MƠN HỌC: PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ CHO VAY Mơn học: phân tích tín dụng cho vay trang bị cho sinh viên kiến thức lĩnh vực sau: - Các chế, sách Nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường - Các quy trình cơng nghệ, kỹ thuật phân tích tín dụng - Kỹ thuật cho vay số loại hình tài trợ chun biệt Nội dung : mơn học phân tích tín dụng cho vay đề cập đến nội dung sau: Nội dung 1: Các vấn đề tín dụng NH Giới thiệu tổng quát lý thuyết vấn đề liên quan đến tín dụng, Phân loại tín dụng, định giá tín dụng, đảm bảo tín dụng, quy trình cho vay, phân tích tín dụng, sách tín dụng; vấn đề chung áp dụng cho tất loại cho vay tất nhóm khách hàng khác Nội dung 2: Cho vay doanh nghiệp Giới thiệu nội dung liên quan đến loại cho vay ngắn hạn kỹ thuật cho vay ngắn hạn, cách thức thẩm định, phan tich hồ sơ vay ngắn hạn, phương thức, kỹ thuật cho vay thẩm định cho vay trung dài hạn Nội dung 3: Cho vay cá nhân hộ gia đình Giới thiệu đặc thù cho vay cá nhân hộ gia đình, tập trung giới thiệu đặc thù cho vay tiêu dùng, phương thức kỹ thuật thẩm định cho vay tiêu dùng, giới thiệu đặc thù cho vay nông nghiệp nông thôn, phương thức kỹ thuật thẩm định cho vay nông nghiệp nông thôn Nội dung 4: Các loại tài trợ chuyên biệt Giới thiệu số phương pháp kỹ thuật thẩm định có tính chất đặc thù ngân hàng định chế tài khác thực như: cho thuê tài chính, bảo lãnh Thực chất loại cho vay doanh nghiệp cá nhân kỹ thuật cho vay thẩm định có nét đặc thù cần phải trình bày riêng Nội dung 5: Xử lý rủi ro tín dụng Giới thiệu quy trình giải pháp xử lý khoản cho vay có vấn đề bao gồm việc đánh giá rủi ro tín dụng, thực biện pháp kinh tế, hành nhằm phục hồi khả toán khách hàng thực biện pháp lý tín dụng theo thỏa thuận theo pháp luật Cơ cấu môn học bao gồm chương: Chương Những vấn đề tín dụng PTTD NH Chương PTTD cho vay ngắn hạn DN Chương PTTD cho vay trung dài hạn DN Chương Cho vay lĩnh vực đặc thù Chương Đánh giá chất lượng danh mục cho vay xử lý rủi ro CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NH 1.1 Tín dụng NH 1.1.1 Khái niệm TDNH 1.1.2 Các nguyên tắc TDNH (NHTM) 1.1.3 Phân loại TDNH - Theo thời hạn tín dụng - Theo mục đích sử dụng vốn vay - Theo chủ thể vay vốn - Theo lĩnh vực, ngành tài trợ - Theo hình thái biểu đối tượng tài trợ - Theo hình thức đảm bảo - Theo cách thức hồn trả nợ - Theo đồng tiền - Theo xuất xứ TD 1.1.4 Lãi suất TDNH a- Khái niệm - Lợi tức TD - LS cho vay NH b- Các nhân tố ảnh hưởng LSTDNH - Cung cầu TD - Tỷ lệ lạm phát - TS lợi nhuận vốn bình qn - Tính riêng biệt c- Các yếu tố cấu thành LSCVNH - Chi phí nguồn vốn - Chi phí quản lý hoạt động - Chi phí bù RR - Lợi nhuận momg đợi d- Định giá khoản cho vay - PP tổng hợp chi pjí thu nhập - PP định giá theo CP biên - PPđịnh giá theo LS - PP định giá cá biệt 1.1.5 Bảo đảm TDNH - Khái niệm - Vai trò - Các đặc trưng ĐBTV NH TS - Các hình thức ĐBTDNH + Khơng TS: uy tín, lực triển vọng tài người vay người bảo lãnh + Bằng TS: chấp, cầm cố, bảo lãnh, đảm bảo TS hình thành từ vốn vay, đảm bảo tiền lưu ký v.v 1.1.6 Chính sách cho vay NH - Khái niệm - Mục đích - Tiền đề - Nội dung 1.1.7 Quy trình cho vay a- Khái niệm Quy trình quy định bước thực để đạt mục tiêu đề Quy trình tín dụng tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng, xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ để nghị cấp tín dụng chấm dứt quan hệ tín dụng Đây q trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo trật tự định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với Quy trình tín dụng phân theo nhiều giai đoạn khác như: giai đoạn (trước cấp tín dụng, sau cấp tín dụng), giai đoạn (trước cấp tín dụng, cấp tín dụng, sau cấp tín dụng) Hiện nay, quy trình tín dụng chia thành giai đoạn như: - Hướng dẫn tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay, - Thẩm định (phân tích tín dụng), - Quyết định cho vay, - Giải ngân vốn vay, - Giám sát, thu nợ lý hợp đồng tín dụng b- Ý nghĩa quy trình cho vay - QTCV làm sở cho việc xây dựng mơ hình tổ chức thích hợp ngân hàng Trong đó, nhiệm vụ phòng, ban, phận chức xác định rõ ràng cơng việc có liên quan đến hoạt động cho vay, từ làm sở cho phân cơng trách nhiệm vị trí Hơn nữa, với mục tiêu này, công tác quản trị nhân ngân hàng điều chỉnh kịp thời cho hợp lý có hiệu - Dựa vào QTCV, ngân hàng thiết lập thủ tục hành cho phù hợp với quy định pháp luật đảm bảo an toàn kinh doanh Thiết lập thủ tục vay vốn phải thích hợp nhóm khách hàng, loại cho vay kỹ thuật TD nhằm cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết, không gây phiền hà cho KH tiết kiệm thời gian cho bên - QTCV quy phạm nghiệp vụ bắt buộc thực nội ngân hàng thường in thành văn sổ tay nhằm hướng dẫn việc thực thống nghiệp vụ TD ngân hàng Nhờ nhân viên ngân hàng biết trách nhiệm phải thực vị trí mình, mối quan hệ với đồng nghiệp khác hiểu rõ vai trị tồn quy trình, từ dó có thái độ cơng việc - QTCV sở để kiểm sốt tiến trình cấp tín dụng điều chỉnh sách TD cho phù hợp với thực tiễn Thông qua kiểm sốt thực quy trình, nhà quản trị ngân hàng nhanh chóng xác định khâu, cơng việc cần điều chỉnh hướng đào tạo phân cơng tương lai để từ kiểm sốt rủi ro cấp tín dụng Ngồi ra, qua kiểm sốt tiến trình thực quy trình, ngân hàng cịn kịp thời phát quy định không phù hợp sách TD thân quy trình Từ có thay đổi để tăng cường giám sát trình sử dụng vốn TD KH hoạt động TD nói chung c- Nội dung quy trình cho vay * Bước1: Hướng dẫn tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay Đây giai đoạn chuẩn bị điều kiện cần thiết để thiết lập quan hệ TD lành mạnh giai đoạn hình thành đầy đủ giấy tờ, văn chứng tỏ khách hàng thực có nhu cầu vốn TD chứng minh tính hợp pháp nhân thân khách hàng tính tự nguyên đề nghị cấp TD KH Số lượng giấy tờ phụ thuộc vào: - Loại khách hàng: Tuỳ theo khách hàng cá nhân hay khách hàng doanh nghiệp, khách hàng quan hệ lần đầu hay có quan hệ với ngân hàng mà số lượng giấy tờ hồ sơ tín dụng khách - Loại kỹ thuật cấp tín dụng: - Quy mơ tín dụng Nhìn chung, thông tin mà khách hàng phải cung cấp bao gồm: + Những tài liệu chứng minh lực pháp lý khách hàng + Những tài liệu chứng minh lực kinh doanh, tình hình khả tài khách hàng + Những tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay PA vay vốn + Những tài liệu liên quan đến bảo đảm TD điều kiện vay đặc thù + Giấy đề nghị vay Nhiệm vụ chủ yếu nhân viên ngân hàng giai đoạn tiếp xúc, thông báo điều kiện vay khách hàng cụ thể với mục địch sử dụng vốn định Nhân viên có trách nhiệm hướng dẫn cho khách hồn chỉnh thủ tục, giấy tờ Thời gian thực giai đoạn chủ yếu phụ thuộc vào KH Kết thúc giai đoạn hành vi tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay Tuỳ theo thể thức cấp tin dụng mà nhân viên ngân hàng trao giấy hẹn vấn, tham quan sở vật chất, thẩm định TS đảm bảo thời gian thông báo kết Bước Phân tích tín dụng Bước Quyết định cho vay Cơ sở để định tín dụng: ngồi thông tin chuyển giao giai đoạn trước, người định cần phải dựa vào sở sau: + Thông tin cập nhật từ thị trường quan chức + Chính sách tín dụng ngân hàng, quy định hoạt động tín dụng ngân hàng Nhà nước + Nguồn cho vay ngân hàng + Kết thẩm định tín dụng Quyền phán tín dụng: có cách: + Cách 1: Người định thường nhân viên có trình độ, kinh nghiệm uy tín ngân hàng Việc phân công nhiệm vụ phụ thuộc vào sách phương pháp quản trị ngân hàng Có thể tập trung quyền định cho người Giám đốc, nhóm người Hội đồng tín dụng, Hội đồng quản trị Ưu điểm cách làm cho ngân hàng dễ dàng điều hành điều chỉnh cấu tín dụng theo mục tiêu định sẵn Nhược 10 + Các tài liệu khác - Thông tin lưu trữ ngân hàng - Thông tin từ điều tra, vấn - Các nguồn thông tin khác: từ tổ chức thông tin chuyên môn, từ quan chức năng, từ quan truyền thơng, báo chí, từ ấn phẩm quan phủ, từ văn pháp quy, từ bạn hàng đối thủ cạnh tranh khách hàng vay; từ ngân hàng khác v.v Để có kết tốt, người phân tích cần có kỉ năng: nhận biết địa điểm nguồn thông tin, cách thức thu thập thông tin, chọn lọc xử lý sử dụng tốt thông tin cần thiết Các phương pháp thu thập bao gồm như: phân tích tổng hợp thơng tin có, trao đổi thơng tin với quan chức hệ thống ngân hàng, mua thông tin từ tổ chức, cá nhân, phương pháp vấn Đặc biệt vấn để lấy thơng tin, thơng thường cán tín dụng gặp phải số khó khăn tiềm ẩn sau: - Khó khăn diễn đạt ý tuởng thành lời - Điều kiện môi trường không phù hợp ( ) không tiện lợi - Bản thân cảm nhận sai - Tác động hào quang khách hàng - Người vấn biết trước nội dung có kế hoạch chuẩn bị trước để đối phó 19 - Định kiến giữ kẽ 1.2.3 Các nguyên tắc phân tích tín dụng Một ngân hàng chắn khó có hiểu biết đầy đủ khách hàng, đặc biệt hiểu biết tương lai mang tính tiên lượng Qua thực tiễn, người ta đúc kết số nguyên tắc mà cán tín dụng nên tuân thủ thẩm định Những nguyên tắc không nên cứng nhắc, cần vận dụng cách mềm dẻo q trình phân tích tín dụng: - Chất lượng tín dụng quan trọng việc tìm kiếm hội Các ngân hàng thường mong muốn mở rộng tín dụng ln đơi với nâng cao chất lượng tín dụng Thế thực tế, vào thời gian ngân hàng mở rộng cho vay, thường xuyên người ta lại dễ bỏ qua quy chế liên quan đến kiểm soát rủi ro Nên thấy trường hợp chất lượng tín dụng phải ln quan tâm, lý do: + Bất kỳ khoản cho vay nào- điều kiện thuận lợi nhất- hàm chứa khả rủi ro định + Khơng thể có mức lãi suất cao đủ để bù đắp tổn thất khoản cho vay có rủi ro - Mọi khoản cho vay nên có nguồn thu nợ từ đầu, khơng chí phải có phương án dự phịng - Hãy từ chối khách hàng vay mà NH nghi ngờ phẩm chất họ 20 - Nếu không hiểu rõ doanh nghiệp khơng nên cho vay - Cho vay, trước hết định cán tín dụng cán tín dụng phải cảm thấy hài lịng với định - Để có thật, cán tín dụng khơng thiết người thật - Không thể bỏ qua điều kiện kinh doanh bên DN bên - Dù khó thực hiện, song việc đánh giá chất lượng quản lý DN quan trọng - Tài sản đảm bảo vật thay cho việc trả nợ - Cho vay với doanh nghiệp nhỏ, khả rủi ro cao cho vay doanh nghiệp lớn - Cần cẩn trọng xem xét đến chi tiết - Những ngân hàng địa phương nên trọng cho vay doanh nghiệp địa bàn - Nên trả lời “ không” khách hàng thúc ép muốn có câu trả lời nhanh - Nếu khoản vay bảo lãnh phải chắn lợi ích người bảo lãnh tương đồng với lợi ích người vay 21 - Hãy xác định xác tiền ngân hàng khách hàng chi tiêu vào đâu - Phải nghĩ đến tổn thất ngân hàng khả rủi ro tăng lên nguyên tắc bị vi phạm 1.2.4 Những vấn đề cần xem xét trước phân tích tín dụng Trước tiến hành phân tích chi tiết, ngân hàng cần thẩm tra sơ đề nghị vay vốn khách hàng Mục đích thẩm tra nhằm đảm bảo dự án phương án hoạt động khn khổ sách thể chế, tiêu chí quản lý hạn mức tín dụng, phù hợp với sách tín dụng mà ngân hàng hoạch định Điều giúp ngân hàng không thời gian thẩm định nhu cầu vay vốn mà ngân hàng khơng chấp nhận tài trợ Những vấn đề cần xem xét kiểm tra: - Mục đích vay vốn khách hàng: Hợp pháp khơng?, Thuận lợi hay khó khăn?, Có nằm phạm vi tài trợ sách cho vay?, Có nằm phạm vi chương trình đặc biệt? Chẳng hạn phạm vi lĩnh vực ưu tiên, nhóm mục tiêu?, Liệu ngân hàng sử dụng nguồn vốn để tài trợ cho loại nhu cầu hay khơng? - Tính đầy đủ hợp pháp hồ sơ đề nghị vay vốn 22 - Đảm bảo nguyên tắc phân tán rủi ro cho vay, không tập trung vốn cho vay vào lĩnh vực, vùng, khách hàng nhóm khách hàng liên quan bao gồm: khách hàng có liên quan sở hữu vốn tài sản, khách hàng có nguồn thu nhập tương tự nhau, khách hàng có quan hệ liên đới sản phẩm: kinh doanh nhóm sản phẩm, sản phẩm đầu khách hàng nguyên liệu khách hàng ngược lại - Có cần thiết phải đưa thảo luận trước xin ý kiến cấp quản lý cao 1.2.5 Các nội dung phân tích tín dụng Các nội dung cần phân tích thường ngân hàng gộp thành nhóm, nhằm thẩm định mặt, khía cạnh khác Các ngân hàng thường sử dụng tiêu chuẩn CAMPARI tiêu chuẩn 6C - Tiêu chuẩn CAMPARI: Character (tư cách người vay), Ability (năng lực người vay), Margin (lãi cho vay), Purpose (mục đích vay), Amount (số tiền vay), Repayment (sự hoàn trả), Insurance (bảo đảm) 23 - Tiêu chuẩn 6C: Character, (tư cách người vay), Capital (Vốn), Capacity (Năng lực), Collateral (bảo đảm), Conditions (Điều kiện môi trường) Control ( Sự kiểm sốt ) Các nội dung phân tích tín dụng chia theo hai mục phân tích phi tài phân tích tài - Phân tích phi tài phân tích yếu tố khơng liên quan đến vấn đề tài khách hàng cách trực tiếp Đó phân tích, kiểm tra tính pháp lý khách hàng, kiểm tra tính hợp pháp khoản tín dụng đề nghị cấp, phân tích tính cách khách hàng, uy tín họ sống, kinh doanh, phân tích tình hình quản trị doanh nghiệp, khả uy tín Hội đồng quản trị, ban điều hành, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc điều hành người có ảnh hưởng lớn đến cơng ty khả tài cá nhân họ, phân tích triển vọng khách hàng, vị khách hàng thị trường, xu hướng phát triển ngành, sản phẩm chiến lược phát triển tương lai khách hàng đồng thời phân tích sách có liên quan đến khách hàng 24 - Phân tích tài phân tích trạng tài dự báo tài tương lai khách hàng nhằm tìm kiếm tiên lượng trường hợp xấu xảy ra, làm giảm khả trả nợ khách hàng Phân tích tài bao gồm đánh giá khái quát quản trị vốn hoạt động kinh doanh, phân tích tỷ số tài chính, phân tích lưu chuyển tiền tệ, phân tích dự báo tài Qua phân tích tài chính, ngân hàng cần xác định mức vay vốn hợp lý khách hàng, thời hạn vay hợp lý, kỳ hạn trả nợ (dựa vào tính chất luân chuyển vốn phương án sản xuất kinh doanh phương án tài chu kỳ ngân quỹ khách hàng) Ngoài ra, qua phân tích tài tiên lượng rủi ro xảy khoản tín dụng cấp Các nội dung phân tích tín dụng trình bày sau: 1.2.5.1 Phân tích tình hình chung Đối với khách hàng cá nhân: Mỗi người vay người bảo lãnh cho họ yêu cầu phải hoàn tất cung cấp báo cáo chi tiết tình trạng thân Người vay bỏ sót thơng tin cung cấp thơng tin khơng đúng, ngân hàng cần kiểm tra báo cáo cách cẩn thận Nếu nghi ngờ cần tìm cách để làm sáng tỏ vấn đề Những thông tin cần thẩm định đánh giá là: Các thơng tin người vay có đầy đủ xác?, Lịch sử tín dụng?, 25 Nơi thường trú có ổn định?, Sức khoẻ có vấn đề bất thường?, Hơn nhân có vấn đề bất thường?, Nghề nghiệp (Đã làm? Có liên quan đến kế hoạch đầu tư kinh doanh vay? Hiện làm th hay tự kinh doanh? Cơng việc có lâu dài? có ổn định? Hiện cơng việc nào?), Nguồn trả nợ: Người vay đề nghị dùng nguồn trả nợ? Nguồn có đảm bảo khơng? Nguồn có hồn tồn tầm kiểm sốt người vay khơng? Nếu ngân hàng cho vay sau người vay bị chết, lúc phải làm để thu nợ?, Tình trạng tài chính: Đã bị phá sản chưa? Tài sản có (Thuê hay sở hữu?, Duy hay đồng sở hữu?), Tài sản bảo đảm có thích hợp khơng? Tài sản người vay có sẵn sàng chưa?, Thu nhập từ công việc, hoạt động kinh doanh? có ổn định?, Người vay có đủ tiền để trả nợ?, Người vay có thích hợp với kế hoạch đầu tư kinh doanh đề xuất? v v Đối với khách hàng doanh nghiệp: Cần thẩm định đánh giá vấn đề chủ yếu Tư cách vay nợ?, 26 Bản thân giám đốc có phải người uy tín hay khơng?, Năng lực quản lý có vững vàng khơng?, Hiện trạng triển vọng kinh doanh tương lai?, Lịch sử tín dụng?, Lịch sử quan hệ với ngân hàng? v.v , Đối với khách hàng doanh nghiệp mới: Trong trường hợp việc thẩm định khó khăn khơng có lịch sử kinh doanh, thông tin tiền đề hoi Cần tập trung thẩm định số vấn đề chủ yếu về: Tư cách pháp lý thật sự?, Uy tín, khả năng, kinh nghiệm giám đốc trợ thủ?, Khả tồn phát triển doanh nghiệp?, Các kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài có thực tế khơng? v.v 1.2.5.2 Phân tích tình hình tài Phân tích tình hình tài doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng Qua thẩm định, ngân hàng giải vấn đề: - Nguồn tài chính, khả chịu đựng rủi ro doanh nghiệp Nếu kế hoạch đầu tư, kinh doanh đề xuất bị thất bại, liệu doanh nghiệp có đủ khả trả nợ cho ngân hàng hay không? - Thẩm định lại cam kết doanh nghiệp nguồn vốn tự tài trợ cho kế hoạch đầu tư, kinh doanh đề xuất 27 - Trình độ lực sử dụng vốn doanh nghiệp: Phương pháp phân tích tài phổ biến vào hệ thống tiêu tài chọn lọc: tính tốn kết quả, so sánh đánh giá Song phương pháp có hạn chế sau: - Lựa chọn hợp lý nhóm doanh nghiệp loại với doanh nghiệp xem xét điều không đơn giản - Kết so sánh tiêu riêng lẻ thường khơng giống Đồng thời khó phản ảnh mối quan hệ tác động qua lại đa chiều tiêu Việc sử dụng phương pháp hệ thống số phương pháp hồi qui tương quan khắc phục phần nhược điểm trên, song thường phức tạp, khó vận dụng thực tế Một phương pháp khác ngân hàng áp dụng “ mơ hình điểm số” Phương pháp dựa vào tiêu tài quan trọng Tầm quan trọng tiêu xác định trọng số chúng mơ hình Tính cho DN, mơ hình cho điểm số cụ thể Và người ta so sánh kết với điểm số chuẩn để đánh giá Chẳng hạn mơ hình phân tích Zeta Altman, Haldeman Navagaman Y = 0,012 X1 + 0,014 X2 + 0,033 X3 + 0,006 X4 + 0,999 X5 Trong đó: X1: Tài sản lưu động rịng/ Tổng tài sản 28 X2: Lãi chưa phân phối / Tổng tài sản X3: Lợi nhuận trước thuế lãi vay / Tổng tài sản X4: Giá trị thị trường vốn chủ sở hữu / Giá trị sổ sách cuả tổng nợ X5: Doanh thu / tài sản Nếu Y < 1,81: Tình hình tài khơng tốt 1,81 < Y < 2,99: Chưa thể đánh giá Y > 2,99: Tình hình tài tốt 1.2.5.3 Phân tích dự án, phương án đầu tư ( DAĐT) Thẩm định dự án trình kiểm tra, đánh giá lại DA ( soạn thảo) cách kỹ lưỡng nhiều phương diện kỹ thuật phân tích, dựa nhiều cứ, liệu chuẩn mực khác để đến định, lựa chọn đầu tư, chấp nhận cho đầu tư, chấp nhận tài trợ vốn cho đầu tư DA Thẩm định dự án thực tế coi công việc phản biện việc thiết lập DAĐT nhằm xác định khả chắn việc thu nợ, lãi từ dòng tiền DA mang lại mà chủ đầu tư với tư cách người vay cam kết Điều ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2.5.4 Phân tích nguồn vốn trả nợ 29 Ngân hàng thường phân tích khả trả nợ khách hàng cách sử phương pháp nguồn trả nợ khả dụng ( Funds Available To Service dụng Additional Term Loan Approach FATSATL) 1.2.5.5 Phân tích tài sản đảm bảo Điều kiện tài sản đảm bảo hình thức bảo hiểm đảm bảo cho người cho vay người vay khơng thể trả nợ nguồn hồn trả thứ Đơi lúc gọi nguồn trả nợ thứ hai Tuy nhiên cán tín dụng khơng nên dựa nhiều vào TS đảm bảo vay Khi vấn cho vay, người cho vay cần nắm vững chi tiết tài sản mang để đảm bảo nợ, kể chi tiết bảo hiểm.Thẩm định tài sản đảm bảo nhằm dự đoán giá trị tài sản định xem đủ để đảm bảo cho khoản vay ngân hàng trường hợp vỡ nợ chưa Việc nhận tài sản bảo đảm thực lý sau: - Là hình thức bảo hiểm trường hợp nguồn trả nợ thứ không thực được, trường hợp rủi ro không lường trước xảy - Để đảm bảo cam kết đầy đủ người vay hoạt động kinh doanh họ - Bảo vệ trường hợp người vay không thực kế hoạch kinh doanh đề phê chuẩn tín dụng - Phịng ngừa gian lận 30 - Không tạo trách nhiệm tài ngân hàng - Được pháp luật chấp nhận Chất lượng tài sản đảm bảo: - Phải có giá trị thực tế - giá trị tài sản chấp bao nhiêu? - Phải có khả bán - cần thiết tài sản ngân hàng bán số tiền bán bao nhiêu.? - Người vay có quyền sở hữu rõ ràng tài sản chấp khơng? - Tài sản chấp giữ /cất đâu? - Tài sản đưa làm đảm bảo có chấp nhận khơng? - Tài sản chấp bị hư hỏng khơng? - Tài sản có nhanh xuống giá khơng? - Các tranh chấp có khả phát sinh buộc phải xử lý TS ? Giá trị tài sản bảo đảm: Việc định giá phải dè dặt cần tính đến NH có sách riêng tỷ lệ cho vay tối đa giá trị tài sản bảo đảm Tỷ lệ cho vay tối đa giá trị TSĐB, NH thường xác định dựa vào yếu tố: - Loại TS - Khả mức độ biến động giá thị trường loại TS - Chi phí phát sinh trình xử lý TS (nếu xảy ra) để thu nợ 31 - NH phải đảm bảo thu đủ nợ gốc, lãi hạn lãi hạn, bù đắp đủ khoản chi phí phát sinh trình xử lý nợ mà NH phải gánh chịu Theo dõi tài sản bảo đảm: trường hợp buộc phải bán Tất nhiên Thẩm định tài sản bảo đảm phải cập nhật hàng năm (hoặc thường xuyên theo thực tế ) để đảm bảo dự đốn giá trị xác thực đảm bảo giá trị tài sản chấp đủ để bù đắp khoản vay chưa hoàn trả khách hàng 1.2.6 Tổ chức phân tích tín dụng Tổ chức phân tích tín dụng: có cách tổ chức: - Cách 1: Giao cho số người thực toàn nội dung phân tích Cách có ưu điểm q trình phân tích liên tục, có hệ thống, tiện lợi trường hợp nhu cầu vốn KH thấp, vay nhỏ, tiết kiệm thời gian chi phí phân tích cách mang tính chủ quan cao phụ thuộc vào trình độ, lĩnh người phân tích - Cách 2: chun mơn hố nội dung phân tích giao cho chuyên gia đảm trách mảng chuyên môn riêng biệt Cách có ưu điểm chun mơn hố cao, tránh sai sót khiếm khuyết chuyên môn, mảng thủ tục pháp lý hồ sơ vay, tài sản đảm bảo Tuy nhiên, cách địi hỏi phải có phối hợp đồng ca nhân, phận với để đảm bảo tính hệ thống kịp thời 32 Các chứng từ giai đoạn chủ yếu phản ảnh tiến trình , kết phân tích mang tính nội ngân hàng Thơng thường thường gặp hình thức biên bản, báo cáo, kết phân tích tài tờ trình thẩm định với chữ ký nhân viên thẩm định Theo luật hành, nhân viên tham gia giai đoạn phải có trách nhiệm kết phân tích nên báo cáo kết phân tích cần kèm theo dẫn chứng nguồn thông tin thời gian thực 33 ... đề liên quan đến tín dụng, Phân loại tín dụng, định giá tín dụng, đảm bảo tín dụng, quy trình cho vay, phân tích tín dụng, sách tín dụng; vấn đề chung áp dụng cho tất loại cho vay tất nhóm khách... lĩnh vực đặc thù Chương Đánh giá chất lượng danh mục cho vay xử lý rủi ro CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NH 1. 1 Tín dụng NH 1. 1 .1 Khái niệm TDNH 1. 1.2 Các nguyên... tín dụng theo thỏa thuận theo pháp luật Cơ cấu môn học bao gồm chương: Chương Những vấn đề tín dụng PTTD NH Chương PTTD cho vay ngắn hạn DN Chương PTTD cho vay trung dài hạn DN Chương Cho vay