LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp một cách hoàn thiện, bên cạnh sự cố gắng, nỗ lực của bản thân còn có sự hướng dẫn nhiệt tình của cô giáo PGS.TS Nguyễn Thị Bất đã hết lòng giúp đỡ và chỉ bảo tận tình cho em hoàn thành chuyên đề này. Em xin cảm ơn các thầy cô giáo trong khoa KT-QTKD trường Đại học Phương Đông đã tận tình truyền đạt những kiến thức quý báu để em hoàn thành chuyên đề này. Cuối cùng em xin chân thành cảm ơn cán bộ nhân viên phòng Tín dụng nói riêng và toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh NHNo&PTNT Cam Đường Tỉnh Lào Cai nói chung đã tạo cơ hội cho em hiểu rõ hơn về hoạt động của ngân hàng, nhằm đưa ra những số liệu chính xác và giải pháp hợp lý cho chuyên đề của mình. LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan chuyên đề là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong chuyên đề là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Sinh viên Trịnh Thúy Ngọc DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CB – CNV Cán bộ-Công nhân viên DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh DNNN Doanh nghiệp nhà nước KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TDNH Tín dụng ngân hàng TW Trung Ương VNĐ Việt Nam đồng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn tại chi nhánh từ năm 2010-2012 2.2 Tình hình dư nợ tại NHNo&PTNT Cam Đường 2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012 2.5 Tình hình nợ quá hạn 2.6 Tình hình thu lãi từ hoạt động tín dụng 2.7 Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn 2.9 Cơ cấu tín dụng ngắn hạn 2.10 Cơ cấu tín dụng trung, dài hạn 2.11 Cơ cấu tín dụng sản xuất kinh doanh 2.12 Cơ cấu tín dụng tiêu dùng 2.13 Tổng hợp doanh số thu nợ qua các năm 2.14 Tỷ lệ trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro. 2.15 Vòng quay vốn tín dụng LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam trong thời kỳ đổi mới đất nước , hội nhập kinh tế quốc tế , nền kinh tế nước ta đã và đang khẳng định sức mạnh và lợi thế riêng của mình với khả năng tăng trưởng và phát triển nhanh của nền kinh tế trên con đường hội nhập WTO . Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế , Việt Nam đứng trước những cơ hội , nguy cơ và thách thức hết sức to lớn. Với việc mở cửa nền kinh tế , các doanh nghiệp nước ngoài đã xâm nhập vào 1 thị trường đầy tiềm năng đã đẩy mức độ cạnh tranh trên thị trường ngày càng gay gắt . Các doanh nghiệp trong nước không chỉ cạnh tranh lẫn nhau mà còn phải đối mặt , cạnh tranh với các doanh nghiệp có uy tín và chất lượng của nước ngoài. Trước sự cạnh tranh khốc liệt đó , các doanh nghiệp nếu không thích nghi được với thị trường sẽ làm ăn thua lỗ , nợ nần và phá sản. Trước tình hình đó , một yêu cầu khách quan và cấp bách đối với nước ta là phải nâng cao năng lực cạnh tranh kinh tế. Một trong những giải pháp quan trọng để nâng cao năng lực cạnh tranh đó là nâng cao chất lượng hệ thống Tài chính – Ngân hàng . Hoạt động của các ngân hàng thương mại hiện nay có lợi nhuận phụ thuộc chủ yếu vào hoạt động tín dụng , vì vậy các ngân hàng phải có sự quan tâm tới hoạt động tín dụng của ngân hàng mình. Trong giai đoạn kinh tế càng phát triển như hiện nay , ngành ngân hàng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng nếu hoàn thành tốt trách nhiệm của mình sẽ tạo điều kiện thuân lợi cho sự phát triển kinh tế . Thông qua hoạt động tín dụng cho vay của mình , các ngân hàng đã giúp các doanh nghiệp có nguồn vốn để đầu tư , mở rộng sản xuất và kinh doanh của mình. Hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động quan trọng nhất trong lĩnh vực hoạt động của các ngân hàng , nó đem lại lợi nhuận chiếm tới 2/3 tổng lợi nhuận mà ngân hàng đạt được . Chính vì vậy, các ngân hàng phải có các cách thức và biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng , đảm bảo cho hoạt động ngân hàng . Tín dụng không chỉ quyết định đến sự phát triển , thành công hay thất bại của ngân hàng mà nó còn đóng vai trò quyết định đến sự phát triển của nền kinh tế quốc dân. Đặc biệt NHNo&PTNT Việt Nam là một trong 4 ngân hàng thương mại lớn nhất cả nước với mạng lưới hoạt động rộng khắp, hoạt động của ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến đời sống người dân thì vấn đề quản lý chất lượng tín dụng hiệu quả lại càng quan trọng. Xuất phát từ chính nhu cầu thực tiễn đó, em đã mạnh dạn đi sâu vào nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Cam Đường Tỉnh Lào Cai ”. 1.Mục đích nghiên cứu của đề tài. Đề tài đề cập đến những lí luận cơ bản của hoạt động tín dụng, nêu bật vai trò của tín dụng của ngân hàng thương mại từ đó thấy tầm quan trọng của chất lượng tín dụng trong họat động kinh doanh ngân hàng. Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Cam Đường để thấy được những tồn tại, tìm ra nguyên nhân và biện pháp, kiến nghị cơ bản về chế độ chính sách… Nhằm củng cố nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng. 2. Đối tượng nghiên cứu. Hoạt động tín dụng là phạm trù rộng nhưng bài viết này chỉ đề cập đến chất lượng tín dụng ở góc độ cho vay thuần túy. Phạm vi nghiên cứu liên quan đến hoạt động tín dụng ở ngân hàng thương mại và Chi nhánh NHNo&PTNT Cam Đường. 3. Phương pháp nghiên cứu. Sử dụng phương pháp thu thập thông tin, so sánh, xử lý và phân tích thông tin. 4. Kết cấu của đề tài. Mở đầu Chương 1: Tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ở Chi nhánh NHNo&PTNT Cam Đường. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Cam Đường. CHƯƠNG I TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế. 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng. Xã hội hiện đại hóa, sản xuất mở rộng khối lượng hàng hóa và nhu cầu trao đổi hàng hóa của con người tăng lên. Vì vậy mà trong nền kinh tế các chủ thể kinh tế thúc đẩy sản xuất mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm cung cấp lượng hàng hóa thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của con người. Cũng do vậy mà nhu cầu về vốn tăng lên để mở rộng sản xuất và nâng cao trình độ khoa học công nghệ. Mặt khác trong xã hội phát triển nhu cầu tiết kiệm tăng, các cá nhân, TCTD có lượng vốn ứ đọng dư thừa mà chưa sử dụng vào kinh doanh nhưng họ cũng có nhu cầu thu được lợi nhuận từ lượng vốn này. Nhưng không phải lúc nào hai chủ thể này cũng gặp được nhau hoặc gặp được nhau thì chi phí là rất lớn. Vì vâỵ mà tín dụng ra đời nhằm giải quyết quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế. Các chủ thể có thể gặp nhau trực tiếp hoặc qua trung gian tài chính thông qua thị trường tài chính, nhưng chủ yếu các trung gian tài chính là các ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ. Ngân hàng thương mại với chức năng “đi vay để cho vay” nhằm thu được lợi nhuận và đã đóng một vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Ngân hàng là trung gian thanh toán trung gian tín dụng của nền kinh tế. Hoạt động tín dụng là họat động chủ yếu của ngân hàng thương mại chiếm 70%-80% lợi nhuận cho ngân hàng. Quy mô, chất lượng tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Khi đề cập một cách tổng quát thì tín dụng là một phạm trù của nền kinh tế hàng hóa, là hình thức vận động của vốn cho vay. Nó phản ánh quan hệ kinh tế giữa các chủ thể sử dụng một lượng giá trị hay hiện vật theo những điều kiện do hai bên đi vay và cho vay thỏa thuận theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Khái niệm TDNH: Là quan hệ kinh tế giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân doanh nghiệp và các chủ thể khác) trong đó bên đi vay sử dụng trong thời hạn nhất định theo thỏa thuận. Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Đây là hình thức mà quan hệ tín dụng được thực hiện thông qua vai trò trung gian của ngân hàng. Nó cung cấp phần lớn nhu cầu vốn tín dụng cho tổ chức kinh tế và cá nhân. Để hoạt động tín dụng ngân hàng tồn tại và phát triển, các ngân hàng luôn giữ vai trò là người đi vay để cho vay. 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng. Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản cho vay theo nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại tín dụng có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Trong quá trình phân loại có thể sử dụng nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, song thực tế nhà kinh tế thường phân loại tín dụng theo các tiêu thức sau đây. Căn cứ vào thời hạn tín dụng. Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng ra làm ba loại: Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng và chủ yếu được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu về sinh họat của các cá nhân. Đây là loại tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì trong thời gian ngắn có ít những biến động xảy ra và nếu có xảy ra thì những biến động này ngân hàng có thể dự đoán được. Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm và chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. Hình thức này có mức độ rủi ro không cao vì ngân hàng có thể dự đoán những biến động xảy ra. Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 20- 30 năm một số trường hợp có thể lên đến 40 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình cơ sở hạ tầng (đường xá, bến cảng sân bay…) cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn. Loại tín dụng này có mức rủi ro là rất lớn vì có những biến động trong thời gian dài mà ngân hàng không lường trước được. Căn cứ vào đối tượng tín dụng. Căn cứ vào tiêu thức này người ta chia tín dụng thành hai loại: Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động tạm thời thiếu hụt. Tín dụng vốn lưu động bao gồm: Cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán khoản nợ dưới hình thức triết khấu kì phiếu. Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vì vốn lưu động của doanh nghiệp là vốn luân chuyển trong chu kì sản xuất kinh doanh nên ngân hàng có [...]... nhập thị xã Lào Cai và thị xã Cam Đường thành thị xã Lào Cai thuộc tỉnh Lào Cai, chi nhánh NHNo &PTNT thị xã Cam Đường được đổi tên thành NHNo &PTNT Cam Đường theo QĐ số 74/QĐ-HĐQT-TCCB ngày 30/03/2002 về việc đổi tên chi nhánh NHNo &PTNT Cam Đường trực thuộc NHNo &PTNT tỉnh Lào Cai Chi nhánh NHNo &PTNT Cam Đường là một chi nhánh phía Nam thành phố Lào Cai, là một trong bốn NHNo &PTNT loại 3 của tỉnh với địa... thiết nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng: Qua khái niệm về chất lượng tín dụng ở trên cũng như qua việc phân tích về chất lượng tín dụng ta thấy được vai trò to lớn của tín dụng ngân hàng đối với ngân hàng khách hàng, và nền kinh tế Đối với ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng là một vấn đề cấp bách mà các nhà quản lí ngân hàng luôn quan tâm và tìm các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chất. .. tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng và biết vận dụng sáng tạo mặt tích cực sự ảnh hưởng các nhân tố này Chất lượng tín dụng tốt sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động ngân hàng CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CAM ĐƯỜNG TỈNH LÀO CAI 2.1 Khái quát tình hình họat động kinh doanh của chi nhánh NHNo &PTNT Cam Đường 2.1.1.Giới... cao chất lượng tín dụng là vân đề rất quan trọng Chất lượng tín dụng là tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại là rất lớn nó là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển bền vững của ngân hàng Nhưng để nâng cao chất lượng tín dụng thì chúng ta phải xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến nó và từ đó có các biện pháp cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín. .. động tín dụng: Lãi từ hoạt động tín dụng Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng = Tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng, cứ một đồng vốn đầu tư vào hoạt động tín dụng thì thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng mà cao thì chứng tỏ hoạt động tín dụng mang lại hiệu quả cao, chất lượng tín dụng có tốt thì hiệu quả của hoạt động tín dụng mới cao được... kịp thời và toàn diện thì nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên nếu thông tin không chính xác, phiến diện thì sẽ dẫn đến rủi ro làm giảm chất lượng tín dụng Sáu là; công tác kiểm tra hoạt động tín dụng: Thông qua công tác này, Ban lãnh đạo ngân hàng có những thông tin thường xuyên về tình hình tín dụng Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào mức độ... các NHTM quốc doanh chi nhánh ngân hàng công thương thị xã Lào Cai được thành lập thuộc ngân hàng công thương tỉnh Hoàng Liên Sơn Năm 1991 tái lập tỉnh Lào Cai thực hiện nhiệm vụ phục vụ phát triển kinh tế xã hội địa phương với nông nghiệp nông thôn là hàng đầu chi nhánh ngân hàng công thương thị xã Lào Cai được đổi tên thành NHNo &PTNT thị xã Cam đường trực thuộc NHNo &PTNT tỉnh Lào Cai Thực hiện nghị... có chất lượng tín dụng tốt có thể được thể hiện qua thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng trưởng, ổn định và ngược lại Một ngân hàng có chất lượng tín dụng không cao sẽ không thể có được tỷ lệ thu nhập cao từ tín dụng được Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng không đều chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng đó chưa được đảm bảo, còn nhiều vấn đề tiềm ẩn 1.2.2.5 Chỉ tiêu mức sinh lời từ hoạt động tín. .. ưu đãi trong quan hệ vay vốn, đây là điều kiện tiền đề để cải tiến chất lượng tín dụng Ngòai ra đạo đức xã hội cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Trong trường hợp đạo đức tín dụng không tốt lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm bớt chất lượng tín dụng Bên cạnh đó trình độ dân trí chưa cao sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Môi trường tự nhiên: Những biến động trong môi trường tự nhiên... ( CB – CNV ) trong chi nhánh, cùng với sự chỉ đạo chặt chẽ của NHNo &PTNT tỉnh chi nhánh NHNo &PTNT Cam Đường đã từng bước vươn lên lập lại thế chủ động, hoà nhập với cơ chế thị trường ,nâng cao năng lực trong kinh doanh và ngày càng phát triển, ổn định trong kinh doanh tiền tệ góp phần làm tăng trưởng nền kinh tế tại địa phương 2.1.1.1.Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh NHNo &PTNT Cam Đường  Chức năng: . chất lượng tín dụng ở Chi nhánh NHNo& ;PTNT Cam Đường. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo& ;PTNT Cam Đường. CHƯƠNG I TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN. của chất lượng tín dụng trong họat động kinh doanh ngân hàng. Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo& ;PTNT Cam Đường để thấy được những tồn tại, . chất lượng tín dụng hiệu quả lại càng quan trọng. Xuất phát từ chính nhu cầu thực tiễn đó, em đã mạnh dạn đi sâu vào nghiên cứu đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT