẤN ĐỀ MANG TÍNH LÍ LUẬN CHUNG 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa. Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của ngân hàng, ngược lại sự phát triển của hệ thống ngân hàng cũng trở thành động lực thức đẩy phát triển kinh tế. Về khái niệm ngân hàng, ngân hàng được hiểu là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Trong lịch sử hình thành và phát triển, ngân hàng luôn là một loại hình tổ chức quan trọng đối vối nền kinh tế. Ngày nay, ngân hàng được đa dạng hóa các loại hình kinh doanh lên rất nhiều, như về bất động sản, môi giới chứng khoán, hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ mới khác. Theo khoản 2, điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2011 của Việt Nam (Luật số: 47/2011/QH12) có nêu: “Ngân hànglà loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã”. Khái niệm ngân hàng thương mại có thể được hiểu theo nhiều cách khác nhau. Nhưng có thể nói rằng NHTM là một trong những định chế tài chính, mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 4 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ Cũng có thể hiểu, ngân hàng thương mại là tổ chứctín dụngthể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn. Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan thiếu. Theo khoản 3, điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2011 của Việt Nam (Luật số: 47/2011/QH12) có nêu: “Ngân hàng thương mạilà loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. 1.1.2. Các hoạt động của ngân hàng thương mại Theo Mục 2, Luật các tổ chức tín dụng năm 2011 của Việt Nam (Luật số: 47/2011/QH12) có nêu: Điều 98. Hoạt động ngân hàng của ngân hàng thương mại 1. Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác. 2. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài. 3. Cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác; c) Bảo lãnh ngân hàng; d) Phát hành thẻ tín dụng; đ) Bao thanh toán trong nước; bao thanh toán quốc tế đối với các ngân hàng được phép thực hiện thanh toán quốc tế; e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. 4. Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng. 5. Cung ứng các phương tiện thanh toán. 6. Cung ứng các dịch vụ thanh toán sau đây: a) Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ; SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 5 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ b) Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Điều 99. Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại được vay vốn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Điều 100. Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính Ngân hàng thương mại được vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật. Điều 101. Mở tài khoản 1. Ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc. 2. Ngân hàng thương mại được mở tài khoản thanh toán tại tổ chức tín dụng khác. 3. Ngân hàng thương mại được mở tài khoản tiền gửi, tài khoản thanh toán ở nước ngoài theo quy định của pháp luật về ngoại hối. Điều 102. Tổ chức và tham gia các hệ thống thanh toán 1. Ngân hàng thương mại được tổ chức thanh toán nội bộ, tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia. 2. Ngân hàng thương mại được tham gia hệ thống thanh toán quốc tế sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Điều 103. Góp vốn, mua cổ phần 1. Ngân hàng thương mại chỉ được dựng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại các khoản 2, 3, 4 và 6 Điều này. 2. Ngân hàng thương mại phải thành lập hoặc mua lại công ty con, công ty liên kết để thực hiện hoạt động kinh doanh sau đây: a) Bảo lãnh phát hành chứng khoán, môi giới chứng khoán; quản lý, phân phối chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán và mua, bán cổ phiếu; b) Cho thuê tài chính; SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 6 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ c) Bảo hiểm. 3. Ngân hàng thương mại được thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động trong lĩnh vực quản lý tài sản bảo đảm, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao thanh toán, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian thanh toán, thông tin tín dụng. 4. Ngân hàng thương mại được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực sau đây: a) Bảo hiểm, chứng khoán, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao thanh toán, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian thanh toán, thông tin tín dụng; b) Lĩnh vực khác không quy định tại điểm a khoản này. 5. Việc thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này và việc góp vốn, mua cổ phần của ngân hàng thương mại theo quy định tại điểm b khoản 4 Điều này phải được sự chấp thuận trước bằng văn bản của Ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận. Điều kiện, thủ tục và trình tự thành lập công ty con, công ty liên kết của ngân hàng thương mại thực hiện theo quy định của pháp luật có liên quan. 6. Ngân hàng thương mại, công ty con của ngân hàng thương mại được mua, nắm giữ cổ phiếu của tổ chức tín dụng khác với điều kiện và trong giới hạn quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điều 104. Tham gia thị trường tiền tệ Ngân hàng thương mại được tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán công cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước và các giấy tờ có giá khác trên thị trường tiền tệ. Điều 105. Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối và sản phẩm phái sinh 1. Sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản, ngân hàng thương mại được kinh doanh, cung ứng dịch vụ cho khách hàng ở trong nước và nước ngoài các sản phẩm sau đây: SV: Trần Huy Hiếu Lớp: NH- K40 7 [...]... tiếp tới Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng đó Muốn nâng cao Chất lượng hoạt động tín dụng, ngân hàng cần thường xuyên đưa ra các khóa đào tạo về chuyên môn cũng như đạo đức Trên nền tảng đó sẽ nâng cao nghiệp vụ cho các cán bộ tín dụng, nâng cao Chất lượng đối với công tác tín dụng - Hệ thống tổ chức, bộ máy của ngân hàng: Muốn hoạt động tín dụng hoạt động một cách trơn tru Chất lượng thì... phía ngân hàng, khả năng sinh lợi và rủi ro tiềm tàng của khách hàng sẽ quyết định tính an toàn và sinh lợi của hoạt động tín dụng Do đó, ngân hàng cần xem xét hoạt động tín dụng dựa trên quá khứ, hiện tại cũng như diễn biến trong tương lai để đưa ra các chính sách tín dụng hợp lý Từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng với mọi khách hàng - Về chất lượng cán bộ tín dụng: Năng lực cán bộ tín dụng ngân hàng ảnh... thiếu năng lực 1.3.2 Các chỉ tiêu định tính Chất lượng hoạt động tín dụng được đánh giá theo khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng có tốt hay không, thủ tục tiến hành hoạt động tín dụng có thuận lợi hay không Bên cạnh đó, phương thức cho vay, lãi suất, thời gian, địa điểm,… cũng là chỉ tiêu để đánh giá Chất lượng hoạt động tín dụng Chất lượng hoạt động tín dụng còn được thể hiện qua tầm ảnh hưởng... về hoạt động tín dụng nói riêng của chịu những tác động nhất định Ví dụ như khi lạm phát gia tăng, thị trường vốn sẽ bị xáo trộn, điều này dẫn đến Chất lượng hoạt động tín dụng sẽ bị ảnh hưởng rất lớn, gây thiệt hại đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng SV: Trần Huy Hiếu 19 Lớp: NH- K40 Chuyên đề thực tập PGS.TS Lê Đức Lữ CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT BẮC HÀ NỘI... hiểu là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng, còn được gọi là tín dụng ngân hàng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất của NHTM Tín dụng cũng là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các ngân hàng thương mại, nó được coi như hoạt động đặc trưng của ngân hàng thương mại nói riêng và ngân hàng nói chung 1.1.3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng Trong hoạt động sản... hàng Hoạt động tín dụng đã và đang đặt ra những yêu cầu mới về việc nâng cao Chất lượng Quan niệm về Chất lượng hoạt động tín dụng có thể hiểu theo nhiều cách khác nhau Nhưng dự có đứng trên lý luận, quan điểm nào, Chất lượng tín dụng vẫn phải căn cứ vào hai mặt, đó là đối với khách hàng và đối với ngân hàng thương mại, trong đối với ngân hàng là quan trọng nhất 1.2.1.1 Đối với ngân hàng Với ngân hàng... sách mở rộng phù hợp 1.2 Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm về Chất lượng hoạt động tín dụng Trong hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống, chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập Tuy vây, đây cũng là hoạt động phức tạp, chứa đựng những rủi ro lớn cho các NHTM Tín dụng trong điều kiện trong nền... thấy rằng hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế Không chỉ góp phần ổn định về cung và cầu nguồn vốn mà thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, chúng ta còn có thể nắm bắt được tình trạng nền kinh tế đang hoạt động tốt hay không Vì vậy các ngân hàng thương mại nên thật sự quan tâm tới hoạt động tín dụng và quản lý hoạt động tín dụng một cách có Chất lượng, phục... điểm về Chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng được thể hiện qua rất nhiều yếu tố Nhưng tựu trung lại vẫn là tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro 1.2.1.2 Đối với khách hàng Với khách hàng, trước hết hoạt động tín dụng hay hoạt động vay vốn ngân hàng đối với họ phải thỏa mãn: mục đích vay vốn, thời gian đáo hạn và lãi suất của khoản vay Cụ thể, Chất lượng hoạt động tín dụng với khách hàng được... Chất lượng tín dụng của các tổ chức tín dụng Tỷ lệ nợ xấu càng cao thì Chất lượng tín dụng càng kém, ngược lại * Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng nợ quá hạn Tổng dư nợ Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của NH đối với các khoản vay Đây là chỉ tiêu được dựng để đánh giá Chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại NHTM.Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện Chất lượng tín dụng . chương: Chương 1: Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội, những vấn đề mang tính lí luận chung. Chương 2: Thực trạng Chất lượng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. Chương. về lý luận, từ đó áp dụng vào thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. - Phân tích, đánh giá thực trạng Chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội dựa trên các số liệu. giá Chất lượng hoạt động tín dụng. Chất lượng hoạt động tín dụng còn được thể hiện qua tầm ảnh hưởng của việc cho vay vốn đối với địa phương, vùng miền đạt Chất lượng đến đâu. Nếu hoạt động tín