1 BỘ CÔNG THƢƠNG TRƢỜNG ĐH CÔNG NGHIỆP TP.HỒ CHÍ MINH  BÁO CÁO THỰC TẬP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013 2 BỘ CÔNG THƢƠNG TRƢỜNG ĐH CÔNG NGHIỆP TP.HỒ CHÍ MINH  ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: CDTN12C Khoá: 2010 - 2013 Giảng viên hƣớng dẫn: Phạm Thị Phương Loan. TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013 3 LỜI CẢM ƠN Kính chào cô Phạm Thị Phƣơng Loan, các giáo viên khoa Tài chính - Ngân hàng trƣờng ĐH Công Nghiệp Tp.HCM cùng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái. Trãi qua ba năm trên bƣớc đƣờng sinh viên cũng là ba năm để em học hỏi nhiều trong môn ngành mà em yêu thích, đây không là thời gian dài trong một quãng đƣờng đời nhƣng nó lại là một chuỗi thời gian quý giá để em học hỏi tìm thêm những điều trƣớc giờ chƣa biết đến, bên cạnh những điều giảng dạy chỉ dẫn của thầy cô trên trƣờng lớp đã trao tặng cho em những kiến thức để hôm nay em có thể chững chạt và viết một bài luận báo cáo thực tập chuyên ngành Ngân hàng. Em xin gởi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến Giảng viên Phạm Thị Phương Loan những ngày qua đã tận tình hƣớng dẫn em từ những cái đơn giản cho đến cái nội dung chính một cách nhiệt tình và dễ hiểu. Để hoàn thành báo cáo thực tập này, em cũng xin cảm ơn sự chỉ bảo nhiệt tình của tập thể cán bộ phòng Tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế - PGD Cát Lái, đặc biệt xin cảm ơn anh Lê Kiên Giang – chuyên viên tín dụng, mặc dù rất bận rộn với công việc tại Đơn vị nhƣng đã dành thời gian hƣớng dẫn em trong quá trình thực hiện bài báo cáo. Do trình độ và thời gian thực tập hạn chế nên không tránh khỏi những lỗi thiếu sót, em rất mong nhận đƣợc sự thông cảm. Em xin chân thành cảm ơn! 4 ĐÁNH GIÁ CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Giám đốc PGD VIB – Cát Lái : Nguyễn Thanh Dũng. Hƣớng dẫn thực tập: Quản lý khách hàng - Lê Kiên Giang. 5 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN o0o GVHD: Th.s Phạm Thị Phƣơng Loan. 6 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012)” là do chính em nghiên cứu và thực hiện. Các số liệu từ luận văn đƣợc thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, đƣợc xử lý trung thực và khách quan. Em xin tự chịu trách nhiệm về tính xác thực và tham khảo tài liệu khác. Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Tuyết Mai TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013 7 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài. Trong giai đoạn hội nhập và phát triển của nền kinh tế nƣớc ta hệ thống Ngân hàng có vai trò rất quan trọng. Đây là ngành dịch vụ cao cấp hoạt động của nó góp phần thúc đẩy các ngành khác phát triển, đƣa nên kinh tế tăng trƣởng và phát triển. Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang trƣởng thành và ngày càng vững mạnh, số lƣợng và chất lƣợng của các sản phẩm dịch vụ ngày càng đƣợc cải thiện. Trong đó, hoạt động tín dung của Ngân hàng có một vị trí và vai trò cực kỳ quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm phát triển kinh tế xã hội. Do đó để nền kinh tế nƣớc ta hội nhập vào nền kinh tế Thế Giới một cách tốt nhất, tránh đƣợc những tác động tiêu cực của hội nhập, chúng ta cần phải cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngành Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng của Ngân hàng vừa tăng trƣởng đƣợc dƣ nợ tín dụng vừa đảm bảo hạn chế đƣợc tối thiểu của rủi ro tín dụng, xử lý một cách tốt nhất những rủi ro tín dụng. Đặc biệt trong tình hình kinh tế Việt Nam gần đây bƣớc qua năm 2011 hoạt động kinh doanh Ngân hàng gặp nhiều khó khăn áp lực từ nhiều phƣơng diện nhƣ giá cả thị trƣờng biến động lớn, lãi suất cơ bản đƣợc điều chỉnh liên tục đã làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh ảnh hƣởng xấu đến khả năng trả nợ dẫn đến chất lƣợng tín dụng suy giảm. Vì vậy, vấn đề quản lý và đƣa những giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng luôn là vấn đề nóng bỏng và thƣờng trực của các Ngân hàng hiện nay. Xuất phát từ những cơ sở trên và thực tế hoạt động Ngân hàng, em đã quyết định chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 8 TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012)” để làm đề tài cho báo cáo thực tập của mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu. - Phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái. - Đánh giá hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay tại PGD VIB - Cát Lái. - Đánh giá tình hình nợ quá hạn, tìm ra nguyên nhân của những khoản nợ quá hạn. - Qua phân tích đánh giá trên ta phát hiện ra những mặt mạnh cũng nhƣ điểm yếu của Phòng giao dịch để đƣa ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. - Đề ra một số kiến nghị với các cơ quan ban ngành tạo điều kiện thực hiện đƣợc các giải pháp đƣa ra ở trên. 3. Phạm vi và phƣơng pháp nghiên cứu. a. Phạm vi nghiên cứu Trong khoảng thời gian thực tập và nhận biết trực tiếp một tháng tại Ngân hàng là khoảng thời gian tƣơng đối ngắn cùng với những kiến thức tích luỹ còn hạn hẹp nên việc tiếp cận thực tế gặp phải khó khăn kết hợp giữa lý thuyết và thực tế không tránh khỏi những hạn chế. Đề tài không thể nghiên cứu hết các hoạt động của Phòng giao dịch mà chỉ đánh giá trong hoạt động tín dụng. Thêm vào đó, sự hạn chế về mặt số liệu do sự bảo mật thông tin nên đề tài chủ yếu dựa trên các báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo phân loại Nợ và một số tài liệu văn bản liên quan khác. b. Phƣơng pháp nghiên cứu.  Phương pháp thu thập số liệu : - Trao đổi, hỏi trực tiếp với các cán bộ công nhân viên và phòng ban chức năng của phòng giao dịch VIB Cát Lái. 9 - Thu thập số liệu, báo cáo hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2010, 2011 và 2012). - Các văn bản liên quan đến việc thành lập, tổ chức và hoạt động của Phòng giao dịch VIB – Cát Lái.  Phương pháp phân tích : - Phƣơng pháp liệt kê. - Phƣơng pháp so sánh tƣơng đối. - Phƣơng pháp so sánh tuyệt đối. 4. Bố cục đề tài. Bố cục đề tài gồm có 3 phần: Phần 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng, trên cơ sở đó nêu ra các tác động rủi ro của tín dụng đối với Ngân hàng, các loại rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: nhóm biện pháp phòng ngừa, biện pháp phân loại và biện pháp dự phòng rủi ro. Phần 2: thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái là cần đánh giá, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đƣa ra các lý do cụ thể tại phòng giao dịch. Phần 3: trên cơ sở lý luận “phần 1” và thực trạng hoạt động tín dụng của Phòng giao dịch ở “phần 2”, “phần 3” đƣợc xây dựng theo hƣớng đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch VIB - Cát Lái sao cho tốt nhất và một số kiến nghị đối với các cơ quan ban ngành. Sau đây là phần nội dung bài báo cáo của em. 10 NỘI DUNG CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG. 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG. 1.1.1. Khái niệm về tín dụng. Tín dụng xuất phát từ chữ Latin là Creditium có nghĩa là tin tƣởng, tín nhiệm. Tiếng Anh là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng là sự vay mƣợn. Tín dụng là sự chuyển nhƣợng tạm thời quyền sử dụng một lƣợng giá trị dƣới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng sau đó hoàn trả với một lƣợng giá trị lớn hơn giá trị. Hay nói một cách khác thì tín dụng là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tƣợng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thƣờng kèm theo lãi suất. 1.1.2. Đặc trƣng của tín dụng.  Thứ nhất: tín dụng là quan hệ chuyển nhƣợng mang tính chất tạm thời. tính chất tạm thời của quan hệ tín dụng đƣợc đề cập là thời gian sử dụng lƣợng giá trị đó. Nó là kết quả của sự thảo thuận của các đối tác tham gia quá trinh chuyển nhƣợng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lƣợng giá trị đó.  Thứ hai: tính hoàn trả lƣợng vốn đƣợc chuyển nhƣợng phải đƣợc hoàn trả đúng hạn cả thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận gốc cả lãi. Phần lãi là giá trị tăng lên cho việc sử dụng vốn tạm thời.  Thứ ba: quan hệ dựa trên cơ sở tin tƣởng giữa ngƣời đi vay và ngƣời cho vay. Có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng. Ngƣời cho vay tin tƣởng rằng vốn của họ sẽ đƣợc hoàn trả đầy đủ khi [...]... hình rủi ro tín dụng của NHTM Từ những nội dung này là sơ sở lý luận quan trọng để tiếp tục nghiên cứu “Chương 2” CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI 2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) Tên tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Tên gọi tắt: Ngân hàng. .. của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái 26 Tên tiếng việt: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái Tên viết tắt: VIB – Cát Lái Ngày thành lập: Ngày 23 tháng 12 năm 2005 Địa chỉ: Số 300 Nguyễn Thị Định, P Thạnh Mỹ Lợi, Quận 2, Tp.HCM Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (VIB Cát Lái là phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh quận 2 vùng Đông của Hồ Chí Minh) Khi thành lập VIB Cát. .. trong Phòng giao dịch đã giúp Ngân hàng vẫn giữ tốt vị thế của mình, tổng doanh thu thực của Ngân hàng là hơn 13,8 tỷ chỉ thấp hơn năm trƣớc là 8,32% vẫn nằm trong danh sách Ngân hàng có hoạt động tốt 2.3.2 Về hoạt động tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái từ năm 20010 - 2012 2.3.2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái huy động vốn mọi thành phần kinh tế. .. quyền: trong 5 ngày - Giải quyết tờ trình vƣợt thẩm quyền: từ 3-8 ngày - Giải quyết dự án lớn: trong vòng 1 tháng 2.2.10 Kiểm tra giám sát - Tình hình sử dụng vốn vay và thực hiện phƣơng án vay - Tình hình trả nợ gốc, lãi đúng kỳ hạn 30 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 2.3 TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI TRONG NHỮNG NĂM 2010 – 2012 2.3.1 Các nguồn thu chính của Phòng giao dịch VIB - Cát Lái. .. dịch vụ khách hàng Trợ lý quản lý KH Thủ quỹ Giao dịch viên Kiểm soát viên CHÍNH SÁCH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái 27 2.2.1 Mục đích của chính sách tín dụng  Hạn chế rủi ro tín dụng  Thống nhất phƣơng thức hoạt động cấp tín dụng  Thống nhất việc đánh giá các khoản tín dụng  Giảm thời gian, hạn chế tiêu cực 2.2.2 Đối tƣợng khách hàng không cung cấp tín dụng  Thành... (17,9) (10,5) (63,3) - - - - - - - - (Nguồn: năm 201 0-2 012 Phòng giao dịch VIB – Cát Lái) 34 cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn 300 15.6 19 5.1 200 265.4 231 239.9 100 0 2010 2011 2012 tiền gởi dưới 12 tháng kỳ hạn trên 12 - 24 tháng Biểu đồ 2: thể hiện Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn huy động theo thời hạn từ năm 2010 – 2012 tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái Qua bảng số liệu... hoặc khách hàng vay thƣờng xuyên nhƣng chƣa đƣợc Ngân hàng cho áp dụng hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: phƣơng thức này áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thƣờng xuyên và hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, công tác quản lý, hạch toán kế toán ổn định và đƣợc Ngân hàng tín nhiệm Theo phƣơng thức này, Ngân hàng và Khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng trên nhu... tổng thu nhập cửa Ngân hàng chiếm khá cao Do đó rủi ro tín dụng ảnh hƣởng rất lớn đến tổng thu nhập của Ngân hàng, ảnh hƣởng đến hiệu quả, uy tín của Ngân hàng Biểu hiện rõ nhất của rủ ro tín dụng là tỉ lệ dƣ nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao Ở các nợ quá hạn gọi chung là nợ xấu, khi tỉ lệ này của Ngân hàng lên tới 5% tổng dƣ nợ thì đƣợc coi là báo động - Khi Ngân hàng có tỉ lệ nợ quá hạn quá cao sẽ ảnh... hƣởng rất lớn đến uy tín sự tồn tại và phát triển toàn hệ thống Ngân hàng 22 KẾT LUẬN CHƢƠNG I Đề tài đã hệ thống hoá cơ sở lý luận về những vấn đề cơ bản của tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Bài viết đã nêu ra bản chất các hình thức tín dụng trong nền Kinh tế - Thị trƣờng, chỉ ra vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển của nền kinh tế Đồng thời, đề tài đã... vốn của Ngân hàng 20 1.2.4 Những tác động của rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.4.1 - Tác động đến chủ thể cho vay – Ngân hàng Biểu hiện của rủi ro tín dụng: vốn cho vay ra không thu hồi đủ gốc và lãi khi đến hạn, phát sinh chi phí lớn hay thu lãi thấp hơn dự kiến, bị mất vốn, kinh doanh kém hiệu quả thậm chí thua lỗ và có thể phá sản - Tỉ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng đống . BÁO CÁO THỰC TẬP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh, ngày. CHÍ MINH  ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Sinh viên thực hiện:. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012) là do chính em nghiên cứu và thực hiện. Các số liệu từ luận văn đƣợc thu thập từ thực tế