Lời mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng là lĩnh vực hoạt động có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội. Ngân hàng là trung tâm phân phối cho nền kinh tế, đóng vai trò thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ những người tạm thời thừa vốn và đem cho những người hiện tại đang có nhu cầu về vay vốn. Nếu một ngân hàng nào đó gặp rủi ro, lâm vào tình trạng thiếu khả năng thanh toán, có nguy cơ hoặc thực sự đi đến phá sản, dễ gây tâm lý hoảng loạn khiến cho mọi người đổ xô đi rút tiền gửi của mình thật nhanh để tránh tổn thất, gây đổ vỡ hệ thống. Trong số những rủi ro mà ngân hàng gặp phải, rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất, các con số thống kê và nhiều nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm tới 70% trong tổng rủi ro hoạt động của ngân hàng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, nhu cầu vốn cho kinh doanh và tiêu dùng ngày càng tăng, dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng cũng tăng tương ứng. Tăng trưởng tín dụng kéo theo sù gia tăng rủi ro tín dụng. Những năm trước đây, nền kinh tế của nước ta có tốc độ phát triển cao, với chính sách khuyến khích các ngành nghề sản xuất ở hầu hết các lĩnh vực khiến cho số lượng các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế của nước ta tăng rất nhanh và chiếm tỷ trọng lớn theo điều tra tỷ trọng doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tới 95% tổng số doanh nghiệp của cả nước và đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Năm 2010 không còn là giai đoạn tồi tệ nhất của cuộc khủng hoảng kinh tế nhưng ảnh hưởng của nó vẫn khá nghiêm trọng đến hoạt động của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Điều này làm gia tăng rủi ro tín dụng, hạn chế việc mở rộng tín dụng. Như vậy dù xét trên khía phát triển tín dụng hay đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng thì việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng đặc biệt được quan tâm Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm, em nhận thấy rằng cũng như nhiều ngân hàng thương mại khác tín dụng là mảng kinh doanh có khả năng sinh lời cao nhất của ngân hàng, những rủi ro mà nó đem lại cho ngân hàng cũng không phải là nhỏ, hơn Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 1 nữa các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng lớn trong số khách hàng của ngân hàng vì vậy việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất quan trọng. Bởi vậy em chọn đề tài : ”Giải pháp hạn chế rủi ro tín trong cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm ”. Với mục đích chủ yếu góp phần nào đó giúp Ngân hàng có những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ với khả năng hiện có của ngân hàng. 2. Mục đích nghiên cứu của khóa luận Nghiên cứu lý luận về tín dụng để có cái nhìn khái quát về hoạt động của ngân hàng, khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ,rủi ro tín dụng là gì, các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng, các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng và các biện pháp chung nhất đưa ra nhằm mục đích phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Nghiên cứu kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới qua đó rót ra những bài học cho Việt Nam Nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ từ đó đưa ra những giải pháp cụ thể để phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng: Đề tài này chỉ đề cập đến rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Phạm vi nghiên cứu của đề tài là NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm 4. Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với phương pháp duy vật lịch sử, sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua các phương pháp: So sánh, thống kê, đồ thị, bảng biểu. 5. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, khóa luận được kết cấu thành ba chương Chương I: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại NHTM Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 2 Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Chương III: Giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 1 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.1 Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Muốn hiểu DNVVN là gì trước hết ta cần tìm hiểu thế nào là doanh nghiệp. Theo luật Doanh nghiệp năm 2005: Doanh nghiệp là một TCKT có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. Các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường rất đa dạng và phong phú. Tùy theo từng cách tiếp cận khác nhau mà người ta có thể chia doanh nghiệp thành các loại khác nhau trong đó dựa theo quy mô có thể chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN). Việc quy định thế nào là doanh nghiệp lớn, thế nào là DNVVN là tùy thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể của từng quốc gia và nó cũng thay đổi theo từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển kinh tế. Trên cơ sở đó mỗi nước lại chọn cho mình những tiêu chí khác nhau để phân chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn và DNVVN cho phù hợp với sự tăng trưởng và phát triển kinh tế của đất nước trong từng thời kỳ, từng giai đoạn của nền kinh tế. Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNVVN ở một số quốc gia Tên nước Sè lao động Tổng số vốn hoặc giá trị tài sản Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 3 Nhật < 50 trong bán lẻ < 100 trong bán buôn < 300 ngành khác < 10 triệu yên < 30 triệu yên < 100 triệu yên Mỹ < 500 < 3,5 triệu USD Thái Lan < 100 < 20 triệu bạt Singapore < 100 < 499 triệu SD Phillipines < 200 < 100 triệu Pê-sô Indonesia < 100 < 0,6 tỷ ru-bi (Nguồn: Tạp chí NCKH năm 1999 và 1995) Ơ Việt Nam, tiêu chí xác định DNVVN đó được quy định cụ thể tại Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 do chính phủ ban hành: “DNVVN là cơ sở SXKD độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không vượt quá 300 người”. Theo cách phân loại này thì hiện nay Việt Nam có khoảng 200.000 DNVVN chiếm hơn 90% trong tổng số doanh nghiệp. Việc xác định DNVVN như trên là phù hợp với thực tế khách quan của nước ra vì các doanh nghiệp với nguồn vốn có hạn, lao động dồi dào, đáp ứng được yêu cầu bức bách của xã hội là đảm bảo công ăn việc làm, nâng cao mức sống của đại đa số nhân dân lao động, đưa nước ta thoát khỏi tình trạng nước nghèo. 1.1.1.2. Đặc điểm của DNVVN Một là, DNVVN có vốn đầu tư ban đầu Ýt, thu hồi vốn nhanh và hiệu quả. Số vốn đăng ký ban đầu của DNVVN không quá 10 tỷ đồng và chu kỳ SXKD của doanh nghiệp ngắn nên khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, hiện đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả. Hai là, DNVVN tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế: các DNVVN hoạt động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế: thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông lâm ngư nghiệp và hoạt động dưới mọi hình thức như: DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài. và các cơ sở kinh tế cá thể. Ba là, DNVVN có tính năng động cao: trước những thay đổi của thị trường, các DNVVN có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 4 nhanh vì vốn đầu tư Ýt, quy mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh. Mặt khác do DNVVN tồn tại ở mọi thành phần kinh tế nên chỉ cần không thích ứng được với nhu cầu của thị trường, với loại hình kinh tế - xã hội này thì nó sẽ chuyển hướng sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường. Bốn là: Năng lực kinh doanh còn hạn chế: Do quy mô vốn nhỏ nên các DNVVN không có điều kiện đầu tư quá nhiều vào nâng cấp, đổi mới máy móc, mua sắm thiết bị công nghệ tiên tiến, hiện đại. Việc sử dụng các công nghệ lạc hậu dẫn đến chất lượng sản phẩm không cao, tính cạnh tranh trên thị trường kém. DNVVN cũng gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm do thiếu thông tin về thị trường, công tác marketing còn kém hiệu quả. Điều đó làm cho các mặt hàng của Doanh nghiệp vừa và nhỏ khó tiêu thụ trên thị trường. Năm là, năng lực quản lý còn thấp: Đây là loại hình kinh tế còn non trẻ nên trình độ, kỹ năng của nhà lãnh đạo doanh nghiệp cũng như của người lao động còn hạn chế. Số lượng DNVVN có chủ doanh nghiệp, giám đốc giỏi, trình độ chuyên môn cao và năng lực quản lý tốt chưa nhiều. Một bộ phận lớn chủ doanh nghiệp và giám đốc doanh nghiệp tư nhân chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản lý, còn thiếu kiến thức kinh tế-xã hội và kỹ năng quản trị kinh doanh. Mặt khác, DNVVN Ýt có khả năng thu hút được những nhà quản lý và lao động có trình độ, tay nghề cao do khó có thể trả lương cao và có các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân những nhà quản lý cũng như những người lao động giỏi. 1.1.2 Tín dụng ngân hàng đối với DNVVN 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2.1.1 Khái niệm Theo K.Mác, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu này sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay về với một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Như vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hóa. Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 5 Trên cơ sở khái niệm về tín dụng, ta có khái niệm về tín dụng Ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các chủ thể trong nền kinh tế như doanh nghiệp, nhà nước, cá nhân, hộ gia đình. Trong đó Ngân hàng đóng vai trò là một trung gian tài chính thực hiện huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư để cho vay lại với nền kinh tế. 1.1.2.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng Từ khái niệm trên ra rót ra được một số đặc điểm cơ bản của tín dụng Ngân hàng như sau: Thứ nhất: tín dụng Ngân hàng được thiết lập trên cơ sở lòng tin Đây là điều kiện tiên quyết trong quan hệ tín dụng Ngân hàng. Điều này được thể hiện ở chỗ khi Ngân hàng cấp tiền vay cho khách hàng thì Ngân hàng đã có sự tin tưởng vào khả năng trả nợ và sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng. Cơ sở của sự tin tưởng này thông thường là uy tín của người vay, giá trị tài sản đảm bảo hay bảo lãnh của một bên thứ ba Thứ hai: tín dụng Ngân hàng mang tính hoàn trả Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng Ngân hàng. Tính hoàn trả của tín dụng Ngân hàng có nghĩa Ngân hàng chỉ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị cho người sử dụng và sau một thời gian nhất định khách hàng phải hoàn trả cho Ngân hàng một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Phần tăng thêm chính là lãi suất của khoản vay. Việc hoàn trả có thể được thực hiện làm nhiều lần trong kỳ hoặc vào cuối kỳ tùy theo thảo thuận giữa Ngân hàng và khách hàng. Thứ ba: Tín dụng ngân hàng có tính thời hạn. Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, Ngân hàng phải xác định rõ thời gian cho vay. Đây là căn cứ để Ngân hàng điều hòa giữa thời gian huy động và thời gian cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro thanh khoản vì bản thân Ngân hàng cũng phải đi vay từ các thành phần kinh tế khác và cũng phải hoàn trả khi đến hạn . Việc xác định thời gian vay vốn căn cứ vào quá trình luân chuyển vốn của khách hàng, tính ổn định của nguồn vốn. 1.1.2.1.3 Phân loại tín dụng Phân loại tín dụng Ngân hàng là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại tín dụng có ý nghĩa quan trọng Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 6 đối với hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Các Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo các tiêu thức cơ bản sau: Căn cứ vào thời hạn vay  Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, được sử dụng để bổ xung sự thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân  Tín dông trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Loại tín dụng này được cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh.  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc hạ tầng cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn  Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cấp cho các nhà doanh nghiệp, các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa.  Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm hàng hóa, nhà cửa, xe cộ. Căn cứ vào mức độ đảm bảo  Tín dụng có đảm bảo: là hình thức cấp tín dụng có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc người bảo lãnh đứng ra bảo lãnh cho khoản nợ vay.  Tín dụng không đảm bảo: Là hình thức cấp tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc người bảo lãnh đứng ra đảm bảo cho khoản nợ vay mà việc cho vay chỉ dựa trên uy tín của khách hàng. Căn cứ vào xuất xứ của tín dụng  Tín dụng trực tiếp: là hình thức cấp tín dụng không qua mét trung gian tài chính như NHTM hoặc TCTD Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 7  Tín dụng gián tiếp: là hình thức cấp tín dụng giữa người có tiền (hoặc hàng hóa ) với người cần sử dụng tiền ( hoặc hàng hóa ) đó thông qua mét trung gian tài chính 1.1.2.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào thì vốn có vai trò rất quan trọng, nó là yếu tố cơ bản không thể thiếu trong mọi quy trình SXKD. Nó là điều kiện để doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới máy móc thiết bị, tạo công ăn việc làm cho xã hội, tăng chất lượng sản phẩm, tăng thu nhập cho người lao động từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường, góp phần nâng cao hiệu quả SXKD. Đặc biệt đối với các DNVVN với quy mô vốn Ýt, khả năng tài chính không cao, để mở rộng sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh thì doanh nghiệp không thế tự mình đáp ứng nhu cầu về vốn. Chính vì vậy nguồn vốn tín dụng ngân hàng là một giải pháp tối ưu cho các DNVVN, vai trò của nó đối với các DNVVN thể hiện ở:  Tín dụng ngân hàng là công cụ tích tụ tập trung vốn hỗ trợ cho các DNVVN tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và theo chiều sâu. Trong điều kiện của nền kinh tế thị trường mở rộng sản xuất theo chiều rộng và theo chiều sâu là yêu cầu khách quan của việc tồn tại của các doanh nghiệp nhất là đối với các DNVVN. Thực hiện yêu cầu Êy, nếu chỉ dựa vào bản thân doanh nghiệp từ nguồn lợi nhuận thu được thì phải tích lũy một thời gian rất lâu mà không phải doanh nghiệp nào cũng làm được điều này. Nhưng thông qua hỗ trợ của tín dụng Ngân hàng thì việc này được thực hiện một cách nhanh chóng. Với tư cách là trung tâm tín dụng, các NHTM có vai trò quan trọng trong tích tụ, tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội để đáp ứng cho doanh nghiệp thực hiện tái sản xuất theo chiều rộng và theo chiều sâu hoặc bù đắp thiếu hụt để vốn trong các doanh nghiệp chu chuyển bình thường.  Tín dông Ngân hàng góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNVVN Trong điều kiện hội nhập kinh tế buộc các doanh nghiệp phải nâng cao khả năng cạnh tranh để đủ sức đứng vững trên thị trường, đặc biệt là các DNVVN phải không ngừng nỗ lực để tồn tại và phát triển. Nhưng do trình độ quản lý còn yếu Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 8 kém, năng lực tài chính hạn chế, năng suất lao động chưa cao, chưa xây dựng được thương hiệu mạnh đã khiến cho năng lực cạnh tranh của các DNVVN còn hạn chế. Để tăng tính cạnh tranh của các DNVVN cần nâng cao năng lực quản lý của lãnh đạo, đổi mới máy móc công nghệ, có chiến lược marketing phù hợp nhưng để làm được điều đó thì một trong những yếu tố quan trọng và cần thiết đó là vốn. Trong khi vốn tự có là có hạn và khả năng tích lũy của doanh nghiệp thấp buộc các doanh nghiệp phải tìm đến vốn tín dụng Ngân hàng. Với các chính sách hợp lý, nguồn vốn Ngân hàng giúp cho các DNVVN giải quyết khó khăn nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp, giúp cho các doanh nghiệp đứng vững trên thị trường.  Tín dông Ngân hàng góp phần hình thành cơ cÊu vèn tèi ưu cho DNVVN Trong nền kinh tế thị trường hiếm có doanh nghiệp nào có thể tự đáp ứng các nhu cầu vốn cho SXKD điều này làm hạn chế khả năng sản xuất của doanh nghiệp, giảm động lực cho doanh nghiệp và làm tăng giá vốn của doanh nghiệp. Thông thường ngoài vốn tự có, các doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay của ngân hàng hay các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên không phải doanh nghiệp muốn vay bao nhiêu cũng được mà quy mô của khoản vốn vay tùy thuộc vào các điều kiện của doanh nghiệp, chính sách của Ngân hàng. Ngoài ra nếu vay quá nhiều sẽ làm giảm lợi nhuận của doanh nghiệp do tăng chi phí lãi suất. Do vậy buộc các doanh nghiệp phải xây dùng cho mình cơ cấu vốn tối ưu. Đó là sự kết hợp hợp lý nhất nguồn vốn tự có với nguồn vốn tín dụng với mục đích tối đa hóa lợi nhuận với mức giá vốn bình quân là tối thiểu.  Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DNVVN Một nguyên tắc quan trọng khi doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng của Ngân hàng đó là: doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, phải có trách nhiệm hoàn trả gốc và lãi đầy đủ đúng kỳ hạn ngân hàng cho dù doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hay không. Nếu quá hạn ngân hàng không trả được nợ vay thì hoàn toàn phải chịu tổn thất kề kinh tế do phạt lãi suất quá hạn rất cao và đặc biệt nghiêm trọng đó là làm mất lòng tin với ngân hàng cấp tín dụng. Hơn nữa, khi thực hiện phương án cho vay ngân hàng chỉ quan tâm đến những khách hàng có uy tín làm ăn Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 9 hiệu quả, có khả năng tài chính lành mạnh có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Chính vì vậy ngay từ khâu lập phương án SXKD doanh nghiệp phải quan tâm tới việc sử dụng vốn sao cho có hiệu quả làm tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận cao hơn lãi suất tiền vay thì kinh doanh mới có lãi. Như vậy hoạt động tín dụng ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn. 1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng Trong những năm gần đây hoạt động kinh doanh tiền tệ-ngân hàng của Việt Nam phát triển mạnh mẽ. Điều này thể hiện ở chỗ trong vài năm gần đây số lượng các Ngân hàng ở nước ta ngày càng nhiều với nhiều loại hình khác nhau. Tính hấp dẫn kinh doanh tiền tệ cao hơn các ngành khác. Lợi nhuận trên vốn tự có của nhiều ngân hàng đạt 10-12% cao hơn so với nhiều ngành công nghiệp. Tuy nhiên đầu tư trong lĩnh vực tài chính có rủi ro lớn mà trong đó rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất. Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng vốn có mà ngân hàng phải gánh chịu khi ngân hàng cấp tín dụng. Là những thiệt hại, mất mát mà ngân hàng gánh chịu do người vay vốn hay người sử dụng vốn không trả đúng hạn, không thực hiện nghĩa vụ như cam kết trong hợp đồng tín dụng vì bất kể lý do gì. Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng tức là khi cấp tín dụng ngân hàng không thể biết chính xác rủi ro có xảy ra hay không và mức độ xảy ra như thế nào nhưng ngân hàng có thể dự báo, ước lượng nó để biết được ngân hàng có thể đối phó với rủi ro đó không và đối phó bằng cách nào, giả sử rủi ro đó có xảy ra trong tương lai như dự kiến thì cũng không làm ảnh hưởng quá nghiêm trọng đến ngân hàng. Mặt khác rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng vốn có đối với các khoản cấp tín dụng của ngân hàng nên đối với mọi khoản cấp tín dụng ngân hàng đều phải xem xét kỹ lưỡng để ra quyết định hợp lý đồng thời luôn giám sát theo dõi chúng một cách thường xuyên và chặt chẽ. Có thể phân loại rủi ro tín dụng thành: rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn Rủi ro đọng vốn xảy ra khi khách hàng không thể trả nợ đúng thời hạn đã thoả thuận với ngân hàng hay nói cách khác khách hàng đã trì hoãn trả nợ. Điều này ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng, gây cản trở khó khăn cho việc Nguyễn Thị Ngọc Mai Líp: NHK-K10 10 [...]... khách hàng sử dụng các sản phẩm tín dụng của ngân hàng một cách hiệu quả hơn, nâng cao khả năng trả nợ cho ngân hàng Giảm rủi ro cho ngân hàng Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Nguyễn Thị Ngọc Mai 25 Líp: NHK-K10 2.1 Khái quát về hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam. .. các doanh nghiệp hạn chế rủi ro tín dụng bằng cách hạn chế các rủi ro xuất phát từ phía khách hàng 1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam Nguyễn Thị Ngọc Mai 24 Líp: NHK-K10 Từ kinh nghiệm trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN của Hàn Quốc và Đài Loan, có thể rót ra một số bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng - Trong. .. NHK-K10 Biểu 2.1: Doanh sè cho vay và thu nợ của chi nhánh VCB Hoàn Kiếm Qua bảng số liệu trên cho thÊy, doanh sè cho vay DNVVN của chi nhánh có có xu hướng tăng dần Năm 2008, chi nhánh mới hoạt động được 2 tháng cuối năm , doanh sè cho vay đối với DNVVN đạt 28 tỷ chi m 22,9% doanh sè cho vay của toàn chi nhánh Đến năm 2009 , doanh sè cho vay của toàn chi nhánh tăng 1002 tỷ đồng trong đó của DNVVN... lực trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam, với uy tín trong các lĩnh vực Ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, thanh toàn quốc tế và ứng dụng công nghệ tiên tiến trong hoạt động Ngân hàng Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế với yêu cầu cấp thiết là tiếp cận và mở rộng đối tượng khách hàng trên từng địa bàn nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và chi m lĩnh thị phần trong nước chi nhánh. . .chi trả cho người gửi tiền, tăng chi phí cho ngân hàng ( chi phí cơ hội, chi phí xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi, chi phí giám sát và chi phí pháp lý) Rủi ro mất vốn là rủi ro xảy ra khi ngân hàng không thể đòi lại được tiền của khách hàng do doanh nghiệp đi vay đã mất khả năng chi trả Trong trường hợp này ngân hàng chỉ còn trông chờ vào giá trị thanh lý tài sản của doanh nghiệp để đỡ một phần. .. trọng trong nền kinh tế với số lượng ngày càng nhiều các doanh nghiệp với đóng góp không nhỏ vào thu nhập quốc dân, chính vì vậy các DNVVN là đối tượng khách hàng lớn của các NHTM Ta xem xét các kết quả hoạt động tín dụng trong cho vay DNVVN tại chi nhánh 2.1.3.1 Tình hình cho vay và thu nợ tại chi nhánh Bảng 2.1: Doanh số cho vay và thu nợ tại nhánh Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng DSCV của CN DSCV đối với. .. tạo được lòng tin của khách hàng, giúp khách hàng hiểu rõ chính sách tín dụng, các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho các DNVVN Qua đó ngân hàng tư vấn cho DNVVN trong việc lập kế hoạch tài chính, kinh doanh Từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Chính phủ Hàn Quốc cũng có công rất lớn trong việc hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay các DNVVN của các ngân hàng Hàn Quốc Chính phủ Hàn... của hàng hóa trên thị trường, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của DNVVN, làm tăng rủi ro cho ngân hàng 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Khi khách hàng gặp rủi ro, sự cố bất thường sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng của khách hàng Đối với các DNVVN có các rủi ro dẫn đến việc hạn chế khả năng trả nợ cho ngân hàng đó là: rủi kinh doanh, rủi ro tài chính của doanh nghiệp và rủi ro. .. Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm 2.1.1 Vài nét về Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Ngân hàng ngoại thương Việt Nam thành lập ngày 01/04/1963 theo quyết định số 115/CPdo Hội đồng Chính phủ ban hành Ngày 21/09/2006 Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành quyết địn số 286/ QĐ-NH về việc thành lập lại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam theo mô hình tổng công ty 90,91 được quy định tại Quyết... tiến tới một trong những chi nhánh vững mạnh , góp phần thúc đẩy việc tiếp cận ngày càng sâu sắc của Ngân hàng TMCP Ngoại thương đến nhu cầu khách hàng 2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng TMCPNT Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm 2.1.2.1 Tình hình kinh tế xã hội của Việt Nam trong thời gian vừa qua Cũng như tất cả các ngành khác, ngân hàng cũng hoạt động trong môi trường vĩ mô bao . hạn chế rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất quan trọng. Bởi vậy em chọn đề tài : Giải pháp hạn chế rủi ro tín trong cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng. TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm ”. Với mục đích chủ yếu góp phần nào đó giúp Ngân hàng có những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ với. pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 1 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong