Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN ANH TUẤN ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh THÁI NGUYÊN – 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN ANH TUẤN ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. ĐINH THIỆN ĐỨC THÁI NGUYÊN – 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 10 tháng 06 năm 2014 Học viên thực hiện NGUYỄN ANH TUẤN ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa sau đại học, cùng các thầy, cô giáo trong trường Đại học kinh tế và Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và thực hiện đề tài. Tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS. Đinh Thiện Đức - Giáo viên trực tiếp hướng dẫn đã tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, cán bộ nhân viên NHNo & PTNT Tỉnh Vĩnh Phúc đã tạo điều kiện cung cấp số liệu, đóng góp ý kiến và động viên tác giả trong suốt thời gian học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Để đáp lại chân tình đó, tôi sẽ cố gắng vận dụng các kiến thức mà mình đã đựơc trang bị vào thực tiễn cuộc sống một cách có hiệu quả nhất nhằm đem lại lợi ích cho mình và cho cộng đồng xã hội. Trân trọng Nguyễn Anh Tuấn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 1 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 4. Ý nghĩa khoa học của luận văn 2 5. Kết cấu của luận văn 2 Chƣơng 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 4 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 4 1.1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 4 1.1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 7 1.2. Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 10 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 10 1.2.2. Nội dung đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 14 1.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM 20 1.3.1 . Nhóm yếu tố chủ quan 21 1.3.2. Nhóm yếu tố khách quan 24 1.4. Kinh nghiệm quản lý nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại trên thế giới và bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam 28 1.4.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới 28 1.4.2. Bài học đối với các Ngân hàng Thương mại Việt Nam 30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 iv 2.1. Câu hỏi đặt ra cần nghiên cứu 33 2.2. Phương pháp nghiên cứu 33 2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin 33 2.2.2. Phương pháp xử lý thông tin 34 2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin 34 2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 35 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG C 40 40 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 40 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT 41 3.1.3. Kết quả hoạ đoạn từ năm 2011 – 2013 44 46 46 55 3.3. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 64 3.3.1. Về bộ máy tổ chức quản lý chất lượng tín dụng tại ngân hàng 64 3.3.2. Về chính sách và qui trình tín dụng của ngân hàng 65 3.3.3. Về công tác phân loại khách hàng, nhận diện rủi ro tín dụng 65 3.3.4. Về công tác phân tích, đánh giá phát hiện nợ xấu, nợ có vấn đề 66 3.3.5. Về công tác xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề 66 3.4. Kết quả đạt được 67 3.5. Hạn chế và nguyên nhân 67 3.5.1. Hạn chế 67 3.5.2. Nguyên nhân 68 v Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 78 4.1. Định hướng hoạt động tín dụng 78 4.1.1. Định hướng hoạt động của NHNo&PTNT 2020 78 4.1.2. Định hướng hoạt động của NHNo&PTNT 79 4.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT 80 4.2.1. Tập trung củng cố và hoàn thiện công tác huy động vốn, cụ thể là 80 4.2.2. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng, điều kiện thẩm định trước trong và sau khi cho vay 81 4.2.3. Nâng cao chất lượng phục vụ, quan tâm và chăm sóc khách hàng, dung hòa lợi ích của khách hàng với lợi ích của ngân hàng 86 4.2.4. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và có cơ chế tiền lương thích đáng cho cán bộ tín dụng 86 4.2.5. Đổi mới và ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động phục vụ khách hàng và hoạt động quản trị của ngân hàng 87 4.2.6. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu phát sinh 88 4.3. Kiến nghị 89 4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ 89 4.3.2. Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam 91 4.3.3. Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 93 4.3.4. Đối với các đơn vị có liên quan 95 KẾT LUẬN 96 TÀI TIỆU THAM KHẢO 97 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán bộ tín dụng CIC (Credit info) Trung tâm Thông tin tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo LNTT Lợi nhuận trước thuế vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1. Tổng hợp kết quả hoạt động của NHNo & PNTT 2011 - 2013 45 Bảng 3.2. Tổng hợp tình hình HĐV của 47 Bảng 3.3. Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ tạ 2011 - 2013 50 Bảng 3.4. – 54 Bảng 3.5. Tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh từ năm 2011 - 2013 55 Bảng 3.6. 58 Bảng 3.7. Cho vay có tài sản đảm bảo tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 60 Bảng 3.8. Trích lập dự phòng rủi ro tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 61 Bảng 3.9. Lãi treo tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 62 Bảng 3.10. Dư nợ và lợi nhuận trước thuế của hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 63 Bảng 4.1. Mức phê duyệt tín dụng đối với một khách hàng tại NHNo&PTNT 84 viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 3.1. Cơ cấu trình độ nhân sự tại NHNo&PTNT 41 Biểu đồ 3.2. Tăng trưởng số dư HĐV của NHNo & PN 48 Biểu đồ 3.3. Tăng trưởng tỷ trọng HĐV/tổng nguồn vốn dân cư 49 Biểu đồ 3.4. – 51 Biểu đồ 3.5. 52 Biểu đồ 3.6. Hiệu suất sử dụng vốn qua các năm NHNo & PNTT 52 Biểu đồ 3.7. Cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế NHNo & PNTT 53 Biểu đồ 3.8. Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn 54 Biểu đồ 3.9. Diễn biến số dư nợ vay quá hạn, nợ xấu tại NHNo & PNTT 56 Biểu đồ 3.10. Diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn (N 56 Biểu đồ 3.11. Diễn biến trích lập dự phòng rủi ro tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 61 Biểu đồ 3.12. Diễn biến lãi treo tại NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 63 Biểu đồ 3.13. Diễn biến dư nợ và lợi nhuận trước thuế của NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 64 Sơ đồ 3.1. Tổ chức của NHNo&PTNT 42 Sơ đồ 3.2. Quy trình cấp tín dụng tại 46 [...]... Đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hang nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc làm luận văn tốt nghiệp của mình 2 Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc 2 2.2 Mục tiêu cụ thể 2.2.1 Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của các ngân hàng. .. động tín dụng nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc, được nghiên cứu trên giác độ là ngân hàng thương mại 3.2.1 Về không gian: Tín dụng và chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc từ năm 2011 – 2013 3.2.2 Về thời gian: Hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc từ năm 2011 - 2013 và. .. pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc 4 Chƣơng 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của ngân hàng thương mại a Khái niệm: Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp cung cấp... tại chi nhánh NHNo & PTNT CN Tỉnh Vĩnh Phúc 5 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo,… luận văn có kết cấu gồm 04 chương như sau: 3 Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc. .. kinh doanh của khách hàng Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng là thực sự cần thiết cho mỗi khách hàng và cho toàn bộ nền kinh tế nói chung Chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ trở thành công cụ đòn bẩy kích thích nền kinh tế phát triển 1.2.2 Nội dung đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Chất lượng tín dụng phải được xem xét trên cả hai phương diện: hiệu quả kinh tế - xã hội, tính lợi nhuận của bên... nâng cao chất lượng tín dụng  Ch sách tín dụng của ngân hàng ính Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kỳ Với ý nghĩa như vậy rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Trước hết là về mặt quy mô tín dụng, nếu... sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng ngắn hạn thì có nghĩa là quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp Đó có thể là dấu 23 hiệu cho thấy chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng đang có vấn đề hay ít ra thì xét về mặt quy mô không thể nói chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong giai đoạn đó là tốt Ngoài ra chính sách tín dụng của ngân hàng. .. cao chất lượng tín dụng là vấn đề ngày càng được quan tâm vì: - Nâng cao chất lượng tín dụng để đưa hoạt động tín dụng thích nghi với điều kiện kinh tế thị trường, phục vụ và thúc đẩy nền kinh tế thị trường - Đảm bảo chất lượng tín dụng là điều kiện để ngân hàng làm tốt chức năng trung gian thanh toán, vì khi chất lượng tín dụng được đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn tín dụng, tạo điều kiện cho ngân hàng. .. lại 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của NHTM Chất lượng tín dụng xấu hay tốt, rủi ro cao hay thấp có nhiều nguyên nhân Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chất lượng tín dụng có ý nghĩa rất lớn đối với sự tồn tại, phát triển của ngân hàng thương mại và của toàn xã hội Để quản lý chất lượng tín dụng đồng bộ đòi hỏi phải hiểu rõ... đó cải thiện được tình hình tài chính của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong quá trình cạnh tranh Chất lượng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của ngân hàng, bởi vì chất lượng tín dụng cho phép ngân hàng có những khách hàng trung thành và những khoản lợi nhuận bổ sung vốn đầu tư 14 Chất lượng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng, điều đó cũng có ý nghĩa là tạo được . về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại . Chương 2: Phương pháp nghiên cứu. Chương 3: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tỉnh. luận văn tốt nghiệp của mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu chung Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc. . Cán bộ tín dụng CIC (Credit info) Trung tâm Thông tin tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNo Ngân hàng nông nghiệp