Chương GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài Với kinh tế Việt Nam kinh tế nước giới, doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) ngày khẳng định vai trò quan trọng kinh tế - xã hội Theo thống kê, đội ngũ chiếm tới 96% tổng số doanh nghiệp nước, đóng góp 30% GDP thu hút lực lượng lao động đáng kể, tạo nhiều việc làm, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, khai thác tiềm dân chúng Tuy nhiên, DNVVN phải đối mặt với nhiều khó khăn, vướng mắc cần giải Một khó khăn lớn vốn Để thành lập vào sản xuất kinh doanh DN nói chung, DNVVN nói riêng cần có lượng vốn định Nguồn vốn hình thành nhiều cách, như: huy động nguồn vốn nhàn rỗi bạn bè, gia đình Nhưng có nguồn vốn mà DN muốn tiếp cận, vốn vay NHTM Các NHTM cung cấp cho DN lượng vốn lớn, rẻ quan trọng họ đáp ứng DN có nhu cầu có đủ điều kiện cho vay Các NHTM có vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn DNVVN Nhưng bên cạnh việc ngân hàng cho DN vay ngày tăng việc phải không ngừng nâng cao chất lượng khoản vay để cơng tác tín dụng ngân hàng ngày hiệu Nhận thức vai trò quan trọng tín dụng DNVVN sau thời gian thực tập, khảo sát thực tế tình hình cho vay ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Vĩnh Long, em mạnh dạn chọn đề tài: “Phân tích tình hình tín dụng DNVVN Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Vĩnh Long” làm luận văn tốt nghiệp Phân tích hoạt động TD DNVVN NHNo&PTNT TPVL Trang 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NHNo&PTNT Chi nhánh Thành phố Vĩnh Long 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích kết họat động kinh doanh ngân hàng qua năm 2007, 2008, 2009 - Xem xét đánh giá hiệu huy động vốn ngân hàng qua năm - Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng DNVVN qua năm - Đề xuất số giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN 1.3 Câu hỏi nghiên cứu Để tiến hành phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm, trước tiên cần kiểm định câu hỏi sau: - Doanh số cho vay DNVVN có tăng qua năm? - Doanh số thu nợ DNVVN có đạt tiêu đề ra? - Dư nợ DNVVN có tăng qua năm? - Tình hình huy động vốn ngân hàng có tăng trưởng qua năm khơng? - Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng có mang lại hiệu cho than ngân hàng DNVVN? 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Phạm vi không gian Đề tài thực NH No&PTNT chi nhánh Thành phố Vĩnh Long 1.4.2 Phạm vi thời gian Thời gian thực đề tài từ ngày 17/5/2010 đến ngày 14/6/2010 Số liệu sử dụng đề tài lấy năm: 2007, 2008 2009 tình hình huy động vốn, cho vay đối tượng cho vay chủ yếu DNVVN NH NNo&PTNT Chi nhánh Thành phố Vĩnh Long Phân tích hoạt động TD DNVVN NHNo&PTNT TPVL Trang 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu lí luận có liên quan đến tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn…và tiêu đánh giá chất lượng tín dụng dư nợ/ vốn huy động, nợ hạn/ dư nợ, hệ số thu nợ Thơng qua lí luận cho ta nhận xét thực trạng tín dụng DNVVN NHNo&PTNT Chi nhánh Thành phố Vĩnh Long qua ba năm 2007, 2008 2009 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng đới với DNVVN, biện pháp mở rộng tín dụng đối phận DNVVN địa bàn Cuối cùng, đề tài đề xuất giải pháp doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ hạn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối tượng khách hàng 1.5 Lược khảo tài liệu + Nguyễn Hoàng Giang (2008), Luận văn “Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT huyện Tân Phước tỉnh Tiền Giang” Tác giả phân tích cụ thể tình hình huy động vốn thực trạng tín dụng Ngân hàng qua năm 2006, 2007, 2008 Bằng phương pháp so sánh tuyệt đối tương đối, tác giả nguyên nhân biến động khoản mục cụ thể Giải pháp đưa hợp lý, phù hợp với tình hình tín dụng chi nhánh + Dương Liêm Sĩ (2010), Luận văn “Phân tích tình hình tính dụng Ngân hàng sách xã hội chi nhánh Trà Vinh” Đề tài phân tích cụ thể tình hình tín dụng Ngân hàng, đưa ngun nhân hợp lý cụ thể dẫn đến tình hình tín dụng Mặc dù có giải pháp mang tính nội tiền đề giúp Ngân hàng phát huy mạnh Phân tích hoạt động TD DNVVN NHNo&PTNT TPVL Trang Chương PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Một số vấn đề tín dụng 2.1.1.1 Định nghĩa tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Credium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm mà ngày tiếng Anh Credit Tín dụng đời trước xuất mơn kinh tế học lưu truyền từ đời sang đời khác Tín dụng phạm trù kinh tế, tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Ngày nay, tín dụng hiểu theo định nghĩa sau:  Tín dụng quan hệ kinh tế biểu nhiều hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định  Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ảnh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hóa  Tín dụng giao dịch hai bên, bên (trái chủ người cho vay) cấp tiền hàng hóa, dịch vụ, chứng khốn…dựa vào lời hứa toán lại tương lai bên (thụ trái - người vay) Như vậy, tín dụng diễn đạt nhiều cách khác Nhưng dù dạng tín dụng thể mặt sau (nếu thiếu ba mặt khơng gọi tín dụng)  Có chuyển giao quyền sử dụng khối lượng giá trị từ người sang người khác  Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời  Khi hoàn lại lượng giá trị cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi phần lời hay phần lãi Trong quan hệ tín dụng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện.Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng như: hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ,…Trong đó, bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn tốn Phân tích hoạt động TD DNVVN NHNo&PTNT TPVL Trang 2.1.1.2 Phân loại tín dụng  Căn vào thời hạn cho vay: + Ngắn hạn: t