BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ðỘNG TỪ TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. LÊ HỮU ẢNH HÀ NỘI - 2011 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan ñây là ñề tài nghiên cứu khoa học của riêng tôi. Các số liệu ñiều tra, kết quả nghiên cứu trong ñề tài là trung thực và chưa hề ñược công bố. Mọi sự giúp ñỡ cho việc thực hiện ñề tài này ñã ñược cảm ơn và thông tin trích dẫn ñều ñã ñược chỉ rõ nguồn gốc. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hương Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… ii LỜI CẢM ƠN Qua quá trình học tập và hoàn thành luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh cùng với sự cố gắng nỗ lực của bản thân, Tôi ñã nhận ñược sự giúp ñỡ nhiệt thành của nhiều cá nhân và tập thể. Trước hết, tôi xin ñược bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc về sự giúp ñỡ, chỉ dẫn tận tình của các Thầy, Cô trong khoa Quản trị kinh doanh, Viện ñào tạo Sau ðại học - Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội, ñặc biệt là sự quan tâm, hướng dẫn tận tình của PGS.TS Lê Hữu Ảnh – Trưởng khoa Kế toán & Quản trị Kinh doanh, người ñã trực tiếp hướng dẫn và giúp ñỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn Ban lãnh ñạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương, ñã tạo ñiều kiện giúp ñỡ tôi trong việc thu thập số liệu và những thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu luận văn này. Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hương Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ðOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ viii 1. MỞ ðẦU 1 1.1. Tính cấp thiết của ñề tài 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2 1.2.1. Mục tiêu chung 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 3 1.3. Phạm vi nghiên cứu 3 2. TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 4 2.1. Hoạt ñộng cơ bản của ngân hàng thương mại 4 2.1.1. Nghiệp vụ huy ñộng vốn 4 2.1.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn 6 2.1.3. Các nghiệp vụ khác 7 2.2. Nguồn vốn của ngân hàng thương mại 7 2.2.1. Vốn chủ sở hữu 8 2.2.2. Vốn huy ñộng 9 2.2.3. Vốn ñi vay 20 2.2.4. Các nguồn vốn khác 21 2.2.5. Vai trò của nguồn vốn trong hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng thương mại 22 2.3. Chi phí huy ñộng tiền gửi 25 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… iv 2.4. Quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi của ngân hàng thương mại 27 2.4.1. Sự cần thiết quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi 28 2.4.2. Quy trình quản lý vốn huy ñộng từ tiền gửi 29 2.4.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi của ngân hàng thương mại 32 2.4.4. Nội dung quản lý nguồn vốn tiền gửi trong ngân hàng thương mại 34 2.4.5. Cơ sở ñánh giá hoạt ñộng quản lý tiền gửi tại ngân hàng thương mại 43 3. ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 45 3.1. ðặc ñiểm cơ bản về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 45 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 45 3.1.2. Tổ chức bộ máy và tình hình lao ñộng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 46 3.1.3. Kết quả kinh doanh 49 3.2. Phương pháp nghiên cứu 51 3.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 51 3.2.2. Phương pháp xử lý số liệu 51 3.2.3. Phương pháp phân tích số liệu 51 3.2.4. Các chỉ tiêu ñánh giá hoạt ñộng quản lý nguồn vốn tiền gửi 52 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 54 4.1. Tình hình nguồn vốn huy ñộng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 54 4.2. Thực trạng công tác quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 55 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… v 4.2.1. Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch huy ñộng tiền gửi và cho vay tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 59 4.2.2. Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi 60 4.2.3. Phân tích tình hình sử dụng nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi 67 4.2.4. Phân tích chi phí huy ñộng và chênh lệch lãi suất ñối với các loại tiền gửi 69 4.2.5. ðánh giá kết quả hoạt ñộng quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 72 4.3. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 74 4.3.1. ðịnh hướng phát triển và mục tiêu của NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 74 4.3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 77 5. KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN:` Ngân hàng Nhà nước NHTW:` Ngân hàng trung ương NHTM: Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn TCTD: Tổ chức tín dụng Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… vii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 3.1. Tình hình lao ñộng - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 48 Bảng 3.2: Kết quả kinh doanh - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 49 Bảng 4.1: Nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 55 Bảng 4.2: Tình hình thực hiện kế hoạch huy ñộng tiền gửi và cho vay tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 59 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy ñộng theo kỳ hạn tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 61 Bảng 4.4: Nguồn vốn huy ñộng theo thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 64 Bảng 4.5: Nguồn vốn huy ñộng theo loại tiền tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 66 Bảng 4.6: Tình hình sử dụng nguồn vốn tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 68 Bảng 4.7: Chi phí huy ñộng vốn tiền gửi - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 70 Bảng 4.8: Bảng lãi suất bình quân - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 72 Bảng 4.9: Bảng chỉ tiêu ñánh giá - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 73 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… viii DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ Sơ ñồ 2.1: Tổng quan về nghiệp vụ hoạt ñộng kinh doanh của NHTM 5 Sơ ñồ 2.2: Nguồn vốn của NHTM 8 Sơ ñồ 2.3: Các hình thức huy ñộng vốn của NHTM 10 Sơ ñồ 3.1. Tổ chức bộ máy - NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 47 Sơ ñồ 4.1: Quy trình quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương 57 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 1 1. MỞ ðẦU 1.1. Tính cấp thiết của ñề tài Việt Nam ñang tập trung vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện ñại hoá ñất nước, trước hết là phải công nghiệp hoá, hiện ñại hoá nông nghiệp nông thôn. Trong lộ trình Việt Nam trở thành các nước công nghiệp vào năm 2020, thì trong số các thước ño “thế nào là một nước công nghiệp” phải bao gồm “thước ño” quan trọng nhất là hàm lượng làm nên “nước công nghiệp” từ nông nghiệp nông thôn phải chiếm một tỷ trọng lớn nhất. Chính vì vậy, phát triển nền kinh tế trở thành một nền kinh tế công nghiệp phải có nghĩa là phát triển hợp lý cơ cấu công nghiệp thuần, công nghiệp trong dịch vụ và công nghiệp trong khu vực “tam nông” - ðó là chiến lược toàn diện và lâu dài trên con ñường xây dựng một quốc gia: “dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh”. Chính vì vậy, dịch vụ ngân hàng ở khu vực “tam nông” cũng phải phát triển mạnh cả về số lượng và chất lượng theo hướng ñầu tư hợp lý trên cả “3 mũi giáp công”: “tam nông”! Cùng với sự phát triển sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn luôn gia tăng. Với mức vốn vay bình quân 10 triệu ñồng/hộ mới chỉ ñảm bảo hỗ trợ các chi phí cho sản xuất hàng hoá nhỏ, ñủ ăn, hoặc phát triển nông nghiệp sản xuất nhỏ. ðể trở thành nền nông nghiệp hàng hoá, phát triển nông thôn phồn thịnh…. ðòi hỏi mức vốn vay bình quân phải ñạt tối thiểu 20 triệu ñồng/hộ trong các năm ñến 2015 và trên 30 triệu ñồng/hộ vào năm 2020 [10]. Với vị thế là ngân hàng thương mại hàng ñầu Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) giữ vai trò chủ ñạo và chủ lực trong ñầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn cũng như ñối với các lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam. ðứng trước nhiệm vụ ñáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, ñặc biệt là khu vực kinh tế “tam nông” ñòi hỏi NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng, cũng như hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) và các tổ chức tín dụng (TCTD) khác nói [...]... ngu n ti n; Tìm ki m các công c n m i nh m phát tri n th trư ng n c a ngân hàng Nh n th c ñư c t m quan tr ng và tính c p thi t c a v n ñ này, sau m t th i gian tìm hi u t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn H i Dương, tôi ti n hành nghiên c u ñ tài: “Qu n lý ngu n v n huy ñ ng t ti n g i t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn t nh H i Dương 1.2 M c tiêu nghiên c u 1.2.1 M c tiêu... qu n lý ngu n v n huy ñ ng t ti n g i ñã th c hi n Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn t nh H i Dương, ñ xu t gi i pháp nh m hoàn thi n công tác qu n lý ngu n v n huy ñ ng t ti n g i NHNo&PTNT t nh H i Dương trong th i gian t i Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i - Lu n văn th c sĩ khoa h c kinh t ………………………… 2 1.2.2 M c tiêu c th - H th ng hoá cơ s lý lu n và th c ti n v qu n lý ngu n v n huy. .. i quy mô r i ro c a ngân hàng M t ngân hàng m r ng quá nhanh ho t ñ ng huy ñ ng v n và cho vay s nh n ñư c nh ng d u hi u c a th trư ng và c a các cơ quan qu n lý yêu c u ki m ch t c ñ tăng trư ng ho c ngân hàng c n ph i b sung thêm v n [5, tr 527-528] 2.2.2 V n huy ñ ng V n huy ñ ng là nh ng giá tr ti n t mà ngân hàng huy ñ ng ñư c t các t ch c kinh t và cá nhân trong xã h i, thông qua vi c th c hi... là ngu n g c sâu xa c a l i nhu n và s phát tri n c a ngân hàng Khi huy ñ ng ti n g i, ngân hàng ph i duy trì s b t bu c và sau khi tr ñi các kho n d tr ñ ñ m b o kh năng thanh toán, ngân hàng có th cho vay ph n ti n g i còn l i Kh năng huy ñ ng ti n g i v i m c lãi su t h p lý còn là nh ng ch s quan tr ng ñánh giá tính hi u qu trong qu n lý ngân hàng Ngoài ra ngân hàng còn thu ñư c m t kho n l phí... ng và nâng cao hi u qu huy ñ ng và s d ng v n Hi u qu c a vi c huy ñ ng v n và s d ng v n c a ngân hàng cao hay th p, có nh hư ng không ch ñ i v i s t n t i và phát tri n c a b n thân t ch c ngân hàng mà nó còn tác ñ ng tr c ti p ñ n n n kinh t , ñ c bi t là ñ i v i n n kinh t nư c ta hi n nay Câu h i ñ t ra ñ i v i m i ngân hàng, c n ph i s d ng các bi n pháp qu n lý phù h p nào ñ giúp cho ngân hàng. .. n khác Thông thư ng chi m hơn 50% t ng ngu n v n và là m c tiêu tăng trư ng hàng năm c a ngân hàng Ti n g i là n n t ng cho s th nh vư ng và phát tri n c a ngân hàng ðây là kho n m c duy nh t trong b ng cân ñ i k toán giúp phân bi t ngân hàng v i các lo i hình doanh nghi p khác Ti n g i là cơ chính c a các kho n cho vay và do ñó, nó là ngu n g c sâu xa c a l i nhu n và s phát tri n trong ngân hàng -... nh hư ng t i ch t lư ng ho t ñ ng c a ngân hàng ðây là ho t ñ ng t o ngu n v n ñ ngân hàng có th th c hi n nh ng nghi p v khác như c p tín d ng và cung c p các d ch v ngân hàng khác cho khách hàng Huy ñ ng các ngu n v n khác nhau trong xã h i ñ ho t ñ ng là l s ng quan tr ng nh t c a các ngân hàng thương m i S ra ñ i và phát tri n m nh m c a h th ng ngân hàng và các t ch c tín d ng trong b i c nh kinh... trong t ng ngu n ti n c a ngân hàng Khi m t ngân hàng b t ñ u ho t ñ ng, nghi p v ñ u ti n là m các tài kho n ti n g i ñ gi h và thanh toán h cho khách hàng, b ng cách ñó ngân hàng huy ñ ng ti n g i c a các doanh nghi p, các t ch c và dân cư Như v y, v phương di n pháp lý, ngư i g i ti n có quy n l a ch n các lo i ti n g i theo yêu c u và ñư c hư ng các d ch v ngân qu do ngân hàng cung ng ho c ñư c hư... ch s h u c a ngân hàng thương m i là nh ng giá tr ti n t do ngân hàng t o l p ñư c thu c v s h u c a ngân hàng V n ch s h u c a ngân hàng bao g m nhi u lo i khác nhau và ñư c phân thành v n c p 1 và v n c p 2, trong ñó v n c p 1 (v n cơ b n) ñư c xem là s c m nh và ti m l c th c s c a ngân hàng; v n c p 2 (v n b sung) ñư c gi i h n t i ña b ng 100% v n c p 1 V n ch s h u c a m t ngân hàng thương m... i các ngân hàng thương m i khác Vì v y m t s nư c yêu c u ngân hàng thương m i ph i mua b o hi m ti n g i, là ñ tránh r i ro cho khách hàng g i ti n, t o tâm lý an toàn hơn cho khách hàng, như v y s ñ m b o an toàn cho c h th ng ngân hàng thương m i c a qu c gia ñó [5, tr 458-459] b Vai trò c a ti n g i trong ngân hàng thương m i Các khách hàng doanh nhân thông qua vi c m tài kho n ñ ñư c ngân hàng . Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hải Dương, tôi tiến hành nghiên cứu ñề tài: Quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương ñộng quản lý nguồn vốn huy ñộng từ tiền gửi ñã thực hiện ở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Hải Dương, ñề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý nguồn vốn huy ñộng từ. DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ðỘNG TỪ TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HẢI DƯƠNG