TÓM TẮT Ngày nay, dù có rất nhiều hình thức kinh doanh mới trong hoạt động ngân hàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau, nhưng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn những rủi ro lớn. Nợ quá hạn và nợ xấu luôn là mối lo đối với tất cả cán bộ tín dụng, các nhà lãnh đạo ngân hàng Để hoạt động kinh doanh ổn định, phát triển và có hiệu quả, đồng thời cũng hạn chế được rủi ro, việc phân tích tín dụng là mục tiêu hàng đầu không thể thiếu đối với tất cả các ngân hàng. Từ những lý do trên, đề tài “Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp” cần được nghiên cứu. Đề tài này chọn huyện Cao lãnh, tỉnh Đồng Tháp làm địa bàn nghiên cứu. Đề tài thu thập số liệu sơ cấp từ bảng cân đối tài khoản, bảng kết quả hoạt động kinh doanh Viettinbank Đồng Tháp qua 3 năm (2009 -2011 ) Áp dụng phương pháp so sánh để phân tích các chỉ số đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng để tìm ra các nguyên nhân hạn chế trong hoạt động cho vay. Việc phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn được phân tích theo hai hướng: theo ngành kinh tế và theo thành phần kinh tế. Từ những phân tích, đánh giá trên tìm ra những tồn tại và nguyên nhân của những khó khăn mà ngân hàng đang gặp phải. Trên cơ sở đó đề xuất những giải pháp và kiến nghị để đưa hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng đạt hiệu quả cao hơn trong những năm tới. MỤC LỤC 2.2.2. Tình hình huy động vốn 17 2.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2009 – 2011) 19 Căn cứ mục tiêu phương hướng của toàn hệ thống Vietinbank đề ra trong thời gian tới, đồng thời dựa vào chủ trương phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh. Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp đề ra một số nhiệm vụ chủ yếu sau: 22 Về công tác tín dụng 23 Về công tác huy động vốn 23 Đẩy mạnh tất cả các kênh huy động vốn, có kế hoạch, giải pháp thu hút các nguồn vốn có chi phí thấp, ổn định, tăng trưởng nguồn vốn từ các tổ chức, doanh nghiệp có số dư lớn. Tiếp tục quan tâm tăng trưởng nguồn vốn từ các tổ chức hành chính sự nghiệp như: trường học, bệnh viện, các Ban quản lý… trên địa bàn 23 Thường xuyên tuyên truyền, quảng bá, giới thiệu tất cả các sản phẩm tiền gửi của Vietinbank trên các phương tiện thông tin đại chúng, các hình thức tiếp thị trực tiếp khách hàng tiềm năng 23 Tổ huy động vốn thường xuyên theo dõi, bám sát thị trường, điều hành linh hoạt lãi suất huy động tại chỗ phù hợp chỉ đạo của Vietinbank và tình hình địa phương 23 2.9.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn 53 2.10. Đánh giá hoạt động tín dụng NHCT Đồng Tháp qua 3 năm 2009 – 2011 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh Bảng 2.2. Tình hình nguồn vốn Bảng 2.3. Tình hình huy động vốn Bảng 2.4. Tình hình hoạt động tín dụng Bảng 2.5. Doanh số cho vay NH theo TPKT Bảng 2.6. Doanh số cho vay NH theo ngành Bảng 2.7. Doanh số thu nợ NH theo TPKT Bảng 2.8. Doanh số thu nợ NH theo ngành Bảng 2.9. Doanh số dư nợ NH theo TPKT Bảng 2.10. Doanh số dư nợ NH theo ngành Bảng 2.11. Nợ quá hạn NH theo TPKT Bảng 2.12. Nợ quá hạn theo ngành Bảng 2.13. Chỉ tiêu tín dụng NH DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ Hình Hình 2.1. Hoạt động kinh doanh của NHCT Đồng Tháp 2009-2011 Hình 2.2. Cơ cấu nguồn vốn Hình 2.3. Hoạt động tín dụng Hình 2.4. Cho vay NH theo TPKT Hình 2.5. Cho vay NH theo ngành Hình 2.6. Thu nợ NH theo TPKT Hình 2.7. Thu nợ NH theo ngành Hình 2.8. Dư nợ Nh theo TPKT Hình 2.9. Dư nợ NH theo ngành Sơ đồ Sơ đồ 1.1.Quy trình cho vay NH DANH MỤC CỤM TỪ VIẾT TẮT CBTD: Cán bộ tín dụng CN : Công nghiệp DN : Doanh nghiệp ĐVT : Đơn vị tính HĐTD: Hợp đồng tín dụng KP : Kì phiếu NH : Ngắn hạn NHCT : Ngân hàng Công Thương NHNN : Ngân hàng nhà nước TK : Tiết kiệm TM-DV: Thương mại dịch vụ TPKT : Thành phần kinh tế NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với sự phát triển của đất nước thì hệ thống Ngân hàng cũng có những chuyển biến mạnh mẽ nhất là về lĩnh vực huy động vốn và cho vay. Cho vay là lĩnh vực hoạt động chính của Ngân hàng, làm thế nào để bổ sung nguồn vốn cho nền kinh tế và sử dụng hiệu quả nguồn vốn là điều mà các Ngân hàng quan tâm, đồng thời Ngân hàng cũng đóng vai trò trong việc thực hiện các chức năng xã hội trong nền kinh tế. Trong quá trình phát triển thì giữa hai mặt chất và lượng luôn có tác động lẫn nhau, tăng trưởng và chất lượng tín dụng cũng không ngoại lệ. Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu đầu tư, trong những năm qua, hệ thống Ngân hàng đã luôn cố gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín dụng ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn có tác dụng làm cho nguồn vốn của Ngân hàng được quay vòng nhanh hơn nhằm làm tăng hiệu quả sử dụng vốn. Trong những năm qua, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn nhằm hỗ trợ cho nhu cầu vốn để đầu tư vào những lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ của dân cư, các thành phần kinh tế, cũng như hỗ trợ tích cực cho sự phát triển kinh tế của địa phương. Đồng thời cũng góp phần nâng cao hiệu quả đầu tư của Ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả tín dụng thật sự là cần thiết, quan trọng đối với Ngân hàng, nền kinh tế. Đó là lý do em chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp ” làm chuyên đề tốt nghiệp. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng để thấy rõ hơn tình hình hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm 2009-2011. i Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp Từ đó phát huy những thế mạnh vốn có cũng như tìm ra cách khắc phục những khó khăn trước mắt và lâu dài của Ngân hàng. Đồng thời đưa ra biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng, giảm thiểu rủi ro trong việc cho vay của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp sao cho phù hợp với định hướng phát triển của địa phương nói riêng và Tỉnh Đồng Tháp nói chung. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Tìm những thuận lợi và khó khăn mà Ngân hàng đã và đang gặp phải. - Phân tích kết quả hoạt động cho vay NH của Ngân hàng qua 3 năm 2009-2011. - Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay NH của Ngân hàng qua 3 năm 2009-2011. - Đề ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng NH tại Ngân hàng. 1.3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU  Phương pháp thu thập số liệu: thu thập các số liệu sơ cấp về hoạt động cho vay NH từ các báo cáo tài chính Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp giai đoạn 2009 – 2011.  Phương pháp phân tích, so sánh: phân tích và so sánh các số liệu tương đối và tuyệt đối qua 3 năm (2009-2011) để thấy được thực trạng và sự biến động của hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp .  Sử dụng phương pháp thống kê để thống kê các số liệu cho vay ngắn hạn giai đoạn 2009 -2011: thống kê các số liệu trong các báo cáo theo từng đối tượng phân tích. 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1. Không gian Chuyên đề tốt nghiệp này được nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp 1.4.2. Thời gian Thời gian nghiên cứu của luận văn là ba năm 2009, 2010, 2011 ii Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp 1.4.5 Bố cục Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp. Phần kết luận và kiến nghị iii Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1. Một số vấn đề cơ bản về tín dụng Ngân hàng của NHTM 1.1.1. Một số khái niệm về tín dụng Tín dụng là một quan hệ vay mượn tài sản (tiền tệ hoặc hàng hóa) được dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả vốn lẫn lời sau một thời gian nhất định. Mối quan hệ này phải chứa đựng đầy đủ 3 nội dung: • Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng. • Sự chuyển nhượng này có thời hạn. • Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. 1.1.2. Đặc điểm tín dụng ngắn hạn - Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng Ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ được bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dưới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh. - Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thường không cao. Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh đồng thời khoản vay thường đựơc tiến hành 1 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai vì vậy rủi ro mang đến thường thấp. - Lãi suất thấp: lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngươì khác. Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tương ứng. - Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các Ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình. 1.1.3. Vai trò của tín dụng Ngân hàng Trong điều kiện của kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng có những vai trò sau đây: + Đáp ứng nhu cấu vốn để duy trì quá trình sản xuất vốn liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Việc phân bố vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất liên tục. Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, nó là động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển. + Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất: Hoạt động của Ngân hàng là tập trung vốn điều lệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay lại hộ sản xuất và các đơn vị kinh tế. Tuy nhiên, quá trình đầu tư tín dụng không phải rải đều cho mọi chủ thể có nhu cầu mà việc đầu tư chỉ thực hiện với những chủ thể có đủ điều kiện vay vốn. + Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. + Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp nhà nước. 2 [...]... qua Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp không ngừng nâng cao chất lượng 24 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp tín dụng, có những chính sách tín dụng hợp lí trong từng giai đoạn Do đó, hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm liên tục tăng trưởng theo chi u hướng tích cực Bảng 2.4 Tình hình hoạt động tín dụng NHCT Đồng Tháp (2009-2011) ĐVT : Triệu đồng 2010/2009 Tỷ lệ Chỉ... Phòng tín dụng Chi nhánh NHCT Đồng Tháp 2009-2011) 25 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp Hình 2.3 Hoạt động tín dụng NHCT Đồng Tháp 2009-2011  Doanh số cho vay Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay ở năm 2010 là 6.551.120 triệu đồng tăng 1.880.440 triệu đồng so với năm 2009 hay tăng 40,26% Năm 2011 doanh số cho vay là 9.895.520 triệu đồng tăng 3.344.400 triệu đồng so.. .Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp + Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài 1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng + Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân + Tín. .. chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao Công thức tính: Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng 9 = Dư nợ bình quân Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN CỦA... 116.762,01 6.324,91 12,13 58.307,67 99,75 -Chi khác 29.399,57 27.323,66 70.500,33 -2.075,91 -7,06 43.176,67 158,02 3 Lợi nhuận 27.178,30 45.410,08 59.702,56 18.231,78 67,08 14.292,48 31,47 (Nguồn: Phòng tín dụng chi nhánh NHCT Đồng Tháp 2009-2011) 19 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp Hình 2.1 Hoạt động kinh doanh của NHCT Đồng Tháp 2010-2011  Doanh thu Qua bảng số liệu... động tín dụng của Ngân hàng Trong những năm qua chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp đã luôn chú trọng công tác huy động vốn bằng cách sử dụng nhiều hình thức huy động vốn: huy động từ tiền gửi TK, tiền gửi KP, tiền gửi các 13 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp DN, tiền gửi kho bạc… Nhờ vậy mà những năm qua nguồn vốn huy động của Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đồng. .. tạo ra lợi nhuận, ngược lại nếu Ngân 8 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp hàng có tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chi m tỷ trọng lớn sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn 2.4.3 Phân tích quy mô, chất lượng, nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn: tính toán hiệu quả tín dụng của một đồng vốn và quy mô hoạt động kinh doanh... tín dụng để tiến hành sản xuất kinh doanh + Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng + Tín dụng học tập: là hình thức tín dụng để phục vụ việc học của sinh viên 3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp 1.2.4 Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng - Cho vay có bảo đảm đối vật: là hình thức cho vay mà số tiền được cấp ra dựa... dịch tháp mười đặt tại Thị Trấn Mỹ An, Tháp Mười, tỉnh Đồng Tháp 11 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban Ban giám đốc: Có nhiệm vụ tổ chức, điều hành mọi hoạt động của chi nhánh, trực tiếp ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh…theo quy định, quy trình, nghiệp vụ tín dụng của Vietinbank và chịu trách nhiệm... hướng của toàn hệ thống Vietinbank đề ra trong thời gian tới, đồng thời dựa vào chủ trương phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp đề ra một số nhiệm vụ chủ yếu sau: 22 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp  Về công tác tín dụng Tích cực đẩy mạnh hoạt động tăng trưởng tín dụng trên nguyên tắc an toàn, hiệu quả, tuân thủ thực hiện đúng . 2011 ii Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp 1.4.5. ngắn hạn Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Vòng quay vốn tín dụng = Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH. Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp. Phần kết luận và kiến nghị iii Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHCT chi nhánh Đồng Tháp CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1. Một số vấn đề cơ bản về tín dụng Ngân