Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Ngân hàng là một trong những bộ phận quan trọng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán… Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động cho vay là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ cho vay là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lực chủ yếu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Nhưng hoạt động cho vay mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro. Rủi ro cho vay nếu xảy ra sẽ tác động rất lớn, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng vì hiệu quả của hoạt động cho vay là thước đo hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ngoài ra rủi ro cho vay còn tác động ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế. Chính vì vậy, nhận thức được vai trò quan trọng của quản lý rủi ro cho vay, lượng hóa mức độ rủi ro, xác định các nguyên nhân để đề ra các biện pháp hiệu quả trong việc phòng ngừa và hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro cho vay đang là vấn đề sống còn và thiết yếu đến sự phát triển của hệ thống NHTM Việt Nam. Xuất phát từ những vấn đề trên em chọn đề tài nghiên cứu: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn” làm khóa luận tốt nghiệp cho mình. 2. Mục đích nghiên cứu: - Khái quát những vấn đề chung về rủi ro cho vay của NHTM. - Tìm hiểu thực trạng về rủi ro cho vay tại NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn, đánh giá các kết quả đạt được đồng thời tìm ra được những tồn tại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay tại ngân hàng. - Đưa ra một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn và đề xuất những kiến nghị đối với các bộ, ngành có liên quan. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. - Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những vấn đề về rủi ro cho vay trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHN o & PTNT huyện Quế Sơn. - Phạm vi nghiên cứu: • Nội dung: Chỉ đi sâu vào nghiên cứu rủi ro cho vay tại chi nhánh chứ không phải toàn bộ các dạng rủi ro của NHTM. Trang 1 Luận văn tốt nghiệp • Không gian: Tại chi nhánh NHN o & PTNT huyện Quế Sơn. • Thời gian: Nội dung phân tích của đề tài chỉ căn cứ vào dữ liệu ở các năm 2008, 2009, 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu. Về phương pháp nghiên cứu, ngoài phương pháp luận chung của triết học duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, luận văn còn vận dụng các phương pháp khái quát hóa, cụ thể hóa, phương pháp hệ thống, điều tra thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh số liệu… để làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu. 5. Kết cấu của đề tài. Tên đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn”. Đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận gồm có 3 chương: Chương 1: Lý luận cơ bản về rủi ro cho vay của NHTM. Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay tại NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn. Trang 2 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO CHO VAY CỦA NHTM 1.1. NHTM VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1.1. Khái niệm NHTM NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng có vị trí quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường ở các nước. Có nhiều khái niệm khác nhau về NHTM: Ở Mỹ: NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp và cơ sở nào thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Theo luật TCTD đã được Quốc Hội thông qua ngày 16/06/2010, có hiệu lực 01/01/2011: NH là loại hình TCTD thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với các nghiệp vụ thường xuyên: nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Nghị định của Chính phủ số 49/20001 NĐ-CP ngày 12/9/2000 định nghĩa: “NHTM là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”. 1.1.2. Các nghiệp vụ kinh doanh cơ bản của NHTM 1.1.2.1. Huy động vốn Đây là một trong những nghiệp vụ cơ bản của NHTM và chính thông qua nghiệp vụ này NHTM đã thực hiện chức năng tạo tiền. NHTM đã “góp nhặt” toàn bộ nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng cách nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội và cá nhân. Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để huy động được nhiều tiền có chất lượng ổn định, các ngân hàng phải đưa ra được nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ được mọi đối tượng và đa dạng hóa các hình thức huy động vốn như: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của ngân hàng… , linh hoạt về Trang 3 Luận văn tốt nghiệp lãi suất. Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN nên chi phí tiền gửi của NHTM trả cho khách hàng cao hơn thực tế. Ngoài ra tiền gửi ngắn hạn hoặc không kỳ hạn thường rất nhạy cảm với biến động lãi suất và những yếu tố kinh tế khác như lạm phát. Ngoài tiền gửi của khách hàng, NHTM còn huy động vốn từ việc phát hành chứng từ có giá và đi vay của NHNN hay của các NHTM khác trong và ngoài nước. Tuy nhiên tỷ trọng của nguồn vốn này thấp hơn nguồn tiền gửi. 1.1.2.2: Sử dụng vốn. - Đi đôi với hoạt động huy động vốn là hoạt động cho vay. Đây là nghiệp vụ quan trọng nhất và đem lại phần thu nhập lớn cho NHTM. Các NHTM dùng nguồn vốn đã huy động được để cho vay từ đó thu lợi nhuận trên cơ sở chênh lệch phí đầu vào và đầu ra. Quỹ cho vay của NHTM lớn hay nhỏ phụ thuộc vào nhu cầu vay mượn của các đối tượng trong nền kinh tế. Vì vậy, các NHTM luôn tìm mọi cách để mở rộng nghiệp vụ này với nhiều hình thức đa dạng vào các nhóm đối tượng khác để nâng cao khả năng sinh lời. NHTM cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới hình thức sau: • Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. • Cho vay trung, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Thực hiện nghiệp vụ này, các NHTM không những thực hiện được chức năng xã hội của mình thông qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội và cải thiện đời sống nhân dân mà còn có ý nghĩa rất lớn đến toàn bộ đời sống kỹ thuật thông qua các hoạt động tài trợ cho các ngành, các lĩnh vực phát triển công nghệ, nông nghiệp trong nền kinh tế. Chính vì vậy, nghiệp vụ cho vay của ngân hàng đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế. - Ngoài hoạt động cho vay là chủ yếu, các NHTM còn thực hiện các hoạt động đầu tư hùn vốn, liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán trên thị trường tài chính. Hoạt động này vừa mang lại thu nhập cho ngân hàng vừa góp phần điều hòa lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế. 1.1.2.3: Các nghiệp vụ khác của NHTM. Những dịch vụ ngân hàng ngày càng phát triển vừa cho phép hỗ trợ đáng kể nghiệp vụ khai thác nguồn vốn, mở rộng các nghiệp vụ đầu tư, vừa tạo ra thu nhập cho ngân hàng bằng các khoản tiền hoa hồng, lệ phí… có vị trí xứng đáng trong vai trò phát triển hiện nay của NHTM. Các hoạt động này gồm: Trang 4 Luận văn tốt nghiệp • Các dịch vụ thanh toán, chi hộ cho khách hàng ( chuyển tiền, thu hộ Sec, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán…). • Bảo quản các tài sản quý giá, giấy tờ, chứng thư quan trọng của công chúng. • Môi giới, tư vấn trong kinh doanh chứng khoán, bất động sản. • Kinh doanh mua, bán ngoại tệ, vàng, bạc, đá quý. • Cố vấn tài chính, giúp đỡ các công ty phát hành cổ phiếu, trái phiếu… 1.1.3: Hoạt động cho vay của NHTM. 1.1.3.1:Khái niệm về hoạt động cho vay. Tại Việt Nam có quyết định 1627/2001-QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống Đốc ngân hàng về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD khách hàng thì: “ cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”. Cho vay là một trong những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng khi thực hiện tín dụng ngân hàng. Đây là nghiệp chủ yếu khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng và cũng là nghiệp vụ mang về thu nhập chính cho ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra với ngân hàng. Do đó, các NHTM luôn quan tâm đến rủi ro cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra đối với ngân hàng. 1.1.3.2: Đặc điểm của hoạt động cho vay. Quan hệ cho vay đã tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế- xã hội. Dù ở bất kỳ phương thức sản xuất nào thì đối tượng vay mượn là tiền tệ. Cho vay có những đặc điểm sau: - Phân phối dưới hình thức cho vay: Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ được chuyển từ người cho vay sang người đi vay. Đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hóa thông thường. - Sử dụng vốn vay trong quá trình tái sản xuất: Sau khi nhận được vốn vay, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn một mục đích nhất định. Tuy nhiên người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ được sử dụng trong một thời gian nhất định. - Sự hoàn trả của cho vay: Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của cho vay. Sau khi vốn vay đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền tệ, thì người đi vay hoàn lại cho người cho vay cả vốn gốc và lãi. Trang 5 Luận văn tốt nghiệp 1.1.3.3: Phân loại cho vay. a) Căn cứ vào thời hạn vay: - Cho vay ngắn hạn: Thời hạn vay dưới 1 năm, vốn vay dùng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu trong ngắn hạn của các cá nhân và tổ chức. - Cho vay trung hạn: Thời hạn vay từ 1 đến 5 năm, vốn vay dùng để đầu tư vào TSCĐ, cải tiến hoặc đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. - Cho vay dài hạn: Thời hạn vay trên 5 năm, nhằm mục đích cấp vốn xây dựng cơ bản, đầu tư vào các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, mở rộng sản xuất với quy mô lớn. b) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn. - Cho vay đầu tư kinh doanh: Đây là hình thức cho vay mà trong đó các bên đã có cam kết là số tiền vay sẽ được bên vay sử dụng vào mục đích sử dụng thực hiện các công việc đầu tư kinh doanh của mình. Nếu sau khi đã được TCTD giải ngân mà người vay lại sử dụng vốn vào mục đích khác với thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, thì bên cho vay có quyền áp dụng các chế tài thích hợp: Đình chỉ việc sử dụng vốn vay hoặc thu hồi vốn vay trước thời hạn… - Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay dùng để trang trải các chi phí thông thường, đáp ứng các nhu cầu về đời sống và sinh hoạt của các cá nhân, gia đình trong xã hội. Ví dụ: Cấp tín dụng để mua xe máy, mua nhà… c) Căn cứ vào hình thức đảm bảo tín dụng của người đi vay. - Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản: Loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín và năng lực tài chính của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có bảo đảm: Loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. d) Căn cứ vào phương thức cho vay. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. Hạn mức này có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính. Trang 6 Luận văn tốt nghiệp Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng về nhu cầu vốn, khi cần thiết sẽ được ngân hàng giải quyết cho vay một cách nhanh chóng giúp cho khách hàng chớp được thời cơ trong kinh doanh. Ngân hàng dựa vào cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhu cầu vốn của khách hàng để cấp cho khách hàng những hạn mức phù hợp. Bên cạnh những thuận lợi cho khách hàng thì về phía ngân hàng gặp một số khó khăn trong khâu quản lý nguồn vốn như ngân hàng dễ bị đọng vốn kinh doanh, thu lãi cho vay thấp. - Cho vay thấu chi: Đây là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn xác định trong một khoảng thời gian xác định, giới hạn này gọi là hạn mức thấu chi. Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho những khách hàng có khoản thu chi không phù hợp về thời gian, giúp khách hàng thanh toán nhanh và kịp thời. Hình thức thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, thủ tục đơn giản, thường những khoản thấu chi là không có tài sản đảm bảo. Hình thức này cho vay đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn. - Cho vay từng lần: Hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, hoặc các khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được ngân hàng tín nhiệm. Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và cấp tín dụng. Hình thức cho vay này giúp cho ngân hàng kiểm soát được các khoản vay, ngân hàng chủ động sử dụng vốn. Bên cạnh những thuận lợi cho ngân hàng thì về phía khách hàng gặp một số khó khăn như khách hàng không chủ động được nguồn vốn, hiệu quả sử dụng vốn vay không cao, thủ tục phức tạp, tốn chi phí và thời gian, v.v… e) Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay. - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn. - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp. Hình thức này thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho TSCĐ. Cho vay trả góp chứa đựng rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa Trang 7 Luận văn tốt nghiệp mua trả góp. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập của người vay do đó lãi suất của hình thức này thường cao hơn lãi suất thông thường. - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy vào khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất kỳ lúc nào. 1.2: RỦI RO CHO VAY CỦA NHTM. 1.2.1: Khái niệm rủi ro cho vay. Rủi ro cho vay là rủi ro về sự tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp xuất phát từ người cho vay không thực hiện trả gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán. Khi ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay cụ thể thì trong hoạt động đó luôn hàm chứa rủi ro tiềm ẩn. Rủi ro này có thể làm giảm khoản thu nhập và giảm uy tín giá trị của ngân hàng. Do đó mục tiêu quan trọng của ngân hàng trong việc quản lý tín dụng là giảm tối đa rủi ro tín dụng và ngân hàng luôn xác định một tỷ lệ tổn thất dự kiến nhằm hạn chế mức tối thiểu các thiệt hại về tài sản do các rủi ro cho vay gây ra. 1.2.2: Hậu quả của rủi ro cho vay. 1.2.2.1: Đối với ngân hàng bị rủi ro: Khi rủi ro xảy ra, trước tiên lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng. Nếu rủi ro xảy ra ở mức độ nhỏ thì ngân hàng có thể bù đắp bằng khoản dự phòng rủi ro (ghi vào chi phí ) và bằng vốn tự có. Tuy nhiên nó sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng mở rộng kinh doanh của ngân hàng. Nghiêm trọng hơn, nếu rủi ro xảy ra ở mức độ lớn, nguồn vốn của ngân hàng không đủ bù đắp vốn khả dụng bị thiếu làm lòng tin của khách hàng giảm ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. Trong tình huống xấu nhất ngân hàng có thể bị phá sản. 1.2.2.2: Đối với hệ thống ngân hàng: Hoạt động của một ngân hàng trong một quốc gia có liên quan đến hệ thống ngân hàng và các TCKT, xã hội và cá nhân trong nền kinh tế. Do vậy nếu một ngân hàng có kết quả hoạt động xấu, thậm chí dẫn đến mất khả năng thanh toán và phá sản thì sẽ có những tác động dây chuyền ảnh hưởng xấu các ngân hàng và các bộ phận kinh tế khác. Nếu không có sự can thiệp kịp thời của NHNN và Chính Phủ thì tâm lý sợ mất tiền sẽ lây lan đến toàn bộ người gửi tiền và họ sẽ đồng loạt rút tiền tại các NHTM làm cho các ngân hàng khác vô hình chung cũng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán. Trang 8 Luận văn tốt nghiệp 1.2.2.3: Đối với nền kinh tế: Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với nền kinh tế, là kênh thu hút và bơm tiền cho nền kinh tế, vì vậy rủi ro cho vay gây nên sự phá sản một ngân hàng sẽ làm cho nền kinh tế bị rối loạn, hoạt động kinh tế bị mất ổn định và ngưng trệ, mất bình ổn về quan hệ cung cầu, lạm phát, thất nghiệp, tệ nạn xã hội gia tăng, tình hình an ninh chính trị bất ổn… 1.2.2.4: Trong quan hệ kinh tế đối ngoại: Làm ảnh hưởng đến vị thế và hình ảnh của hệ thống ngân hàng – tài chính quốc gia cũng như toàn bộ nền kinh tế của quốc gia đó. Tóm lại, rủi ro cho vay của một ngân hàng xảy ra ở mức độ khác nhau: nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu được vốn và lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn. Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay. 1.2.3: Nguyên nhân gây ra rủi ro cho vay. Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro hay nói cách khác hoạt động cho vay của ngân hàng luôn phải đối diện với rủi ro. Vì vậy, nhận diện những nguyên nhân gây rủi ro cho vay giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừa hiệu quả , giảm thiểu thiệt hại. Bao gồm các nguyên nhân sau: 1.2.3.1: Nguyên nhân từ phía ngân hàng: - Ngân hàng đưa ra chính sách tín dụng không phù hợp với nền kinh tế và thể lệ cho vay còn sơ hở để khách hàng lạm dụng chiếm đoạt vốn của ngân hàng. Ví dụ: Nền kinh tế đang trong giai đoạn suy thoái mà ngân hàng đưa ra chính sách mở rộng và đẩy mạnh cho vay thì khả năng xảy ra rủi ro là rất lớn. - Do cán bộ ngân hàng chưa chấp hành đúng quy trình cho vay như không đánh giá đầy đủ chính xác khách hàng trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an toàn, quyết định cho vay thiếu thông tin xác thực. Đồng thời cán bộ ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ về tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng. - Do trình độ nghiệp vụ của CBTD còn yếu kém nên việc đánh giá các dự án, hồ sơ xin vay còn chưa tốt, còn xảy ra tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà vẫn cho vay. Trang 9 Luận văn tốt nghiệp - Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay và đầu tư không hợp lý. - CBTD còn thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu khi giải ngân hay thu nợ, đôi khi còn nể nang trong quan hệ khách hàng. - Ngân hàng đôi khi quá chú trọng vào lợi nhuận, đặt lợi nhuận cao hơn những khoản vay lành mạnh. - Do áp lực cạnh tranh với các ngân hàng mong muốn có tỷ trọng, thị phần cao hơn các ngân hàng khác. 1.2.3.2: Nguyên nhân từ phía khách hàng. * Nguyên nhân chủ quan: là những nguyên nhân rủi ro phát sinh liên quan đến hành vi và ý chí chủ quan của khách hàng như: - Do trình độ quản lý của khách hàng yếu kém dẫn đến sử dụng vốn vay kém hiệu quả hoặc thất thoát ảnh hưởng tới khả năng trả nợ. - Do người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào các hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả được nợ cho ngân hàng. - Do bản thân khách hàng có chủ định lừa gạt, chiếm dụng vốn của ngân hàng, dùng một loại tài sản thế chấp vay nhiều nơi, không có đủ năng lực pháp nhân. * Nguyên nhân khách quan: do khách hàng gặp phải những thay đổi môi trường kinh doanh không thể lường trước được như: - Do sự thay đổi bất thường của các chính sách kinh tế Nhà nước như tăng thuế một số các mặt hàng, sử dụng một số công cụ chính sách kinh tế vi mô trong khi các doanh nghiệp đang vào thời kỳ sản xuất buộc các doanh nghiệp phải tính toán lại giá cả, chi phí đầu vào… gây thiệt hại cho doanh nghiệp và gián tiếp gây thiệt hại cho ngân hàng. - Do những rủi ro bất khả kháng như: thiên tai, dịch bệnh, hỏa hạn… - Do sự thay đổi về luật kinh tế trong nước hoặc ở những nước mà nhập khẩu mặt hàng của doanh nghiệp khiến phải hủy bỏ hợp đồng dẫn tới mất thị trường tiêu thụ, giảm sản lượng… khiến cho doanh nghiệp không có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. - Do các hành vi gian lận trên thị trường như hàng giả tràn lan làm tổn hại tới doanh thu của doanh nghiệp. Trang 10 [...]... xấu để giảm thiểu rủi ro cho vay có thể xảy ra và các chi phí khác có liên quan Triệu đồng Trang 32 Luận văn tốt nghiệp Hình 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2.2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO CHO VAY TẠI NHN O &PTNT CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ SƠN 2.2.1: Tình hình rủi ro cho vay tại chi nhánh Trên cơ sở nhận định mức độ rủi ro của thị trường, ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát... Nông nghiệp Việt Nam thành NHNo& PTNT Việt Nam Lúc này trên địa bàn tỉnh Quảng Nam, các chi nhánh ngân hàng huyện đều được chuyển thành chi nhánh NH PTNN, phụ thuộc vào chi nhánh NH PTNN tỉnh Quảng Nam- Đà Nẵng Ngày 16/12/1996 NHN0 &PTNT tỉnh Quảng Nam được thành lập và NHNo& PTNT huyện Quế Sơn là chi nhánh ngân hàng huyện trực thuộc NHN o &PTNT tỉnh Quảng Nam của hệ thống NHN o &PTNT Việt Nam hoạt động theo... động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro Trích lập quỹ dự phòng rủi ro được coi là một trong những biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro, nhất là rủi ro cho vay Do rủi ro là điều tất yếu xảy ra trong kinh doanh của các NHTM, các NHTM không thể giảm nó xuống bằng không, do vậy để giảm bớt tổn thất khi rủi ro xảy ra các NHTM cần trích lập một quỹ dự phòng rủi ro. .. bàn mà NHN o &PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn phải đương đầu để đạt được thành quả như vậy 2.1.5.2: Tình hình cho vay: Với chức năng trung gian tín dụng NHTM là chi c cầu” nối giữa người gửi tiền nhàn rỗi vào ngân hàng để sinh lời và người thiếu vốn cần vay Cũng như các NHTM khác, NHNo& PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn thực hiện chức năng cung cấp nguồn vốn cho nền kinh tế thông qua hoạt động cho vay và cung... vấn cho khách hàng về dự án, phương án kinh doanh, lĩnh vực khách hàng đang hoạt động Trên đây là một số biện pháp hạn chế rủi ro có tính chất cơ bản Tuy nhiên, trong từng điều kiện cụ thể mỗi NHTM, TCTD đều có những biện pháp hoặc sách lược riêng, nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro cho vay hoặc đưa ra các biện pháp cơ bản cho phù hợp Trang 18 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO CHO VAY TẠI NHNO& PTNT. .. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng là tương đối tốt Để hiểu rõ hơn về thực trạng rủi ro cho vay thông qua biểu hiện diễn biến nợ xấu tại chi nhánh luận văn phân tích nợ xấu theo những khía cạnh được trình bày tại phần sau Trang 35 Luận văn tốt nghiệp % Hình 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua ba năm 2.2.2: Phân tích tình hình rủi ro cho vay 2.2.2.1: Rủi ro cho vay phân theo thời hạn cho vay: Bảng... biệt NHNo& PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn chủ yếu là cho vay ngắn hạn Do trên địa bàn có hơn 70% là hộ nông dân, ngân hàng tập trung cho vay chủ yếu đối với các thành phần kinh tế hộ, có nhu cầu bổ sung vốn để sản xuất Việc phát triển DSCV vừa tạo thu nhập cho ngân hàng vừa giúp cho người dân trong khu vực mở rộng sản xuất, tránh được tình trạng vay nặng lãi - Doanh số thu nợ: Đi đôi với việc cho vay thì... NHNo& PTNT Việt Nam NHNo& PTNT huyện Quế Sơn ra đời và hoạt động trong điều kiện nền kinh tế xã hội tại địa phương còn nghèo nàng lạc hậu, đang từng bước chuyển đổi cơ sở kỹ thuật theo hướng hiện đại, theo đề án phát triển chung của ngành NHNo& PTNT huyện Quế Sơn chuyển hướng phát triển đi lên, tiếp cận chi m lĩnh thị trường thu hút khách hàng, không ngừng thay đổi tác phong giao dịch phù hợp với cơ chế. .. kết quả HĐKD của NHNo& PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn. ) Ta đã biết, hoạt động tín dụng là ngành nghề luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro, chính đặc điểm này mà việc tồn tại nợ xấu là một điều không thể tránh khỏi Nợ xấu là chỉ tiêu luôn được các ngân hàng quan tâm, nó biểu hiện mức độ rủi ro các món vay nói riêng và các chi nhánh nói chung Qua bảng trên ta thấy tình hình nợ xấu tại chi nhánh tăng dần qua... có biện pháp mạnh để xử lý Do nợ xấu bình quân qua các năm tăng đã kéo theo sự tăng lên của tỷ lệ nợ xấu Đây là một điều đáng lo ngại trong công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh vì vậy trong công tác quản trị kinh doanh của mình NHNo& PTNT huyện Quế Sơn phải luôn quan tâm tới công tác xử lý nợ xấu sao cho có hiệu quả nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và hạn chế rủi ro trong kinh doanh của chi nhánh Tuy . NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHN o & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn. Trang 2 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO CHO VAY. cứu: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quế Sơn làm khóa luận tốt nghiệp cho mình. 2. Mục đích nghiên cứu: - Khái quát những vấn đề chung về rủi ro cho vay. vấn đề về rủi ro cho vay trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHN o & PTNT huyện Quế Sơn. - Phạm vi nghiên cứu: • Nội dung: Chỉ đi sâu vào nghiên cứu rủi ro cho vay tại chi nhánh chứ