Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong xu phát triển chung đất nước trình hội nhập với giới, ngành ngân hàng ln đóng vai trị to lớn.Khơng nơi tập trung nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, hệ thống ngân hàng cịn cơng cụ giúp nhà nước thực sách tiền tệ, kiểm sốt kinh tế Để đáp ứng yêu cầu kinh tế, ngân hàng bước củng cố, cải tiến phát triể tồn hệ thống Trong việc mở rộng, nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt(TTKDTM) yêu cầu cấp bách ảnh hưởng không nhỏ đến phát triển kinh tế TTKDTM nhu cầu tất yếu kinh tế ngày phát triển lượng phức tạp nước ta lợi thê vượt trội so với hình thức tốn tiền mặt TTKDTM giúp việc tập trung phân phối vốn nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần thúc đẩy nên kinh tế phát triền, Bên cạnh việc đẩy mạnh TTKDTM chất lượng giúp nhà nước quản lí vĩ mơ kinh tế hiệu quả, việc kiểm soát lạm phát trở nên dễ dàng Là nghiệp vụ đa dạng phức tạp nên phương thức tốn khơng dùng tiền mặt số tồn cần quan tâm nghên cứu để có giải pháp tốt đảm bảo an tồn độ tín cậy cao mà khơng làm chậm tốc độ tốn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Nhận thức cần thiết việc phát triển hình thức TTKDTM trình nghiên cứu NH No&PTNT Huyện Yên Lạc nên em mạnh dạn chọn đền tài “Các biện pháp mở rộng nâng cao chất lƣợng cung Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 Luận văn tốt nghiệp ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NH No&PTNT chi nhánh Huyện Yên Lạc-Tỉnh Vĩnh Phúc” Do vốn kiến thức cịn hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề tốt nghiệp không tránh khỏi nhiều khuyết điểm Vì mong thầy giáo ban giám đốc NH No&PTNT giúp em hồn thiện đề tài này,góp phần cơng sức cho phát triển hệ thống ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! Kết cấu khóa luận gồm: Chương I: Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt NH No&PTNT Huyện Yên Lạc- Tỉnh Vĩnh Phúc Chương III: Một số giải pháp mở rộng bà nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NH No&PTNT Huyện Yên Lạc nói riêng tồn hệ thống Ngân hàng nói chung Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Chƣơng I: Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trƣờng I Ngân hàng thƣơng mại với công tác TTKDTM Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.( theo luật TCTD năm 2010) Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh toán khâu mở đầu khâu kết thúc trình sản xuất, lưu thơng hàng hố.Chính mà phương tiện tốn ln ln đổi phù hợp với nhịp độ tăng trưởng không ngừng sản xuất- lưu thơng hàng hố Nền sản xuất hàng hố phát triển nhu cầu người ngày cao khối lượng hàng hoá, dịch vụ ngày đa dạng khối lượng chất lượng, quan hệ thương mại mở rộng phạm vi quốc tế việc tốn tiền mặt gặp nhiều trở ngại bộc lộ hạn chế định Trước hết toán dùng tiền mặt có độ an tồn khơng cao, với khối lượng hàng hố, dịch vụ giao dịch lớn việc tốn trực tiếp tiền mặt khơng an tồn cho người trả tiên người nhận tiền q trình tốn phải có kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền Tiếp đó, quan hệ tốn mở rộng phạm vi quốc tế chi phí thủ tục chuyển đổi tiền để tốn chi trả lớn khoảng cách người mua người bán nhiều xa thời gian để người mua mang tiền đến trả bị khống chế, điều dẫn đến kìm hãm sản xuất- lưu thơng hàng hố Hơn nữa, toán tiền mặt hạn chế khả tạo tiền Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 Luận văn tốt nghiệp NHTM, gây nạn làm tiền giả Nền kinh tế ln có nhu cầu tiền mặt để tốn, chi tiêu gây sức ép giả tạo khan tiền mặt kinh tế, làm cho giá hàng hố có khả tăng cao (khơng phản ánh giá tri thực hàng hố) gây khó khăn cho ngân hàng nhà nước (NHNN) việc điều hành sách tiền tệ Ngồi ra, cịn vấn đề quan trọng chi phí lớn mà NHNN phải bỏ để in tiền, vận chuyển, bảo quản .tiền mặt Từ thực tế khách quan này, thời kỳ kinh tế chuyển sang một giai đoạn phát ưiển mạnh mẽ tiền mặt đáp ứng nhu cầu tốn tồn kinh tế địi hỏi phải có hình thức toán đời tiên tiến hơn, đại phù hợp đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hố Hình thức tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM ) đời khắc phục hạn chế toán dùng tiền mặt, đồng thời thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố linh tế.Vậy TTKDTM ? “ TTKDTM cách tốn khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích từ tài khoản người chi trả để chuyển vào tài khoản người thụ hưởng mở ngân hàng, cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian ngân hàng Vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trƣờng Đối với ngân hàng Cung cấp dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt cho khách hàng kinh tế tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thu nhập từ thu phí dịch vụ Từ thay đổi cấu thu nhập tổng thu nhập, nâng cao khả tài chính, Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 Luận văn tốt nghiệp khả cạnh tranh tạo phát triển bền vững Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt mang lại hiệu kinh tế to lớn cho ngân hàng thương mại, nhờ việc khai thác sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi toán tổ chức kinh tế cá nhân tài khoản tiền gửi toán Đồng thời kích thích hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, tốn trực tuyến Đây điều kiện để thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với ngân hàng Thơng qua hoạt động tốn không dùng tiền mặt, ngân hàng nắm thông tin tình hình tốn, hoạt động khách hàng, thơng tin có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng Đối với khách hàng Thanh tốn qua ngân hàng mang lại lợi ích to lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm chi phí phát sinh (chi phí vận chuyển, chi phí kiểm đếm ) tị đó, giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu kinh doanh Sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt bảo đảm tiện lợi, nhanh chóng, xác, an tồn, bảo mật cho khách hàng Đặc biệt giai đoạn mức độ ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng thương mại hoạt động toán ngày cao Cụ thể: Chỉ lệnh chủ tài khoản, giao dịch thực không kể không gian địa điểm giao dịch nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử công nghệ Online Đây tiện ích dịch vụ toán Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 Luận văn tốt nghiệp nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng ứng dụng cơng nghệ thơng tin Sự đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng lĩnh vực toán (nhất loại thẻ ngân hàng), tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn việc sử dụng dịch vụ cho có lợi nhất: tiện ích chi phí giao dịch thấp Đối với khách hàng doanh nghiệp, tốn khơng dùng tiền mặt đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ chu chuyển vốn trình tái sản xuất hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn vốn tài sản, tránh rủi ro Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Đối với kinh tế Hiệu hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt mang tính vĩ mơ, có ý nghĩa kinh tế - xã hội cao: - Tạo điều kiện cho TCTD khai thác tốt chức trung gian toán kinh tế, thực trình chu chuyển tiền tệ cho kinh tế, khai thác sử dụng nguồn vốn kinh tế - Tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng, thúc đẩy đồng vốn luân chuyển nhanh chóng, góp phần đẩy nhanh tốc độ sản xuất, luân chuyển hàng hóa - Góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thông thị trường, hạn chế lạm phát, lưu thông tiền tê, ổn định giá tri đồng tiền; tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước thực tốt nhiệm vụ điều hịa lưu thơng tiền tệ, kiểm sốt giao dịch tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng khác hệ thống, thường xuyên nắm khối lượng chu chuyển tiền tệ không tiền mặt, nâng cao hiệu lực thi hành sách tiền tệ quốc gia Chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt ý nghĩa việc nâng cao chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt Chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt thể mặt: + Mức độ an toàn: Tuy TTKDTM an toàn TTDTM nhiều nhiên TTKDTM tồn rủi ro tiềm tàng bị lợi dụng, vị dụ việc giả mạo giấy tờ tốn Chính Ngân hàng cần phải có bước kiểm tra giám sát chặt chẽ khâu tốn + Thanh tốn xác, nhanh chóng, thời gian quy định: Trong kinh tế thị trường thời gian vàng bạc, mà chữ tín sở cho mối quan hệ Đào Quốc Dũng CQ46/15.02 r Luận văn tôt nghiệp lâu dài, việc toán cần phải đảm bảo nhanh chóng, xác, kịp thời, tránh trì trệ ảnh hưởng đến uy tín khách hàng niềm tin khách hàng vào ngân hàng + Đơn giản hóa thủ tục: Dịch vụ TTKDTM vốn dịch vụ mẻ với thủ tục tương đối phức tạp phần làm chậm bước tiến vào sau quan hệ kinh tế Cho nên việc đơn giản hóa thủ tục tiền đề để mở rộng phạm vi khách hàng TTKDTM II Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Thanh toán sec 1.1 Khái niệm Theo luật công cụ chuyển nhượng: “Sec giấy tờ có giá người kí phát lập, lệnh cho người bị kí phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép ngân hàng nhà nước VN trích số tiền định từ tài khoản để tốn cho người thụ hưởng” Sec dùng để toán tiền hàng , dịch vụ, nộp thuế, trả nợ, để rút tiền mặt chi nhánh ngân hàng Tất tác nhân mở tài khoản ngân hàng đề có quyền sử dụng sec để tốn Sec loại chứng từ áp dụng rộng rãi tất nước giới, quy tắc sử dụng sec chuẩn hóa theo luật Séc cơng cụ tốn đời sớm sử dụng phổ biến, dùng cho cá nhân Séc thông thường áp dụng theo nguyên tắc ghi nợ trước, ghi có sau Theo quy định, đơn vị phát hành séc phép phát hành séc phạm vi số dư tiền gửi minh Phải chấp hành thủ tục quy định séc, chịu phạt phát hành số dư 1.2 Một số loại sec thông dụng r Luận văn tôt nghiệp 1.2.1 Sec chuyển khoản Là séc mà người ký phát người cầm séc không muốn Ngân hàng trả tiền mặt mà muốn trả vào tài khoản người thụ hưởng cách viết ngang qua mặt tờ séc chữ “Trả vào tài khoản” chữ có nội dung tương tự “Tài khoản người thụ hưởng mà thôi” Séc chuyển khoản chuyển nhượng Điều kiện: Người bán không tin tưởng người mua phương diện toán Phạm vi toán: -Thanh toán NHTM (Bên chi trả thụ hưởng mở tài khoản NHTM) -Thanh tốn khác NHTM có tham gia tốn bù trừ Quy trình tốn Séc chuyển khoản: Người ký phát phát hành sec giao cho người thụ hưởng Sau người thụ hưởng làm thủ tục nộp sec vào ngân hàng Ngân hàng kiểm tra điều kiện, hợp lệ toán cho người thụ hưởng 1.2 Sec bảo chi Séc bảo chi séc tổ chức cung ứng dịch vụ toán xác nhận khả toán trước người chi trả trao séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hoá, dịch vụ Người phát hành séc phải lưu trước số tiền ghi tờ séc vào tài khoản riêng để ngân hàng làm thủ tục bảo chi trước giao séc cho khách hàng Ngân hàng chứng thực người ký phát có đủ tiền tài khoản chi trả séc mà cịn có trách nhiệm phong tỏa số tiền cho người thụ hưởng thời gian luật định tùy theo luật pháp nước Điều kiện: người bán không tin tưởng người mua phương diện tốn r Luận văn tơt nghiệp Phạm vi áp dụng: - Thanh toán NHTM - Thanh tốn khác NHTM có tham gia tốn bù trừ (thuộc địa bàn) - Thanh toán khác NHTM hệ thống, khơng tham gia tốn bù trừ (khơng thuộc địa bàn) Quy trình toán séc Bảo chi: Người trả tiền làm thủ tục bảo chi sec ngân hàng Sau mua hàng hóa trao sec cho người thụ hưởng để lấy hàng hóa, dịch vụ Để nhận tiền người thụ hưởng làm thủ tục nộp sec tai ngân hàng Ngân hàng kiểm tra toán cho người thụ hưởng sec đủ điều kiện Thanh toán lệnh chi lệnh ủy nhiệm chi 2.1 Khái niệm Lệnh chi lệnh ủy nhiệm chi lệnh chi tiền chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng có tên lệnh chi lệnh ủy nhiệm chi Uỷ nhiệm chi sử dụng để toán hàng hoá, dịch vụ chuyển tiền Điều kiện: Người bán hồn tồn tín nhiệm người mua phương diện toán, cho phép người mua nhận hàng toán, tin tưởng thể số tiền thời hạn toán Trong vòng ngày làm việc, ngân hàng phục vụ đơn vị trả tiền phải hồn tất lệnh chi từ chối thực tài khoản đơn vị không đủ tiền lệnh chi lập không họp lệ Ngân hàng phục vụ đơn vị hưởng phải ghi có vào tài khoản báo cho đơn vị biết sau nhận chứng từ hợp lệ Luận văn tốt nghiệp Học viện tài mong muốn 3.2 Nguyên nhân khách quan Đây nguyên nhân gây lên khó khăn mà khơng Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc gặp phải hoạt động TTKDTM Thói quen dùng tiền mặt dân cƣ nhận thức hoạt động TTKDTM: Do mặt xã hội chưa cao mặt, trình độ dân trí cịn thấp làm cho hoạt động TTKDTM bị hạn chế Trình độ hiểu biết khách hàng có hạn chế nên việc tiếp cận sử dụng hình thức TTKDTM chưa phát triển Thanh tốn chi tiêu tiền mặt trở nên ăn sâu vào thói quen dân cư khơng người có thu nhập thấp mà cịn với người có thu nhập cao Đa số dân chúng chưa thực có hiểu biết hoạt động TTKDTM Họ chưa cảm nhận lợi ích sử dụng dịch vụ chưa hiểu sử dụng séc, thẻ Sự thiếu hiểu biết cộng với sách thuế chưa khuyến khích tạo điều kiện cho cá nhân tự giác nộp thuế làm cho tâm lý ngại giao dịch với ngân hàng để sử dụng dịch vụ chậm giải toả 47 SV: Đào Quốc Dũng Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Tâm lý người hộ kinh doanh, tiểu thương, cán nhân viên chức cịn ngần ngại khơng muốn dùng séc, chí họ ngại tới ngân hàng Bởi chi tiêu cán bộ, công nhân viên chức thường nhỏ vài chục ngàn đồng ngày, nơi chợ nhỏ cịn bn thúng bán bưng khó thực tốn séc Thói quen gây lãng phí lớn: chậm quay vịng đồng vốn cho kinh tế, tốn chi phí bảo quản tiền mặt dân chúng, chi phí in ấn tiền mặt Các khách hàng doanh nghiệp chƣa tích cực toán qua Ngân hàng: Đối với doanh nghiệp, đơn vị sản xuất kinh doanh chưa chấp hành nghiêm chế độ TTKDTM qua Ngân hàng Nguyên nhân việc phải minh bạch tài thuế thu nhập Đây thực trạng chung doanh nghiệp Thậm chí doanh nghiệp sử dụng hai cơng cụ tốn theo thói quen mà chưa có lựa chọn cho phù hợp với đặc điểm quan hệ kinh tế cụ thể Lịng tin tín nhiệm TTKDTM đơn vị sản xuất kinh doanh thấp tình trạng TTKDTM nhiều năm trước 48 SV: Đào Quốc Dũng Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài đơn vị không tốt chiếm dụng, nợ nần dây dưa không chịu toán dẫn tới chiếm đoạt tài sản nhau, mặt khác có tình trạng xảy ra, đơn vị thưa kiện tới quan có thẩm quyền, tòa án chẳng cải thiện bao Nguyên nhân từ phía nhà nƣớc: Nhà nước chưa có quy định bắt buộc cơng dân phải mở tài khoản thực toán qua ngân hàng Các ngành điện nước, viễn thơng, thuế có liên quan tới dịch vụ toán chưa mặn mà với chủ trương này, chưa ủng hộ tích cực, chưa tạo điều kiện cần thiết cho dịch vụ toán cá nhân qua tài khoản mở ngân hàng Môi trường pháp lý chưa đảm bảo: hệ thống pháp lý hành tạo số sở cho hệ thống tốn khơng đầy đủ Việc xây dựng luật quy chế, kể mức độ chắn việc xác định xác lập quyền cần thiết để giảm tối thiểu tranh chấp quyền tranh chấp xẩy nhiều hạn chế Một số qui định cho công cụ TTKDTM chưa phù họp với yêu cầu phát triển kinh tế thông lệ quốc tế quy định 49 SV: Đào Quốc Dũng Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Chƣơng III: Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung I ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CƠNG TÁC TTKDTM Ở NƯỚC TA TRONG THỜI GIAN TỚI Trong kinh tế thị trường “Tiền tệ ví dịng máu thể, Ngân hàng tim, hoạt động tốn động- tĩnh mạch ln chuyển dịng máu Mơt thể khoẻ mạnh chắn phải có tim khoẻ, hệ thống mạch máu thơng suốt, bền Công đổi kinh tế đất nước muốn thực tốt đổi ngành ngân hàng phải đổi số Đổi ngành ngân hàng nhiều lĩnh vực, cơng tác tốn nói chung TTKDTM nói riêng phải đổi hoàn thiện Ngân hàng phải quán triệt quan điểm mang tính định hướng cho việc phát triển TTKDTM - Phát triển hình thức TTKDTM để phục vụ cho phát triển hội nhập kinh tế: Thực trạng kinh tế đị hỏi phải có phương thức tốn với nhiều hình thức tốn nhanh chóng, an tồn, thuận tiện phục vụ tốt giao dịch toán đa dạng, phức tạp khách hàng Do lựa chọn phát triển hình thức TTKDTM phải ln tạo thuận lợi luân chuyển vốn nhanh, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển đảm bảo yêu cầu hội nhập kinh tế nói chung, ngành ngân hàng nói riêng đơi với kinh tế- tài giới - Phát triển TTKDTM phải dựa điều kiện đại: Quá trinh phát triển hoàn thiện TTKDTM trình lâu dài, với bước phù hợp điều kiện khách quan, chủ quan Trong điều kiện kinh tế SV: Đào Quốc Dũng 50 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài phát triển chưa mạnh, thu nhập dân cư thấp, sản xuất kinh doanh nhỏ ta cần xem xét lựa chọn để đạt hiệu cao với khả - Phát triển TTKDTM nhằm huy động vốn nhàn rỗi nước Hiện giao dịch toán tiền mặt diễn cịn nhiều cịn có mặt hạn chế định chi phí in, vận chuyển, kiểm đếm, xây dựng kho tàng bảo quản Trong nước ta lại thiếu nhiều vốn phục vụ cho nghiệp cơng nghiệp hố- đại hố đát nước vấn đề đặt cho ngành ngân hàng phải thu hút tối đa lượng tiền nhàn rỗi để phục vụ mục tiêu phát triển việc phát triển hoạt động toán TTKDTM - Phát triển hình thức TTKDTM phải kết hợp hài hồ lợi ích khách hàng ngân hàng Về phía khách hàng thực toán qua ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí Cịn phía ngân hàng, TTKDTM loại hình kinh doanh dịch vụ chứa đựng rủi ro so với hoạt động tín dụng, có thu nhập tương đối Vì vậy, phải kết họp hài hồ lợi ích hai bên qua việc quy định mức phi để NH mở rộng hình thức TTKDTM tạo thu nhập đồng thời khách hàng cảm thấy thuận tiện, kinh tế sử dụng loại hình dịch vụ Với chiến lược phát triển, dự kiến khoảng 20 năm đầu kỷ XXI, kinh tế Việt Nam có trình độ nước cơng nghiệp phát triển Q trình đến mục tiêu kéo theo biến đổi rộng lớn ngành ngân hàng kinh nghiệm số nước Bên cạnh khách hàng truyền thống doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vay tiền, thời gian gần ngân hàng hướng tới thu hút khách hàng hình thức TTKDTM dân cư, thử nghiệm cơng cụ tốn cá nhân đại SV: Đào Quốc Dũng 51 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Đó phận có ý nghĩa ngày to lớn chiến lược phát triển hệ thống NHVN Về phương diện xã hội, chương trình tốn đại chúng, với lượng giao dịch lớn giá trị toán lại thấp Trong thời gian đầu kinh tế chưa đủ vững mạnh, chương trình chưa đủ khả phát triển đại trà trước mắt phận dân cư có nhu cấu sử dụng, cần thiết tạo tiền đề cho TTKDTM mở rộng dân cư (tài khoản cá nhân) Mặt khác kinh tế đà phát triển, địi hỏi phải hồn thiện hình thức tốn phù hợp Séc Thẻ để phục vụ cho kinh tế Kinh nghiệm nước trước cho thấy cộng cụ hợp nhất, thuận tiện Séc, UNC, Thẻ Trong Séc có vai trị quan trọng Mặc dù xu hướng sử dụng Thẻ toán ngày gia tăng, Séc công cụ chủ yếu, hữu hiệu mà nước Tây Âu, Mỹ, Nhật cần phải hàng chục năm thay Séc Hình thức toán Thẻ, Tiền điện tử, Séc cá nhân thử nghiệm, thời gian tới tiếp tục hoàn thiện triển khai rộng rãi Phát triển đại hố cơng nghệ ngân hàng, cơng nghệ toán trở thành định hướng chiến lược, với tiếp cận ban đầu đạt nhiều tiến bộ, tiếp tục cụ thể hoá chương trình có khả thực thi theo kinh nghiệm Quốc tế Ngày với việc đưa vào sử dụng rộng rãi chương trình tốn kết hợp kết hợp với vi tính hố hoạt động xử lý đem lại nhiều thành tựu công nghệ toán Đã đời định hướng tổng quan thực mơ típ tốn tập trung phạm vi tồn quốc, địa bàn ngân hàng với hệ thống tốn lơ tốn tổng tức thời, bước đầu cải tiến dịch vụ chuyển tiền liên ngân hàng toán bù trừ, bước mở rộng toán qua mạng trực tiếp với khách hàng Từ phát triển mạnh mẽ dịch cụ ngân hàng đại phục vụ tầng lớp dân cư SV: Đào Quốc Dũng 52 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Trên máy hoạt động tốn phạm vi nước tiến tới hình thành tổ chức họp tác liên minh ưên nguyên tắc thoả thuận để vượt qua trở ngại mà pháp luật khơng thể can thiệp q sâu Đó việc thành lập số hiệp hội số nước, chẳng hạn Hiệp hội toán Việt Nam, Hiệp hội phát hành Séc Thẻ tạo dựng môt trường chăm lo cho hoạt động toán Bên cạnh phải tích cực chuẩn bị tiền đề, điều kiện yật chất cho đời trung tâm toán bù trừ Thẻ, Séc GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN CƠNG TÁC TTKDTM NĨI CHUNG Những giải pháp chung Từ thực trạng TTKDTM nói chung ngành NHVN, để hệ thống ngân hàng đáp ứng tốt vai trị trung tâm tốn kinh tế, để khai thác thực tốt chiến lược đại hố, cơng nghiệp hố kinh tế, ngành ngân hàng bước hoà nhập với nước khu vực giới, ngành ngân hàng cần phải đại hoá phát triển hệ thống toán theo định hướng đặt ra, tập trung vào số giải pháp chủ yếu sau: a Về môi trƣờng pháp lý: Phải tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện ban hành văn pháp quy mang tính pháp lý cao cơng tác tốn, luật phát hành sử dụng Thẻ, Séc để làm tiêu chuẩn cho hoạt động toán Đặc biệt thời gian tới đưa vào phổ biến hình thức tốn Thẻ, Chuyển tiền điện tử hình thức tốn đại, tiên tiến, đồng thời NHNN cần sớm ban hành văn bản, thể lệ, thông tư hướng dẫn NHTM thực thống nhất, đảm bảo quy trình kỹ thuật an tồn nhanh chóng b Về cơng nghệ: Tập trung đổi mới, đại hố cơng nghệ lĩnh vực tốn Nghiên cứu phát triển thí điểm chương trình phần mềm tốn xử lý nghiệp vụ bảo mật đặc thù với đặc thù Việt Nam SV: Đào Quốc Dũng 53 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Từ phát triển diện rộng, xây dựng trung tâm toán xử lý liệu tập trung tiến tới tốn nhanh chóng phạm vi tồn quốc c Giải pháp đào tạo: Liên tục có chiến lược tổ chức đào tạo mới, đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tốn theo nội dugn yêu cầu để đảm đương thực nhiệm vụ toán thời kỳ đổi d Giải pháp vốn: Tập trung nguồn vốn có, triển khai nhanh dự án vay vốn nước ngồi chiến lược đại hố cơng nghệ, đào tạo để nâng cấp hồn thiện cơng tác tốn cho mục tiêu phát triển lâu dài e Về tuyên truyền, quảng cáo:Hệ thống ngân hàng phải tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo giới thiệu hình thức TTKDTM lợi ích làm cho người dân ưu chuộng hình thức TTKDTM qua ngân hàng Đồng thời có biện pháp khuyến khích quay số, phần thưởng khuyến mại việc mở tài khoản, sử dụng thẻ toán, phổ biến cơng cụ tốn đại cho người dân hiểu nắm tiện ích Điều quan trọng cần thiết sớm thực chuyển tiền điện tử (chuyển tiền nhanh) hệ thống toán bù trừ điện tử Việc thực giải pháp cách đồng bộ, khắc phục thiếu sót yếu chắn thời gian tới, hệ thốnh toán NHVN phục vụ khách hàng tốt nhất, qua vững bước đưa kinh tế đất nước hội nhập kinh tế khu vực giới 2.Giải pháp Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Yên Lạc Qua tìm hiểu cơng tác TTKDTM Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Yên Lạc, em thấy rõ ưu nhược điểm chả hoạt động tốn nói chung hình thức tốn nói riêng Để đổi mới, hồn thiện khắc phục SV: Đào Quốc Dũng 54 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài tồn công tác TTKDTM, em xin đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động TTKDTM NHNo&PTNT Huyện Yên Lạc : a bồi dƣỡng nhân lực: Chi nhánh phải phổ biến kiến thức cho cán nhân viên hiểu sâu sắc cần thiết ý nghĩa nội dung hình thức TTKDTM Để tạo điều kiện cho cán công nhân viên Chi nhánh tiếp cận với công nghệ đại, hiểu sâu sắc nghiệp vụ TTKDTM Chi nhánh cần thực sách tuyển dụng, đào tạo bồi dưỡng, bố trí nhân viên phù họp với trình độ lực chun mơn; Mời chun gia am hiểu công nghệ TTKDTM đến giảng dạy, nói chuyện với cán cơng nhân viên Chi nhánh; Cử cán Chi nhánh tham gia lớp bồi dưỡng nghiệp vụ TTKDTM; Phổ biến, hưỡng dẫn kịp thời văn pháp lý ban hành nghiệp vụ TTKDTM cho cán công nhân viên Chi nhánh; Có sách khen thưởng kịp thời cá nhân, tập thể nỗ lực làm tốt công việc giao b Phát riển tài khoản tiền gửi cá nhân: Hiện việc mở tài khoản cá nhân Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Yên Lạc có tăng khơng đáng kể Chi nhánh cần khuyến khích cá nhân mở tài khoản việc: thời gian định cá nhân mở tài khoản tiền gửi toán qua tài khoản tiền gửi toán Chi nhánh Chi nhánh cung cấp đầy đủ loại chứng từ miễn phí khơng phải nộp khoản phí thực nghiệp cụ TTKDTM Khuyến khích đồng thời tạo điều kiện thuận lợi giúp DN& TCKT áp dụng trả lương cho công nhân viên qua hệ thống tài khoản c Hiện đại hố cơng nghệ tốn: Thực tế nhánh khó khăn vốn việc đầu tư mua sắm trang thiết bị, máy móc, kỹ thuật đại tuyển dụng kỹ sư giỏi việc xây dựng phần SV: Đào Quốc Dũng 55 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài mềm ứng dụng; củng cố, sửa chữa trục trặc có cố xẩy Nhưng Chi nhánh cân đối nguồn vốn họp lý, tiếp cận nguồn tài trợ, vốn đầu tư tốt khó khăn hạn chế Chi nhánh cử số cán tham gia lớp hưỡng dẫn kỹ thuật phát hành thẻ, cách sử dụng ý nghĩa thao tác máy ATM để phổ biến hướng dẫn toàn nhân viên Chi nhánh khách hàng, từ mở rộng dịch vụ rút tiền tự động nhiều địa bàn d Mở rộng loại dịch yụ ngân hàng; Để hoạt động dịch vụ sớm trở thành công cụ cạnh ưanh việc thu hút khách hàng, tăng doanh thu cho Chi nhánh ngồi dịch vụ có, Chi nhánh tiến hành thêm dịch vụ như: Phát hành thẻ tốn; mở rộng thêm loại hình dịch vụ ngân hàng nhà (Home Banking); Chi nhánh tham gia hoạt động bảo lãnh, làm đại lý phát hành chứng khốn, trung gian mơi giới, trực tiếp đầu tư vào chứng khoán; Mở rộng dịch vụ tư vấn tài chính, tư vấn đầu tư, bảo quản tài sản cho khách hàng Nếu dịch vụ phát triển thúc đẩy trình TTKDTM qua ngân hàng e chiến lƣợc Marketìng dịch yụ tốn: Chi nhánh cần khảo sát, nghiên cứu thị trường, tò có chiến lược Marketing phù hợp như: Chi nhánh phải xác định thị trường tại, tương lai cho dịch vụ toán để phục vụ nhu cầu tốt khách hàng; Tặng quà, áp dụng mức phí ưu đãi khách hàng thường xuyên sử dụng hình thức TTKDTM tốn với khối lượng lớn; Tăng cường quảng cáo phương tiện thơng tin đại chúng tiện ích mà TTKDTM mang lại để thu hút nhiều khách hàng III.Một số kiến nghị với ban, ngành có liên quan Để phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt trước yêu cầu SV: Đào Quốc Dũng 56 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài ngày khắt khe kinh tế, khơng Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc làm mà cần có phối hợp từ nhiều phía, từ NHNo & PTNT Việt Nam, NHNN, Chính phủ đến ban ngành có liên quan Chỉ có phối hợp vậy, phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc nói riêng Dưới vài kiến nghị với quan quản lý vĩ mô liên quan tới vấn đề này: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc Chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, nên để đảm bảo cho phát triển Chi nhánh nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc nói riêng, NHNo & PTNT Việt Nam cần có đạo hỗ trợ kịp thời mặt khả Chi nhánh: Đối với dự án lớn phát triển dịch vụ phát hành thẻ tín dụng, hồn thiện hệ thống ATM NHNo & PTNT Việt Nam nên hỗ trợ phần kinh phí để đảm bảo khả tài cho dự án Để hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt thuận lợi, NHNo & PTNT Việt Nam tạo điều kiện cho Chi nhánh quyền chủ động trình hoạt động như: cho phép Chi nhánh thành lập phòng giao dịch khu công nghiệp, khu chế xuất Hỗ trợ Chi nhánh công tác đào tạo cán (ngắn hạn, dài hạn, nước, nước ngoài) nhằm nâng cao trình độ, kỹ hoạt động kinh tế thị trường Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam SV: Đào Quốc Dũng 57 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Với vai trị ngân hàng ngân hàng, NHNN vừa người đề quy định, vừa người theo dõi kiểm tra tình hình thực quy định Đồng thời, với vị trí đầu mối NHTM, NHNN thực vai trò trung gian toán cho NHTM, TCTD lập trung tâm toán bù trừ Để thúc đẩy vai trị mình, NHNN cần giải số vấn đề: + Xây dựng hệ thống tốn rộng khắp, có mối liên hệ chặt chẽ với +Tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lí Kiến nghị với Chỉnh phủ ngành cỏ liên quan Chính phủ ngành hữu quan nên đầu tư cho hệ thống viễn thông quốc gia đạt tiêu chuẩn quốc tế nhằm cung cấp dịch vụ viễn thông với giá cước đa dạng hợp lý Từ thúc đẩy việc NHTM ứng dụng công nghệ thông tin hệ thống toán Cần suy nghĩ thực cách nghiêm túc, xác đáng chế độ tiền lương, thu nhập người lao động nước ta, để có đủ mức thu nhập cần thiết phù hợp với chi tiêu tối thiểu chi cho ăn uống, học phí cho cái, tiền điện, nước, chi cho sức khỏe việc mở tài khoản cá nhân ngân hàng họ có ý nghĩa thiết thực Tiền lương thu nhập người dân định mức sống họ Do vậy, để dân cư có điều kiện sử dụng dịch vụ ngân hàng nói chung dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng, vấn đề đặt Chính phủ cần đưa sách tiền lương phù hợp với thực tế mà giá mặt hàng không ngừng tăng Đối với đối tượng doanh nghiệp thương nhân Hiện đối tượng phần lớn mở tài khoản ngân hàng, nhiều lý khác thường xuyên toán tiền mặt Vì SV: Đào Quốc Dũng 58 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Chính phủ quy định khoản tốn từ mức trở lên bắt buộc phải toán qua ngân hàng 10 Các khoản nộp thuế khoản khác nộp vào Kho bạc Nhà nước áp dụng quy định bắt buộc tốn qua ngân hàng Đối với khoản quy định ngân hàng thu phí Phí bù đắp tiền lương tiết kiệm số lượng lớn nhân viên thu tiền Chi cục thuế Kho bạc Nhà nước tinh giảm nhờ áp dụng quy định 11 Các khoản học phí, tiền điện, nước, điện thoại, khoản phải nộp có tính chất định kỳ hộ, tổ chức kinh tế, xã hội thành phố, thị xã phải thực toán qua ngân hàng Các vùng thị tứ khác áp dụng phạm vi hẹp Tuy kiến nghị mang ý nghĩa mở rộng việc tốn khơng dùng tiền mặt xã hội Bởi việc tốn tiền mặt khơng thể bị hạn chế tốn, ngồi theo luật pháp Nhà nước ta quy định, đồng tiền Việt Nam đồng tiền pháp định, không tổ chức, cá nhân từ chối nhận toán đồng Việt Nam Do yậy, điều khiến tổ chức, cá nhân hạn chế sử dụng tiền mặt toán xuất họ nhận thức rằng, tốn khơng dùng tiền mặt tiện lợi, an tồn hơn, khơng phải biện pháp hành chính, lệnh Kết luận Trong năm qua, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt khẳng định vai trị to lớn q trình tốn đơn vị kinh tế nói riêng tồn kinh tế nói chung Hoạt động ngân hàng gắn kết đem lại lợi ích thiết thực cho hoạt động kinh tế - xã hội SV: Đào Quốc Dũng 59 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài ngành cần ưu tiên phát triển Công tác TTKDTM nghiệp vụ Ngân hàng thương mại với đặc điểm an tồn, tiện lợi nhanh chóng làm tăng nhanh trình chu chuyển vốn, giảm thời gian ứ đọng vốn doanh nghiệp, đồng thời giúp Ngân hàng tăng khả kiểm soát q trình lưu thơng tiền tệ Đối với Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc, nhiều năm qua nỗ lực hoạt động TTKDTM Tuy nhiên, bên cạnh có nhiều vướng mắc mà Chi nhánh cần khắc phục Qua thời gian thực tập Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Lạc Xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu lý thuyết trình học tập, em sâu nghiên cứu cơng tác TTKDTM Chi nhánh Nhờ em có hội tìm hiểu hạn chế hoạt động giai đoạn nay, từ đưa số giải pháp để mở rộng hoạt động TTKDTM Chi nhánh Mong giải pháp đóng góp vào q trình phát triển TTKDTM Chi nhánh, vấn đề liên quan đến nhiều mối quan hệ kinh tế xã hội, với kiến thức hạn chế nên em mong muốn thầy tiếp tục bảo đóng góp Một lần em xin chân thành cảm ơn! SV: Đào Quốc Dũng 60 Lớp: CQ 46/15.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Lời cam đoan: Tơi xin cam đoan kết trình nghiên cứu thân qua việc phân tích số liệu, kết hoạt động kinh doanh NH No&PTNT Huyện Yên Lạc-Tỉnh Vĩnh Phúc SV: Đào Quốc Dũng 61 Lớp: CQ 46/15.02 ... h? ?nh thức tốn không dùng tiền mặt NHNo &PTNT chi nh? ?nh Huyện Yên Lạc- T? ?nh V? ?nh Phúc Bảng 06: Doanh sổ toán h? ?nh thức TTKDTM Chỉ nh? ? ?nh NHNo &PTNT chi nh? ?nh Huyện Yên Lạc- T? ?nh V? ?nh Phúc Đơn vị:... mặt NHNo &PTNT chi nh? ?nh Huyện Yên Lạc- T? ?nh V? ?nh Phúc bước chuyển đổi để phù hợp với yêu cầu toán kinh tế Bảng 05: T? ?nh h? ?nh tốn Chỉ nh? ?nh NHNo &PTNT chi nh? ?nh Huyện Yên Lạc- T? ?nh V? ?nh Phúc qua... tốn khơng dùng tiền mặt NH No &PTNT Huyện Yên Lạc- T? ?nh V? ?nh Phúc Chương III: Một số giải pháp mở rộng bà nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NH No &PTNT Huyện n Lạc nói