Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Danh mục từ viết tắt VPbank NHNN ĐHĐCĐ TNHH TMCP A/O HĐQT TTQT KHCN KHDN TCCC TCTD Phạm Ngọc Anh : : : : : : : : : : : : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng Nhà nước Đại hội đồng cổ đông Trách nhiệm hữu hạn Thương mại cổ phần Quan hệ khách hàng Hội đồng quản trị Thanh toán quốc tế Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Thế chấp cầm cố Tổ chức tín dụng Lớp: Thị trường chứng khốn K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Danh mục bảng, hình vẽ Hình 2.1 : Sơ đồ tổ chức chi nhánh Hà Nội Error: Reference source not found Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Moody’s Error: Reference source not found Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng Standard & Poor’s Error: Reference source not found Bảng 2.1: Những tiêu hoạt động chi nhánh Hà Nội năm 2007-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Cơ cấu tiền gửi khác hàng chi nhánh Hà Nội theo thành phần kinh tế Error: Reference source not found Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng tín dụng chi nhánh Hà Nội năm 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.4: cấu tín dụng chi nhánh Hà Nội theo thời hạn khoản vay Error: Reference source not found Bảng 2.5: cấu tín dụng chi nhánh Hà Nội theo thành phần kinh tế Error: Reference source not found Bảng 2.6: cấu tín dụng chi nhánh Hà Nội theo ngành nghề kinh doanh Error: Reference source not found Bảng 2.7: chi tiết nhóm nợ chi nhánh Hà Nội năm 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.8: trích lập dự phịng rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội Error: Reference source not found Bảng 2.9 : Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng khách hàng Error: Reference source not found Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Bảng 2.10: Bảng đánh giá tài sản bảo đảm Error: Reference source not found Bảng 2.11: Bảng đánh giá tín dụng kết hợp Error: Reference source not found Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tổng tài sản chi nhánh Hà Nội năm 20072011 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trước thuế chi nhánh Hà Nội năm 2007-2011 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động chi nhán Hà Nội Error: Reference source not found Biểu đồ 2.5: cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh chi nhánh Hà Nội năm 2011 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.4: cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh chi nhánh Hà Nội năm 2010 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.6: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ chi nhánh Hà Nội năm 2009-2011 Error: Reference source not found Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Biểu đồ 2.7: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ chi nhánh Hà Nội năm 2009-2011 Error: Reference source not found Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, hình vẽ MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Chương 1: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Moody’s 14 Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng Standard & Poor’s 14 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .22 2.1.2 Mơ hình tổ chức chi nhánh Hà Nội 23 Hình2.1 : Sơ đồ tổ chức chi nhánh Hà Nội 24 2.1.2.1Cơ cấu nhân phòng ban chi nhánh Hà Nội 24 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 30 Bảng 2.1: Những tiêu hoạt động chi nhánh Hà Nội năm 2007-2011 .30 Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tổng tài sản chi nhánh Hà Nội năm 2007-2011 31 Biểu đồ 2.2: tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trước thuế chi nhánh Hà Nội năm 2007-2011 31 Biểu đồ 2.3: tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động chi nhán Hà Nội .32 Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Bảng 2.2: Cơ cấu tiền gửi khác hàng chi nhánh Hà Nội theo thành phần kinh tế 33 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 48 2.3.1 Những kết đạt .48 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 48 2.3.2.1 Hạn chế 48 2.3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội 49 a Nguyên nhân từ phía ngân hàng 49 c Nguyên nhân khác 51 Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 52 3.1 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 52 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng củangân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 52 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội .53 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 54 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 54 3.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 54 3.2.1.3Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay 55 3.2.1.5Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 56 3.2.1.6Quản lý thông tin, xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng .57 3.2.2 Giải pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng 58 3.2.2.2 Tăng cường việc cho vay có tài sản đảm bảo 59 3.3 Kiến nghị 59 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 60 Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 60 3.3.3 Kiến nghị với ngành có liên quan 61 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm LỜI NÓI ĐẦU Trong kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng đối đầu với rủi ro rủi ro tín dụng, hối đối, khoản, lãi suất,…Trong đó, rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu Bởi rủi ro tín dụng đặc trưng dễ xảy Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan nhất, có quy mơ lớn ngân hàng thương mại, tín dụng Trên quan điểm quản lý tồn ngân hàng, rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, khách quan, đề phịng hạn chế khơng thể loại trừ Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Đặc biệt năm vừa qua, khủng hoảng kinh tế xảy với quy mơ rộng khắp tồn cầu ảnh hưởng sâu sắc mạnh mẽ đến doanh nghiệp hệ thống ngân hàng nước Nhiều doanh nghiệp Việt Nam đứng trước tình trạng phá sản, khơng có khả tốn khoản nợ với ngân hàng Số lượng khoản nợ xấu ngân hàng tăng lên Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao cơng tác quản lý tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng ngân hàng trẻ, vào hoạt động từ năm 1993 không ngừng cố gắng với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, khách hàng mục tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ cá nhân trung lưu thành thị.VP bank Chi nhánh Hà Nội thành lập năm 2005 thực chất tách phận kinh doanh địa bàn Hà Nội khỏi hội sở Vì vậy, nói VP bank Chi nhánh Hà Nội hoạt động kể từ VP bank thức vào hoạt động Trong thời gian thực tập vừa qua chi nhánh Hà Nội em nhận thấy công tác quản lý rủi ro tín dụng ban lãnh đạo Ngân hàng chi nhánh Hà Nội quan tâm đầu tư Điều giúp chi nhánh Hà Nội ln kiểm sốt tốt khoản nợ hạn nợ xấu, đảm bảo an toàn hoạt động hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh số hạn chế cần khắc phục, em chọn đề tài : “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội” làm chuyên đề tốt nghiệp Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Chuyên đề gồm chương: Chương 1: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trang quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Chương 1: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi người vay người cho vay Theo tiếng Latin, tín dụng phiên âm từ Credittum nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Điều có nghĩa quan hệ tín dụng, người cho vay tin tưởng người vay hồn trả vào ngày tương lai hai bên thoả thuận Theo luật tổ chức tín dụng năm 2010, “Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác.” Trong kinh tế thị trường, nhiều loại hình quan hệ tín dụng tồn tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế Song vào chức vai trò NHTM với kinh tế mà tín dụng ngân hàng coi loại quan hệ tín dụng quan trọng nhất, phổ biến với kinh tế thường xuyên quan tâm nghiên cứu Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa người cho vay Có ba loại quan hệ chủ yếu quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với người dân - Quan hệ tín dụng ngân hàng với TCTD khác nước Ngày nay, tín dụng ngân hàng nhân tố thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điềutiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu đồng vốn kinh tế 1.1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Người vay có nghĩa vụ phải trả đầy đủ khoản tiền vay Phạm Ngọc Anh Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm - - - trung cho vay đối tượng cơng ty lớn có tình hình tài lành mạnh Tích cực tìm kiếm khách hàng mới, khách hàng có tình hình tài minh bạch, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có tài sản đảm bảo Đa dạng hoá hoạt động nguyên ắc phát huy lợi kinh doanh lĩnh vực bán lẻ, trọng mở rộng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, cá nhân có thu nhập khá, ổn định địa bàn Hà Nội Khuyến khích khách hàng đưa tài sản đảm bảo vào chấp ngân hàng, tăng dần tỷ lệ vay có tài sản đảm bảo Bám sát, theo dõi chặt chẽ đơn vị có nợ tồn đọng, đồng thời tích cực thu hồi khoản nợ đọng xử lý, trích lập dự phịng rủi ro Tăng cường công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, phát huy tốt vai trị phịng quản lý rủi ro tín dụng nhằm phát hiện, kiểm sốt ngăn ngừa rủi ro tín dụng 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại chủ yếu lợi nhuận cho ngân hàng Một ngân hàng muốn phát triển bền vững ln ln phải cố gắng hạn chế rủi ro trình hoạt động kinh doanh Bất khoản cho vay tiềm ẩn rủi ro người vay hoàn trả, điều ảnh hưởng xấu trực tiếp đến ngân hàng Thị trường tài Việt Nam thị trường bị lệ thuộc vào nguồn vốn từ ngân hàng, ngân hàng bị tổn thương (do khoản nợ hạn, nợ xấu) kinh tế bị ảnh hưởng Biết điều này, ban lãnh đạo ngân hàng VP chi nhánh Hà Nội đánh giá đặt nhiệm vụ kiểm sốt rủi ro tín dụng làm nhiệm vụ trọng tâm trình hoạt động Trong năm qua, kinh tế có nhiều biến động, tình hinh kinh tế vĩ mơ cịn nhiều dấu hiệu tiêu cực, chi nhánh Hà Nội cố gắng hoàn thành mục tiêu mà ban lãnh đạo đề Các mục tiêu tăng trưởng tín dụng, vốn huy động đến mục tiêu tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn chi nhánh hồn thành cách tích cực Năm 2011, tiêu giảm so với năm 2010, đặt bối cảnh kinh tế coi năm 2011 năm hoạt động thành công chi nhánh Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh tiền tệ, chủ quan dẫn đến hậu khơng thể lường trước Vì vậy, năm tới ban giám đốc chi Phạm Ngọc Anh 53 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm nhánh quán triệt việc nâng cao, tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát hoạt động chi nhánh, việc kiểm sốt rủi ro tín dụng đặt lên hàng đầu Đây thách thức mà cán nhân viên chi nhánh phải vượt qua để hướng đến xây dựng chi nhánh Hà Nội VPbank ngày lớn mạnh 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội Rủi ro tín dụng loại rủi ro có tác động mạnh nguy hiểm đến hoạt động kinh doanh NHTM ổn định kinh tế Việt Nam Trong năm qua, việc kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội đạt nhứng thành tích ghi nhận Tuy nhiên, với hạn chế xuất phát từ thân ngân hàng chi nhánh khiến cho việc quản lý rủi ro tín dụng chưa đạt hiệu mong muốn như: đội ngũ nhân viên cịn thiếu kinh nghiệm, quy trình tín dụng cịn số điểm bất cập, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay cịn lỏng lẻo, thơng tin thu thập khơng đầy đủ, thiếu xác Vì vậy, để hạn chế phòng ngừa yếu chi nhánh, em xin đưa giải pháp sau: 3.2.1 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VP nói chung chi nhánh Hà Nội nói riêng cần nghiên cứu, thử nghiệm áp dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, hồn thiện quy trình tín dụng từ xác định giới hạn tín dụng tối đa trích lập dự phịng rủi ro cho khoản vay Ngồi việc áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng hành, chi nhánh nên tham khảo thêm mơ hình khác mơ hình 6C, mơ hình điểm số Z để có nhìn tồn diện khách hàng vay vốn từ đưa định cho vay bảo đảm an toàn cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng nên ngày hồn thiện mơ hình chấm điểm tín dụng Tiêu chuẩn chấm điểm tín dụng nên có thêm yếu tố quy mơ doanh nghiệp để phản ánh rõ đối tượng vay vốn doanh nghiệp lớn hay nhỏ, góp phần giúp ngân hàng dự đốn khả trả nợ khách hàng Tiêu chí dịng tiền cần phải xem xét để thêm vào thang chấm điểm tín dụng khách hàng, khách hàng có dịng tiền ổn định rủi ro khách hàng có khoản thu nhập bất thường Phạm Ngọc Anh 54 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm 3.2.1.2 Thực phân công việc công việc hợp lý Chi nhánh Hà Nội nên thực phân công công việc hợp lý cho cán tín dụng Hiện nay, hầu hết ngân hàng thơng thường nhân viên tín dụng phải làm hết công việc: từ việc bán hàng, tiếp thị sản phẩm ngân hàng đến việc phân tích, thẩm định, dự báo khoản vay, xử lý hồ sơ, giám sát khoản vay Điều dẫn đến việc nhân viên tín dụng khơng thể hồn thành tốt cơng việc Hơn nữa, nhân viên tín dụng có tư cách đạo đức khơng tốt, cấu kết với khác hàng để lừa đảo ngân hàng dẫn đến hệ lụy khó lường cho chi nhánh Do vậy, chi nhánh Hà Nội cần quy định tách biệt cácnghiệp vụ phân công công việc định cho nhân viên, điều vừa giúp chi nhánh giảm thiểu rủi ro vừa giúp cho nhân viên tíndụng tập trung sâu vào nhiệm vụ cụ thể, làm tăng suất công việc 3.2.1.3Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay Đây nội dung quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, giúp phát ngăn ngừa sớm rủi ro phát sinh Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát khách hàng vay cán tín dụng cần tuân theo nguyên tắc sau: - Cán tín dụng phụ trách khách hàng cần định kỳ hàng quý, sáu tháng, năm rà soát lại báo cáo tài tất khách hàng vay nợ Việc kiểm tra phải kèm với việc xem xét hồ sơ khoản vay, đánh giá lại nhân tố liên quan tới đề xuất tín dụng xin phê duyệt ban đầu, cập nhật thơngtin có liên quan Trong trường hợp xảy kiện có ảnh hưởng xấu tới điều kiện tài hoạt động khách hàng, cần tiến hành kiểmtra - Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên, đảm bảo tháng lần cho vay ngắn hạn, tháng lần cho vay trung dài hạn - Kết kiểm tra phải khẳng định nội dung: xác định khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng hay khơng; giá trị tài sản hình thành vốn vay, giá trị vật tư hàng hóa thực tế liệu có cân giá trị vốn vay phát không; khách hàng có vi phạm cáccam kết hợp đồng tín dụng, có báo cáo ngân hàng trung thực khơng; dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài phi tài khách hàng Phạm Ngọc Anh 55 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm 3.2.1.4Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng thơng qua hoạt động phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm tra kiểm sốt cịn phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh Hà Nội có nhiều cố gắng chưa đạt hiệu cao Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra kiểm sốt nhằm hạn chết rủi ro tín dụng chi nhánh cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, am hiểu sâu sắc nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm tra nội Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng quản lý rủi ro phận kiểm tra Cán làm công tác kiểm tra nội trước hết phải có kiến thức hoạt động ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng, kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ đồng thời còng phải nắm rõ kiến thức chun mơn kiểm tốn, phương pháp kiểm tốn Vì vậy, phải thường xun đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng Kiểm tra nội Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra theo hướng từ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống với kiểm tra tính tn thủ, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra vào thời điểm, đối tượng theo mục đích kiểm tra 3.2.1.5Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Nguồn nhân lực có chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công chi nhánh ngân hàng Vì việc tăng cường quản lý đào tào nguồn nhân lực đặc biệt đội ngũ cán tín dụng biện pháp quan trọng có tính bền vững để góp phầngiảm thiểu rủi ro tín dụng Nhân viên ngân hàng khơng cần phải có tảng kiến thức sâu rộng mà cịn cần phải có kỹ mềm khác kỹ giao tiếp, đàm phán, tổng hợp, phân tích khách hàng đáp ứng thay đổi thị trường diễn với tốc độ ngày nhanh nay, lĩnh vực tài chính- ngân hàng Hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực đối tượng khách hàng vô đa dạng, đến từ đủ loại hìnhngành nghề đội ngũ cán tín dụng ngân hàng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế nên kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật hạn chế Điều đòi hỏi cán Phạm Ngọc Anh 56 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm tín dụng phải có ý thức khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xuyên học hỏi tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực để tích lũy thêm kiến thứcứng dụng vào hoạt động tín dụng Ngân hàng chi nhánh Hà Nội cần xây dựng sách đào tạo, nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách hiệu quả, cụ thể khuyến khích cán tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, thường xuyên tổ chức khóa học bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá phân tích cho cán tín dụng Ngồi ra, chi nhánh nên tổ chức buổi trao đổi thảo luận cán làm cơng tác tín dụng để học hỏi kinh nghiệm lẫn đặc biệt có quy định ban giám đốc VPbank Nhà nước ban hành Chi nhánh mời chuyên gia đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để nhân viên ngân hàng có thêm kinh nghiệm cơng việc 3.2.1.6Quản lý thơng tin, xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng Thơng tin có vai trị quan trọng việc phân tích tín dụng Chất lượng cơng tác phân tích tín dụng đạt cịn phụ thuộc lớn vào chất lượng thơng tin khách hàng mà Chi nhánh có Hiện nay, thơng tin mà chi nhánh có khách hàng chủ yếu qua đường: thứ thơng tin khách hàng cungcấp: báo cáo tài chính, thơng tin khách hàng Tuy nhiên, thơng tin khó kiểm chứng tính xác, đắn Nguồn thơng tin thứ hai từ bên ngồi: trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN, thơng tin mà cán tín dụng tự tìm hiểu Tuy nhiên, nguồn thông tin thứ hai lại hạn chế Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước cung cấp số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thơng tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp thông tin tài khách hàng cá nhân Chính trung tâm, phịng thơng tin tín dụng cần thu thập, tìm kiếm nguồn thơng tin khác để đa dạng hóa thơng tin có 3.2.1.7 Tăng cường mối quan hệ hợp tác với ngân hàng thương mại khác Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhiên rủi ro giảm nhiều ngân hàng có phối hợp tốt lẫn để tránh tình trạng khách hàng thực hình thức đảo nợ ngân hàng gây nên rủi ro cho toàn hệ thống ngân hàng Phạm Ngọc Anh 57 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm 3.2.2 Giải pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Xử lý khoản nợ tồn đọng Tuy mức nợ xấu chi nhánh Hà Nội vân tầm kiểm soát chi nhánh phải tăng cường hoạt động thu hồi nợ.Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cụ thể sau: - Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ thích hợp Đối với khách hàng có nợ hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định có cho vay tiếp hay không Việc cho vay giúp khách hàng vượt qua khó khăn để tiếp tục kinh doanh có hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng - Đối với khách hàng gặp vấn đề tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, chưa xác định nguồn trả: Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: chi nhánh cần tìm tổ chức cá nhân có lực tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn, thơng qua hình thức bán nợ Nếu không bán nợ, chi nhánh rà sốt tài sản đảm bảo, xác định tình trạng tai sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Đồng thời phối hợp với quan cho tiến hành lý phát tài sản Trong trường hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng quan bán tài sản, với trường hợp cho vay định ngân hàng phải hồnthiện thủ tục để trình phủ xử lý Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo: Trong trường hợp chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không sử dụng hiệu quả, không cần thiết để trả nợ vay Đối với khách hàng cá nhân, chi nhánh nên kết hợp với quan khách hàng công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ -Biện pháp khởi kiện tòa: nay, quan hệ kinh tế việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường ngân hàng cần phải sử dụng nhiều phương án giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Phạm Ngọc Anh 58 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm 3.2.2.2 Tăng cường việc cho vay có tài sản đảm bảo Đây giải pháp cần thiết xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại để đảm bảo an tồn cho vay cần phải có tài sản đảm bảo tiền vay Tình hình kinh tế, thị trường diễn biến theo chiều hướng ngày phức tạp, hoạt động tín dụng đangchứa đựng nhiều nguy rủi ro cao Vì vậy, tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro xảy tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu từ thu nhập khoản vay tạo khơng cịn khả thu hồi Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cán tín dụng cần phải thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, thu thập, xử lý thơng tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét, định giá lại giá trị tài sản đảm bảo Ngoài ra, cán tín dụng cần phải thường xun thu thập thơng tin tài sản loại thị trường để có sở định giá tài sản đảm bảo cách hợp lý Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với tổng dư nợ chi nhánh Hà Nội, đồng thời nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ngồi quốc doanh hoạt động có hiệu tài sản đủ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay khơng nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay cần có biện pháp sau: - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, ngồi tài sản doanh nghiệp dùng tài sản cá nhân chủ tịch HĐQT, Giám đốc, Thành viên HĐQT đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng Chi nhánh cần có kế hoạch làm việc với doanh nghiệp nhà nước cổ phần hóa chưa có tài sản đảm bảo để yêu cầu bổ sung kịp thời tài sản đảm bảo yêu cầu khách hàng tăng vốn chủ sở hữu để tăng cường tính trách nhiệm khách hàng vốn vay ngân hàng - Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo qui định ngân hàng 3.3 Kiến nghị Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, lường trước được, gây ảnh hưởng xấu đến khơng ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến tồn kinh tế Điều đặc biệt xác Việt Nam đất nước mà Phạm Ngọc Anh 59 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm nguồn vốn sử dụng chủ yếu đến từ ngân hàng Vì vậy, việc ngăn ngừa, phịng tránh rủi ro tín dụng không nhiệm vụ riêng ngân hàng mà nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước ngành liên quan Trong khuôn khổ viết, em có số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật, xác khách hàng Đồng thời NHNN cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng Cùng với việc cải thiện chất lượng thơng tin, NHNN cần tăng cường hiệu tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại sở phát huy vai trò giám sát kiểm tra đưa đánh giá độc lập chiến lược sách, quy trình cấp tín dụng, quản trị danh mục ngân hàng thương mại từ đảm bảo cho lành mạnh hệ thống ngân hàng Hệ thống văn pháp quy cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức buổi hội thảo, trao đổi kiến thức kinh nghiệm ngân hàng thương mại để nâng cao kiến thức, bổ sung tích lũy kinh nghiệm cho ngân hàng việc phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn, có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định đồng thời tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt quy định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thu nợ Chính phủ ngành liên quan nên xây dựng hệ thống số tiêu trung bình ngành để giúp NHTM việc đánh giá khả doanh nghiệp Đây sởtrong việc xem xét, đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành qua giúp ngân hàng thương mại có định đắn hoạt động tín dụng Phạm Ngọc Anh 60 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm Chính phủ nên tăng cường giám sát kiểm toán doanh nghiệp Chuẩn bị cho q trình hội nhập tài quốc tế khu vực doanh nghiệp cần tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài kếtốn Điều đồng nghĩa với việc tăng cường vai tròvà hoạt động kiểm tốn, giám sát nội Các cơng ty khơng dừng lại việc cung cấp đơn dịch vụ kiểm toán mà cần tư vấn cho doanh nghiệp mặt tài kế tốn giải pháp pháp lý góp phần lành mạnh hóa hoạt động doanh nghiệp Bên cạnh đó, Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình doanh nghiệp, yêu cầu cung cấp thông tin rõ ràng, minh bạch tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn thơng tin đáng tin cậy việc đưa định cho vay hợp lý 3.3.3 Kiến nghị với ngành có liên quan Bộ tài cần có biện pháp phù hợp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán hàng năm với doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn Bộ tài cần nhanh chóng xây dựng hoàn thiện văn pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ, đòi nợ để ngân hàng thuận lợi việc xử lý khoản nợ khó địi Bộ tư pháp cầntriển khai nhanh chóng hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đưa hệ thống lên mạng trực tuyến để ngân hàng truy cập dễ dàng Việc làm giúp NHTM tìm hiểu tình hình đảm bảo tiền vay khách hàng, tìm hiểu thơng tin liên quan tình hình vay nợ việc sử dụng tài sản đảm bảo khách hàng Bộ tài nguyên môi trường cần đẩy nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo ngân hàng an toàn thuận lợi Ngồi ra, Bộ tài ngun mơi trường Bộ tư pháp nên quy định yêu cầu cán tuân thủ thời gian giải hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm ngân hàng thương mại, tránh việc xử lý cán thụ lý hồsơ lâu Bộ kế hoạch đầu tư, ủy ban nhân dân tỉnh thành phố cần tăng cường biện pháp quản lý doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề, quy mô đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tư Thêm vào đó, phãithu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh với doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh buôn lậu, làm hàng nhái, trốn thuế Phạm Ngọc Anh 61 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh, việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Các ngân hàng cần xác định tỷ lệ rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Em mong thơng qua việc phân tích ưu điểm hạn chế việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh VPbank- Hà Nội, đồng thời đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chuyên đề này, chi nhánh ngân hàng thương mại khác hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất, giúp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam ngày phát triển vững mạnh đường hội nhập vào thị trường tài khu vực giới Sau em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS.TS Trần Đăng Khâm anh chị cán tín dụng tạingân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội giúp em hoàn thành chuyên đề Hà Nội, tháng năm 2012 Sinh viên thực Phạm Ngọc Anh Phạm Ngọc Anh 62 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpGVHD: PGS TS Trần Đăng Khâm TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình NHTM- TS Phan Thị Thu Hà- NXB Thống kê Giáo trình Tài doanh nghiệp- PGS.TS Lưu Thị Hương & PGS.TS Vũ Duy Hào- NXB ĐH Kinh tế Quốc dân Giáo trình Lý thuyết Tài – tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2005 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Hà Nội Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê Báo cáo thường niên ngân hàng VP năm 2009 2010 2011 Báo cáo tổng kết năm chi nhánh Hà Nội năm 2009 2010 2011 Báo cáo tài chi nhánh Hà Nội năm 2009 2010 2011 10 www.VnEconomy.vn 11 www.tapchiketoan.com.vn 12 www.rating.com.vn 13 www.Thongtinphapluatdansu.vn 14 http://www.sbv.gov.vn/ Phạm Ngọc Anh 63 Lớp: Thị trường chứng khoán K50 ... 1: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trang quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng. .. động tín dụng củangân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội 52 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Hà Nội ... làm cho ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2.1Tính cấp thiết việc quản lý rủi ro tín dụng củangân hàng thương mại • Đối với thân Ngân hàng