Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng Thương Mại hiện nay.DOC

Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng Thương Mại hiện nay

LờI NóI ĐầU

Trong một xã hội phát triển, sự phân công lao động xã hội và sự xuất hiện sở hữu t nhân về t liệu sản xuất đã tạo ra nhiều sản phẩm mà một trong những sản phẩm của nó chính là quan hệ tín dụng.

Kể từ khi thực hiện chính sách cải cách và mở cửa, chuyển nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang hoạt động theo cơ chế thị trờng, toàn bộ hệ thống tổ chức và hoạt động của NHNNVN đã đổi mới sâu sắc và đã đạt đợc những kết quả bớc đầu đáng khích lệ.Có những kết qủa đó là nhờ vào việc đổi mới hoạt độngtín dụng từ việc hoach dịnh dến chỉ đạo thực hiện.

Trong nền kinh tế xuất hiện nhu cầu cần vốn và “nhu cầu” cho vay vốn Hai nhu cầu này đều giống nhau ở chỗ để thu lợi nhuận và mang tính chất tạm thời Nhng chúng khác nhau về chiều vận động và quyền sở hữu Do đó, trong nền kinh tế tất yếu tồn tại quan hệ tiêu dùng và tín dụng Vì vậy, việc nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa to lớn đối với Ngân hàng Thơng Mại (NHTM) trong chiến lợc huy động vốn và phát triển

Trong thời gian qua, việc hoạt động của NHTM còn gặp nhiều khó khăn và hạn chế Nhận thức đợc thực trạng và tầm quan trọng của tín dụng đối với nền kinh tế trong công cuộc cải cách và phát triển, em xin mạnh dạn nghiên cứu đề tài:

Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng Th

-ơng Mại hiện nay ”

Bài viết của em đi sâu vào nghiên cứu ba vấn đề chính:

- Phần I:Những vấn đề cơ bản về hoạt động của các Ngân hàng ThơngMại.

- Phần II: Thực trạng về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thơng MạiViệt Nam hiện nay.

- Phần III: Một số giải pháp vềnâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàngThơng Mại.

Nhng do thời gian nghiên cứu không dài và kiến thức của bản thân có hạn, bài viết không tránh khỏi những thiếu sót, mong nhận đợc sự góp ý của các thầy, cô giáo để em có những hiểu biết đúng đắn và sâu sắc hơn về vấn đề này Em xin chân thành cảm ơn./

Hà Nội tháng 9 năm 2002.Sinh viên

Nguyễn Thị Liên

Thuật ngữ “ngân hàng” đã xuất hiện từ lâu, tuy nhiên trong từng giai đoạn lịch sử nhất định, quan niệm về ngân hàng và hoạt động nghiệp vụ ngân hàng có những thay đổi về mặt lịch sử, sự ra đời và phát triển của hệ thống ngân hàng gắn với t bản cho vay lấy lãi.Chức năng ban đầu của ngân hàng là ngời tổ chức thanh toán làm cho ngân hàng trở thành t bản tiền tệ.

Theo tiến trình phát triển của xã hội, nhất là trong nền kinh tế thị trờng, trên Thế giới xuất hiện ngày càng nhiều các hoạt động kinh tế tài chính mới, mà khả năng ngân hàng không thể biểu thị hết đợc mà hiện nay mà thuật ngữ đang có xu hớng đợc sử dụng thay cho thuật ngữ ngân hàng ở phạm vi rộng là “các định chế tài chính” và các tổ chức tài chính trung gian.Tổ chức này thực hiện việc thu nhận toàn bộ các nguồn vốn trong toàn xã hội mà nó huy động đợc để đầu t thông qua việc cấp tín dụng, các chứng khoán hay các hoạt động tài chính khác.

Nh vậy, với quan điểm ngân hàng là bao gồm các “ định chế tài chính”, ngân hàng nớc ta đang là ngành quản lý và điều hành toàn bộ khối lợng tiền trong lu thông, là kênh huy động, điều phối chính để đảm bảo nhiệm vụ đầu t cho quá trình phát triển kinh tế, công nghiệp hoá.

Đặc biệt trong điều kiện hiện nay ở nớc ta, thị trờng vốn còn sơ khai, thị trờng chứng khoán cha hoạt động có hiệu quả, các doanh nghiệp hoạt động chủ yếu bằng vốn vay thì hoạt động của ngân hàng đang hàng ngày, hàng giờ tác động đến đời sống kinh tế, chính trị, xã hội của nớc ta Có thể nói: hoạt động ngân hàng nói chung, và ở nớc ta nói riêng, phản ánh một cách tập trung và chính xác, nhanh nhạy nhất toàn bộ các hoạt động sản xuất, kinh doanh của nền kinh tế xã hội của nớc ta, hay nói cách khác đó là “biểu kế” của nền kinh tế quốc dân.

Năm 1991, thực hiện pháp lệnh về ngân hàng ,ngân hàng Việt Nam tách ra thành hai hệ thống:Ngân hàng Nhà nớc và Ngân hàng thơng mại Mỗi hệ thống thực hiện những chức năng và nhiệm vụ khác nhau.Nhng phụ thuộc lẫn nhau đóng góp tích cực hơn vào quá trình xây dựng và phát triển kinh tế xã hội của đất nớc Ngân hàng Nhà nớc đóng vai trò định hớng và hoạt động quản lý tiền tệ Ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng kinh doanh:đợc coi nh một doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt, kinh doanh tiền tệ NHTM hoạt động ngày càng đa dạng và có hiệu quả đáp ứng hơn nữa nhu cầu đầu t cho nền kinh tế quôc dân Bên cạnh những mặt đợc còn tồn tại một số mặt cha đợc trong hoạt động của Ngân hàng thơng mại nhất là hoạt động tín dụng.

2) Đặc trng của Ngân hàng thơng mại Việt Nam theo Luật các tổ chứctín dụng.

Theo Luật các tổ chức tín dụng thì NHTM Việt Nam phát triển với những đặc trng cơ bản sau :

-Thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng (huy động vốn,cho vay và thanh toán) và các hoạt động kinh doanh dịch vụ có liên quan

-Thực hiện huy động vốn và cấp tín dụng ngắn hạn là chủ yếu, tức là duy trì quy mô sản xuất kinh doanh đã có của khách hàng Với đòi hỏi ngày càng cao của thị tròng tiền tệ và với sự trởng thành của bản thân, các ngân hàng thơng mại đợc phép và cần thiết chuyển từ hoạt động tín dụng ngắn hạn chủ yếu qua các nghiệp vụ huy động vốn và cấp tín dụng trung và dài hạn, vì sự mở rộng quy mô sản xuất của khách hàng.

-Hoạt động cuả NHTM lấy lợi ích kinh tế của xã hội làm mục tiêu và lấy lợi nhuận làm đòn bẩy kinh tế Nó là loại ngân hàng hoạt động vì sự tìm kiếm lợi

-NHTM thực hiện chức năng kinh doanh tổng hợp (nghiệp vụ truyền thống và các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mới phát sinh) và kinh doanh đa năng (nghiệp vụ về chứng khoán và bảo hiểm).

-NHTM là loại hình ngân hàng tham gia “tạo tiền” với hệ số tạo tiền lớn nhất, đẻ ra các công cụ lu thông tín dụng rộng rãi nhất Vì vậy, NHTM là loại ngân hàng hoạt động gặp nhiều rủi ro nhất cần đợc quản lý chặt chẽ nhất để đảm bảo an toàn hệ thống tiền tệ và hệ thống các tổ chức tín dụng.

3.Vai trò chức năng của ngân hàng thơng mại.

3.1 NHTM là những trung gian tài chính, là môi giới giữa ngời gửi tiền và

ngời vay vốn, giữa tiết kiệm và đầu t Hay nói cách khác, nó thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và hoạt động tín dụng Trên cơ sở huy động các khoản tiền gửi, sau đó thực hiện cho vay với lãi suất cho vay lớn hơn lãi suất huy động hoặc sử dụng và đầu t Ngoài ra, còn thực hiện cung cấp các dịch vụ khác nh: thanh toán, chuyển tiền, bảo quản các loại chứng từ có giá, kinh doanh vàng bạc, chứng từ uỷ thác

3.2 Bằng con đờng tăng trởng vốn, các NHTM góp phần thúc đẩy tăng

tr-ởng kinh tế Thông qua tập trung vốn, NHTM cho doanh nghiệp vay để có vốn tăng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất phát triển.

3.3 Với t cách là một hệ thống, các NHTM tham gia quá trình “tạo tiền”

làm thu hẹp hay mở rộng hệ số của các phơng tiện thanh toán, tạo cân đối hay làm mất cân đối giữa tổng cung và tổng cầu tiện tệ, làm giảm nhẹ hay gây áp lực với hàng hoá giá cả

3.4 Đằng sau hoạt động NHTM diễn ra quá trình tích tụ và tập trung vốn

cho sự phát triển cho kinh tế xã hội.

II Hoạt động tín dụng

1.Tín dụng ngân hàng- sự ra đời và quá trình phát triển.

Lịch sử ra đời và phát triển của tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển của sản xuất hàng hoá Hình thức sơ khai của tín dụng là tín dụng nặng lãi, có đợc do sự phân chia của tập đoàn ngời thành những ngời có nhiều hơn và những ngời có ít hơn ,dẫn đến sự xuất hiện quan hệ vay mợn do có sự chênh lệch d thừa sản phẩm Ngời đi vay không những phải trả vốn mà còn phải trả lãi cho ngời cho vay, đó chính là tín dụng nặng lãi Hình thức này chỉ tồn tại ở xã hội trớc t bản và mục đích của nó là để duy trì cuộc sống cho những ngời cần vay.Đến phơng thức TBCN, tín dụng nặng lãi không còn phù hợp, sản xuất phát triển, đi vay không những cho để tiêu dùng mà còn để phát triển sản xuất Lãi suất cho vay cũng phải thấp hơn do có nhiều nhà cho vay hơn và để cho nhà t bảnđi vay đảm bảo cho sản xuất có lợi nhuận, Vay mợn không chỉ đơng thuần là tiền mà còn là các máy móc thiết bị, t liệu sản xuất Lãi suất không còn bị áp đặt bởi những ngời cho vay mà phải là sự thoả thuận giữa ngời mua và ngời bán

Từ đó có thể định nghĩa: Tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tắc hoàn trả Đó là quan hệ giữa hai bên ,trong đó một bên (ngời cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá, dịch vụ dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tơng lai của ngời phía bên kia (ngời đi vay).

Tuỳ thuộc vào mục đích nghiên cứu và những căn cứ khác nhau mà phân loại tín dụng thành: tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho thuê tài sản Trong bài này, chúng ta chỉ đề cập đến tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng, tuy nhiên nó vẫn giữ đợc những bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng đợc hiểu là quan hệ vay mợn lẫn nhau theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi theo một thời gian nhất định, giữa một bên là NHTM và một bên là các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, tổ chức tín dụng, NHTM khác.

Để quản lý tốt chất lợng các khoản tín dụng, ngời ta phân loại theo nhiều hình thức khác nhau: dựa trên kỳ hạn các khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo của khoản vay, theo những hình thái tồn tại của vốn tín dụng

Sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển và hiện nay ngày càng có nhiều hình thức tín dụng mới ra đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền và đi vay của các đối t-ợng khác nhau Tín dụng trở thành một hoạt động chủ yếu của các NHTM

2 Chức năng của tín dụng:

Tín dụng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọng, Thông qua tín dụng, các doanh nghiệp nhận vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh, tăng trởng kinh tế.

Tín dụng là công cụ bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận, thực hiện điều hoà vốn giữa các ngành, các vùng.

Tín dụng làm cho nền kinh tế nói chung và các doanh nghiệp nói riêng trở nên năng động, mềm dẻo và linh hoạt.

Tín dụng là công cụ tăng vòng quay của vốn và giảm tiền mặt trong lu thông, hoạt động chính của ngân hàng là cấp tín dụng cho khách hàng Hay là việc sử dụng tiền vào mục đích đầu t và cho vay thu lợi nhuận của ngân hàng.Hoạt động tín dụng trong NHTM bao gồm nhiều hình thức khác nhau nh: tín dụng ngắn, trung và dài hạn, phi tín dụng, cho vay tiền, bảo lãnh uỷ thác ở đây, chúng ta chỉ đề cập đến tín dụng cho vay của ngân hàng.

3 Đặc điểm của tín dụng NHTM.

Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng Nó cơ bản giữ đợc những bản chất chung của tín dụng, ngoài ra còn có một số đặc điểm vợt trội sau:

Vốn tín dụng ngân hàng đợc thực hiện dới hình thức tiền tệ và đã đợc giải phóng ra khỏi chu kỳ kinh doanh, là vốn tiền tệ tạm thời, nhàn rỗi trong nền kinh tế, với sự tham gia trong vai trò trung gian của các NHTM

Thu nhập của ngời dân tăng và xuất hiện sự d thừa tiền tệ, trong quá trình sản xuất kinh doanh, các quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ khen thởng, quỹ dự phòng rủi ro của các tổ chức kinh tế đợc ngân hàng huy động và là nguồn vốn tín dụng chủ yếu của ngân hàng Quá trình vận động của vốn tín dụng ngân hàng hoàn toàn khác với tín dụng thơng mại- phụ thuộc hoàn toàn vào quy mô, quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và không phải là vốn tiền tệ đcj giải phóng ra khỏi sản xuất kinh doanh.Đây cũng là một đặc điểm chứng tỏ tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phát triển cao hơn tín dụng thơng mại.

- Quá trình vận động của vốn tín dụng ngân hàng tơng đối độc lập với so với sự vận động của quá trình sản xuất kinh doanh,

+ Khi hoạt động sản xuất kinh doanh đợc mở rộng và phát triển, nhu cầu vốn tăng có thể dẫn đến nhu cầu về vốn tín dụng tăng, từ đó tín dụng ngân hàng phục vụ đắc lực cho sản xuất kinh doanh.

+Cũng có thể khi sản xuất kinh doanh mở rộng và phát triển, nhu cầu vốn phát triển nhng quy mô vốn tín dụng ngân hàng có thể không đổi do có thể có vốn từ các nguồn khác (phát hành tín phiếu, trái phiếu, kêu gọi viện trợ )

+ Sản xuất kinh doanh không thay đổi nhng nhu câù tín dụng vẫn tăng do hoạt động tín dụng còn đáp ứng nhiều nhu cầu khác ngoài sản xuất kinh doanh nh tiêu dùng, trả nợ nớc ngoài

Chính do những đặc điểm trên, tín dụng ngân hàng có thể đáp ứng đợc những nhu cầu vốn tín dụng cả về khối lợng, thời hạn cho vay bằng các khoản vốn không phải chỉ của nó mà cả vốn huy động.Đồng thời, nhờ có tín dụng mà ngân hàng đã mở rộng đợc cả về phạm vi cũng nh lĩnh vực hoạt động.Nhng bên cạnh đó, tín dụng không phải không có những nhợc điểm của nó, đó chính là tính rủi ro của hoạt động tín dụng tơng đối cao, do đó các ngân hàng sẽ dễ bị mất vốn, hiệu quả hoạt động cũng nh chất lợng tín dụng vì thế sẽ kém đi.

4 Các vấn đề cơ bản của tín dụng ngân hàng

4.1 Nguồn cho vay:

- Vốn tự có và các quỹ của ngân hàng.

-Vốn huy động trong và ngoài nớc bằng cách phát hành kỳ phiếu, trái phiếu hoặc huy động tiền gửi.

-Vốn uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chơng trình hoặc dự án đầu t của Nhà nớc, của các tổ chức kinh tế xã hội trong và ngoài nớc.

4.2 Điều kiện về đối tợng vay vốn.

Theo Luật ngân hàng đã ban hành và Luật tín dụng thì tất cả những khách hàng đợc cho vay phải thoả mãn đồng thời các điều kiện sau:

- Có t cách pháp nhân, thân nhân đầy đủ.

- Có dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh khả thi , có hiệu quả.

- Có vật t hay hàng hoá tơng đơng, tài sản thế chấp, đảm bảo tiền vay hoặc bảo lãnh của ngời thứ ba theo qui chế của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc.

+Phân tích tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của tổ chức cũng nh của cá nhân cần vay vốn trong những năm gần đây (tối thiểu là 2 năm).

Phân tích tình hình tài chính, chất lợng quản lý.

Phân tích mục đích của vay vốn, thái độ và đạo đức của khách hàng Phơng diện kĩ thuật

.Khả năng trả nợ, lãi và tính khả thi của dự án (trong đó hai chỉ tiêu quan trọng nhất là giá trị hiện tại ròng NPV và tỷ suất doanh lợi IRR).

+Lập tờ trình kết quả thẩm định Quá trình thẩm định là một khâu quan trọng không thể thiếu với mỗi dự án cho vay nhằm tránh rủi ro và nâng cao chất lợng tín dụng Thẩm định với yêu cầu cao đối với nhân viên, cán bộ thẩm định cả về trình độ chuyên môn cũng nh t cách đạo đức, nó quyết định sự thành công của khoản tín dụng đó.

5 Tầm quan trọng của tín dụng ngân hàng trong sự phát triểnkinh tế.

Sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM và các tổ chức tín dụng có thể cho thấy vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự vận hành của nền kinh tế Ta có thể thấy đợc một số vai trò chủ yếu của tín dụng trong nền kinh tế:

- Hoạt động tín dụng đảm bảo đáp ứng nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân trong nền kinh tế.

Với mục tiêu lớn là công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế của Đảng và Nhà nớc cũng nh nhu cầu phát ttiển của các tổ chức kinh tế trong nền kinh tế thị trờng cạnh tranh gay gắt quyết liệt nhng hiện nay thì nhu cầu về vốn để đổi mới trang thiết bị công nghệ sản xuất cũng nh phát triến sản xuất, mở rộng mặt hàng, nâng cao chất lợng sản phẩm và dịch vụ là rất lớn.Do đó mở rộng nguồn vốn để đầu t phát triển là một yêu cầu bức thiết đối với các doanh nghiệp cũng nh các tổ chức kinh tế khác.Thực tế cho thấy, phần vốn chủ yếu của các công ty là huy động đợc từ các tổ chức tài chính trung gian, đặc biệt là các NHTM thông qua các hình thức vay mới, chiếm tỷ trọng lớn (61,9%).

Mặt khác ở nớc ta hiện nay , thị trờng chứng khoán mới ở đoạn sơ khai, đối tợng phát hành còn hạn chế cũng nh khuôn khổ pháp lý, môi trờng kinh tế, thói quen, tâm lý ngời dân cha cho phép lu hành trái phiếu, cổ phiếu một cách rộng rãi để có thể là nguồn vốn cơ bản của các công ty Do vậy tín dụng ngân hàng thực sự gần nh là con đờng duy nhất đối với các dự án đầu t chiều sâu, phát triển sản xuất, hiện đại hoá và cải tiến công nghệ Từ những khoản tín dụng đó có thể nâng cao năng suất lao động và chất lợng sản phẩm, tăng khả năng sinh lời, tăng thu nhập cho ngời lao động, đời sống của nhân dân đợc cải thiện và các khoản thu của Nhà nớc cũng tăng theo.

-Thông qua hoạt động tín dụng, các tổ chức tín dụng tăng cuờng kiểm tra, giám sát với khách hàng vay vốn, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế chung của nền kinh tế quốc dân.

Tín dụng là hoạt động tiêu biểu của hầu hết các ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng phải kiểm soát khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, ít ra là cũng phải dự tính, phán đoán đợc khả năng này nhằm bảo vệ tiền gửi của khách hàng và hiệu quả hoạt động cũng nh lợi nhuận của ngân hàng Nếu một khoản vay nào đó thất thoát thì trớc tiên làm ngân hàng không còn khả năng thanh toán cho ngời gửi tiền Ngân hàng cũng có trách nhiệm với các cổ đông đảm bảo mức chia lãi cổ phần hợp lí cũng nh mức lơng nhất định đối với nhân viên Chính vì vây, ngân hàng luôn phải thận trọng đối với các khoản tín dụng và tăng cờng kiểm soát đối với khách hàng vay để xem khoản vay đó có sử dụng đúng mục đích có hiệu quả không, đồng thời có thể t vấn chuyên môn cho khách hàng Do vậy chất lợng tín dụng sẽ đợc nâng cao, đem lại lợi ích cho cả ngân hàng và cả khách hàng, rộng hơn là cho cả nền kinh tế của quốc dân,

- Thông qua hoạt động tín dụng, góp phần tiết kiệm chi phí lu thông, ổn định thị trờng Chi phí giao dịch là một trong những yếu tố qyết định sự thành công hay không của khách hàng.Với mỗi khoản giao dịch, có các khoản chi phí cố định ( chiếm tỷ lệ chủ yếu) và chi phí khác phụ thuộc từng loại giao dịch, do vậy với khối lợng giao dịch càng nhỏ thì chi phí giao dịch bình quân cho mỗi đồng vay, cho vay càng lớn.

NHTM và các tổ chức tài chính trung gian khác chuyên môn hoá trong lĩnh vực này nên nó sẽ tiết kiệm đợc nhiều chi phí giao dịch cho khách hàng(có thể giao dịch với lợng tiền lớn).

Ngoài ra, NHTM đóng vai trò ngời trung gian trong hoạt động tín dụng, thực hiện huy động vốn bằng nhiều hình thức những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho những ngời vay vốn đã tránh đợc sự lãng phí và giúp cho nền kinh tế phát triển hơn

phần ii: thực trạng về hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại việt nam hiện nay

Ngoài ra, còn một hệ thống tiết kiệm bu điện mới thành lập và gần 60 căn phòng đại diện của Ngân hàng nớc ngoài hoạt động.Tổng số ngời làm việc trong lĩnh vực ngân hàng khoảng 60 nghìn ngời (trong tổ chức tín dụng 51 nghìn ngời) Các tổ chức tín dụng phát triển nhanh nhất vào khoảng các năm 1992-1995 , là thời kỳ thực 2 pháp lệnh ngân hàng, tổ chức lại hợp tác xã tín dụng và mở cửa quan hệ quốc tế Đây vừa là u thế để thúc đẩy cạnh tranh của các ngân hàng và các tổ chức tín dụng với nhau, giúp không ngừng nâng cao hiệu quả kinh tế, nâng cao chất lợng của các hoạt động tín dụng.Nhng đồng thời cũng là một khó khăn trong việc hoạt động kinh doanh của các ngân hàng và tổ chức tín dụng.

Từ khi tách hệ thống ngân hàng thành 2 cấp: Ngân hàng Nhà nớc thực hiện chức năng quản lý và hệ thống Ngân hàng Thơng mại thực hiện chức năng kinh doanh Do có sự phân công và phối hợp giữa hai hệ thống này, giúp cho vai trò của ngân hàng đợc thực hiện, đóng góp tích cực hiệu quả vào phát triển kinh tế -xã hội của nớc ta, nhất là giai đoạn đang quá độ và xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho CNXH Điều này thể hiện qua tốc độ tăng trởng nhanh ( trung bình 8,2 – 8,5%/ năm), tốc độ phát triển của các ngành nghề, tạo công ăn việc làm, góp phần tích cực vào chính sách XH nh xoxá đói giảm nghèo, hỗ trợ vốn cho nông dân phát triển kinh tế Và một điều nữa là: trong khi các nớc khác chịu ảnh hởng nặng nề của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ, thì nớc ta không chỉ có ảnh hởng chút ít mà còn giữ vững đợc sự ổn định của tiền tệ, giữ vững mức độ tăng trởng cao nhất Đông Nam á, và cao hơn nhiều nớc trên Thế giới Nhng chúng ta không thể phủ nhận rằng, hoạt động của ngân hàng vẫn còn đang trong quá trình hoàn thiện Do vậy, vẫn còn tồn tại một số vấn đề mà cần có sự điều chỉnh và đổi mới để phát huy hơn nữa những kết qủa đã đạt đợc, nhất là trong lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng.

Hoạt động tín dụng cũng là một hình thức kinh doanh nhng rất đặc biệt, nó khác với ngành nghề kinh doanh khác Nó hoạt động theo phơng châm “ đi vay để cho vay”, từ đó thu lợi nhuận từ hoạt động cho vay chủ yếu Đi vay thì phải trả , ngoài gốc phải có lãi Cho nên, nếu ngân hàng tổ chức tín dụng thực hiện quản lý cho vay không tốt hoặc là không cho vay đợc hoặc là cho vay nhng gặp những rủi ro nh không đòi đợc nợ thì sẽ bị thiệt hại, làm giảm kinh doanh, thậm chí có thể phá sản, điều này cũng ảnh hởng trực tiếp đến sản xuất kinh doanh của nền kinh tế quốc dân Đó là những rủi ro đòi hỏi các NHTM phải khắc phục, ngăn chặn đồng thời tìm đợc hớng đi và phơng pháp hữu hiệu.

Trong quá trình đổi mới chúng ta còn phải vấp nhiều, điều này thể hiện sự yếu kém trong quản lý hoạt động ngân hàng Mấy năm vừa qua, liên tục trên đài , báo chí đa tin về các vụ vỡ tín dụng, ngân hàng bị thất thoát tài sản, những vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản của khách hàng, cán bộ tín dụng ngân hàng mà sự việc xảy ra liên tục từ Nam chí Bắc, hết ở tỉnh này đến tỉnh khác Điều đó chứng tỏ việc quản lý, sử dụng vốn của hoạt động ngân hàng, nhất là trong hoạt động cho vay cha có hiệu quả.

II Thực trạng

Trên thực tế, hệ thống NHVN vốn cha đủ mạnh lại phải đối phó với cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trong khu vực, nên những yếu kém càng bộc lộ rõ.

Nhìn chung, các NHTMVN đều có quy mô nhỏ, vốn tự có và vốn điều lệ ở mức thấp, tỉ lệ vốn tự có trên tổng tài sản phần lớn các ngân hàng đều d ới 5% so với mức tối thiểu của quốc tế là 8% Trong khi đó tỉ lệ nợ quá hạn và các khoản nợ đọng chờ xử lí không sinh lời của hệ thống ngân hàng vào khoảng 15%, tỉ lệ nợ quá hạn khó đòi trong tổng nợ quá hạn của phần lớn các NHTM đều trên 50% Vấn đề này liên quan đến trình độ quản lí của các NHTM, hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, chính sách tín dụng Nhà nớc, các thiết chế về

bảo đảm tiền gửi và cho vay nói chung Bên cạnh đó, mặc dù các NHTM đã cố gắng phát triển các dịch vụ ngân hàng, nhng nhìn chung vẫn còn nghèo nàn và chất lợng thấp, hiệu quả hoạt động của khu vực này không đủ bù đắp cho sự giảm nhanh chóng lợi nhuận từ khu vực tín dụng Tóm lại ,hiêụ quả hoạt động chung của hệ thống ngân hàng còn thấp.

Nâng cao chất lợng tín dụng và hiệu quả kinh doanh là vấn đề quan tâm số một của hoạt động kinh doanh tiền tệ Sự suy giảm chất lợng tín dụng ở phạm vi rộng lớn , là mầm mống cho khủng hoảng kinh tế có thể bùng nổ bất cứ lúc nào Xuất phát từ tầm quan trọng đó, cách đây hai năm, NHNN đã yêu cầu các tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động tín dụng bàng công van 756/CV-NH3 và đến nay, có thể nói toàn ngành ngân hàng có những chuyển biến đáng kể Các tổ chức tín dụng đã quan tâm đúng mức đến việc áp dụng các biện pháp để xử lí nợ quá hạn Tuy vậy, hiện nay theo kết luận của thống đốc NHNNVN tại hội nghị giám đốc NHNN tháng 7 năm 1998: “ mặc dù đã áp dụng nhiều biện pháp tăng cờng thu hồi nợ quá hạn và nâng cao chất lợng tín dụng ,nhng tình hình nợ quá hạn vẫn cao, cha đợc khắc phục và còn tiếp tục gia tăng”.

Tín dụng với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp

Hiện tại, mỗi NHTM quốc doanh đợc cấp 1100 tỉ đồng vốn điều lệ (70 triệu VNĐ) và giới hạn an toàn nguồn vốn huy động khoảng 30000 tỉ đồng (2tỉ USD), Nh vậy, quy mô hoạt động của ngân hàng quá nhỏ để mở rộng đầu t và hội nhập quốc tế Với vai trò là trung gian tài chính cung cấp nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh đã đạt đợc những hiệu quả đáng kể thì vẫn còn những tồn tại trong hoạt động tín dụng ngân hàng.

Có thể nói, nợ quá hạn là tồn tại cơ bản nhất.Nếu không nhanh chóng khắc phục, sẽ đe doạ trực tiếp đến sự lành mạnh và an toàn của hệ thống ngân hàng cũng nh tình hình kinh tế – xã hội Qua số liệu thống kê, nhiều doanh nghiệp Nhà nớc cógiá trị tái sản còn lại chỉ bằng 61% nguyên giá TSCĐ, còn vốn lu động do Nhà nớc cấp cho các doanh nghiệp Nhà nớc chỉ mới đạt đợc khoảng 20% so vơí yêu cầu sản xuất kinh doanh nhng thực tế chỉ đạt đợc 10% so với định mức Chính vì vậy, để hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp Nhà nớc phải đi vay ngân hàng với số lợng lớn, tỉ trọng vốn đi vay chiếm 80-90% vốn tự có, thậm chí còn gấp 3-4 lần vốn tự có Vay nhiều thì phải trả nhiều, vì thế có ngời nói phải trả lãi vay cho ngân hàng nhiều là nguyên nhân trực tiếp gây thua lỗ.Điều này dễ hiểu, tiền ngân hàng cho vay là tiền ngân hàng đi vay của dân, có ngân hàng 70-80% nguồn vốn cho vay là tiền gửi tiết kiệm của dân Còn lại là tiền có nguồn gốc vay từ nớc ngoài hay tiền tạm vay từ tiền nhàn rỗi của các tổ chức khác Họ có biết đâu, các khoản vay này ngân hàng phải trả cả gốc lẫn lãi không đợc thất hoãn Vậy thì đó có phải là nguyên nhân trực tiếp không Trên thực tế các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ do bộ máy quản lý cồng kềnh, trình độ quản lý thấp kém với trình độ kĩ thuật công nghệ lạc hậu dẫn đến hiệu quả kinh doanh không cao Theo đánh giá của Tổng cục quản lý vốn và tài sản Nhà nớc về hoạt động của 5800 doanh nghiệp Nhà nớc hiện nay thì kết quả cho thấy chỉ còn 37% hoạt động hiệu quả, còn 46,4% cha có hiệu quả thuộc diện khó khăn tạm thời, có số nợ phải thu khó đòi và lỗ luỹ kế là 1135 tỉ đồng và 16,6% còn lại thuộc diện không có hiệu quả với số luỹ kế và nợ phải thu khó đòi lên đến 1763 tỉ đồng, các doanh nghiệp này 75%vốn nhà nớc tan thành mây khói.

Một trong những vấn đề nữa là trong các DNNN có nhu cầu gần nh vô hạn đối với vốn vay ngân hàng, buộc các NHTM phải cho vay quá mức so với vốn tự có của doanh nghiệp Các NHTM bị đẩy vào tình thế “ tiến thoấi lỡng nan” nếu không cho vay thì d nợ quá hạn thậm chí mất khả năng chi trả càng tăng trong khi ngân hàng không đảm bảo về mặt pháp lý Việc xử lý đối với các khoản nợ

qúa hạn của các DNNN, doanh nghiệp kinh tế, Đảng ,đoàn thể, tổ chức kinh tế tập thể đang tồn đọng tại các tổ chức tín dụng Các khoản nợ tại các tổ chức tín dụng hầu nh không đợc các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cơ quan chủ quản quan tâm trả nợ Đối với các trờng hợp này, đơn vị có nợ và cơ quan chủ quản xem việc “xù nợ” tại các tổ chức tín dụng là điều hiển nhiên Hiện t ợng khá phổ biến mà bất cứ ai có một chút quan tâm đến hoạt động ngân hàng đều có thể nhận thấy rằng: thời gian qua, có không ít DNNN làm ăn thua lỗ, phá sản đợc các cơ quan chủ quản ( Bộ, ngành, tỉnh ) ra quyết định giải thể, sau thành lập đơn vị mới ( với bộ máy nhân sự, cơ sở vật chất kĩ thuật của đơn vị vừa giải thể ) để “xù” các khoản nợ của tổ chức tín dụng này và tiếp tục quan hệ với các tổ chức tín dụng khác.

Không riêng gì DNNN mà ngay cả đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng vậy Trong thời gian qua các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã đợc thành lập một cách ồ ạt, mở rộng quy mô lớn song lại tách rời với khả năng tài chính.Một thực trạng đáng lo ngại là ngoài sự yếu kém về trình độ công nghệ, trình độ quản lý các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hiện nay đang quá ít vốn và thực tế cho biết không ít trờng họp doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoàn toàn không có vốn để hoạt động kinh doanh, nhiều doanh nghiệp ra đời bằng “vốn ảo”, vì vậy hoạt động sản xuất của các DNNQD chủ yếu bằng vốn vay hoặc vốn chiếm dụng

`Thực trạng tài chính của các doanh nghiệp nh trên đã này sinh tình trạng

tỉ lệ vay vốn của các doanh nghiệp cao hơn gấp nhiều so với vốn tự có.Mà hoạt động tín dụng bắt đầu từ sản xuất kinh doanh gắn bó với việc chu chuyển đồng vốn và quá trình sản xuất, lu thông hàng hoá, phục vụ cho đời sống của nhân dân Hay nói cách khác, hoạt động tín dụng bắt đầu từ nội dung hoạt động của các doanh nghiệp, đơn vị sản xuất lu thông Có “cầu” thì mới có “ cung”.Cầu đúng đắn, chính đáng thì cung mới đảm bảo và phát huy tác dụng.Các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ đã làm cho rủi ro trong tín dụng là điều không thể tránh khỏi.

Để nâng cao chất lợng thì việc chấn chỉnh hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, hay cụ thể là bắt đầu từ chấn chỉnh chế độ tài chính của các doanh nghiệp cho dù ngân hàng có đề ra kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay nhng thực tế ngân hàng làm sao kiểm soát nổi? Bởi lẽ hoạt động kinh tế tài chính muôn hình vạn trạng, hơn nữa doanh nghiệp sản xuất kinh doanh với ngân hàng lại là bình đẳng, thậm chí khách hàng còn là thợng đế của ngân hàng.Khi có sự kiểm soát thì sự việc đã diễn ra rồi Trên thực tế, khoảng cách giã ngời cho vay và khách hàng còn xa, không có nghiệp vụ tín dụng gắn liền với mối quan hệ thờng xuyên giữa ngân hàng và khách hàng Vấn đề thông tin và nắm bắt tình hình biến đổi kinh tế xã hội tác động đến khách hàng còn chậm, không đầy đủ và xử lí cha triệt để.

Doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, ngân hàng có sẵn sàng tiếp thêm vốn cho doanh nghiệp để “vợt cạn” không ? Đây là câu hỏi mà ngân hàng cần cân nhắc kỹ lỡng Nếu tiếp thêm vốn thì mất thêm vốn thì sao.Đấy là một chi phí cơ hội mà ngân hàng cần xem xét, đánh giá cẩn thận trớc khi quyết định cho vay tiếp hay thôi Sự tồn tại và phát triển của khách hàng quyết định sự tồn tại và phát triển của bản thân NHTM Ngân hàng có thể tìm biện pháp nh thơng lợng, gia hạn nợ, giảm nợ để giúp doanh nghiệp vợt qua giai đoạn khó khăn, tránh cho mình đợc rủi ro.

Những khó khăn mắc phải trong hoạt động tín dụng

Về nguyên tắc cho vay, phải có tài sản đảm bảo có thể là tín chấp hoặc thế

chấp tài sản Về tín chấp, ngân hàng phải xét uy tín, khả năng chi trả của ngân hàng, hoặc uy tín bảo lãnh cho khách hàng đó Nếu nh xem xét khách hàng có đầy đủ uy tín thì có thể cho vay tín chấp.Trong bài viết của tác giả Mai Anh (chi

nhánh ngân hàng và phát triển nông thôn Thăng Bình –Quảng Nam): “thu thập thông tin khi thẩm định cho vay cá nhân và hộ gia đình: khâu quan trọng không thể bỏ qua” có đoạn viết rằng: một khi không biết chắc chắn rằng khách hàng sẽ sử dụng vốn vào mục đích gì thì tuyệt đối không cho vay mặc dù khách hàng có tài sản thế chấp cán bộ tín dụng cần cảnh giác với nhóm đối tợng tìm mọi cách để vay bằng đợc vốn ngân hàng, nhóm khách hàng này thờng đang sắp phá sản, cần vốn để cứu nguy khẩn cấp Vì vây, họ dùng mọi thủ đoạn từ việc năn nỉ đến quà cáp, biếu xén, hối lộ cán bộ tín dụng, những việc mà khách hàng có lòng tự trọng không bao giờ làm, miễn sao vay đợc nhiều vốn càng tốt” Đây là một rủi ro đạo đức do khách hàng gây nên Chúng ta không nên coi trọng quá vấn đề tín chấp hay tài sản thế chấp Trong luật cầm cố, ngời đi vay phải chuyển tài sản cho ngân hàng, điều này cha triệt để vì trong lĩnh vực thơng mại không thích hợp.

Ví dụ: Trong thế chấp kho ngân hàng không thể quản lí đợc Bản chất của sự cầm cố là ngời vay tín dụng phải đa tài sản của mình cho ngân hàng cầm cố trong khi về mặt pháp lí, họ vẫn là chủ sở hữu của tài sản đó ( ở đây có sự khác biệt giữa sở hữu về mặt pháp lí và sở hữu thực tế quyền sử dụng).

Trong trờng hợp thế chấp kho hàng, ngân hàng không thể lấy hàng hoá trong kho đa về ngân hàng đợc Trờng hợp này cần uỷ thác cho ngời thứ ba trông coi kho và quản lí tài sản đó Đây là một khâu sơ hở dẫn đến rủi ro cho ngân hàng do khách hàng và cán bộ tín dụng ngân hàng gây nên Điển hình là vụ án gần đây nhất:EPCO- Minh Phụng.

Văn bản Nhà nớc về cấp tín dụng đều qui định rất chặt chẽ việc và không có bảo đảm trong luật các tổ chức tín dụng Thậm chí còn “hình sự hoá” vấn đề này.Điều này có làm cho chất lợng tín dụng tốt hơn không? Thực tế vấn đề cho vay có đảm bảo đã ăn sâu vào tâm trí mọi ngời đến mức hầu hết các đoàn thanh tra, kiểm tra ngân hàng Nhà nớc đều đòi hỏi tất cả các món vay đều phải có tài sản thế chấp, mặc dù nhiều văn bản của Chính phủ hoặc NHNN vẫn cho phép vay tín chấpkhông có tài sản thế chấp nh đối với xí nghiệp quốc doanh, nông dân nghèo, sinh viên Vấn đề làm cho NHTM coi tài sản thế chấp là nguồn thu lợi thứ hai và là nguồn thu lợi duy nhất nên đã không quan tâm đến xem xét thẩm định thu từ doanh thu, lợi nhuận hoặc thu nhập khách hàng.Thậm chí có nhiều doanh nghiệp nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ làm ăn có hiệu quả Phơng án vay vốn có tính khả thi rõ ràng cũng bị từ chối cho vay thì không có tái sản thế chấp Nhng vay tín chấp thì sao? có lẽ hiệu ứng “Fameco” làm cho các NHTM cảnh giác quá mức cần thiết khi không cần Trong kinh tế thị trờng vì bao nhiêu bất ngờ rủi ro chờ đợi các doanh nghiệp , có thể xảy ra bất cứ lúc nào gây rủi ro cho doanh nghiệp và ngân hàng Thế nhng chỉ dựa vào tài sản thế chấp không phải là biện pháp hữu hiệu Thực trạng các NHTM có hàng trăm ngôi nhà thế chấp không bán đợc để thu nợ, gây tổn thất cho ngân hàng.

Bài học rút ra từ vụ án EPCO- Minh Phụng vẫn còn Đợc sự giúp đỡ, bảo lãnh của Huỳnh Văn Thành- nguyên chủ tịch và ông Phạm Tấn Khoa- nguyên phó chủ tịch UBND quận 3 thành phố Hồ Chí Minh đã che giấu hoạt động kinh doanh thua lỗ của công ty EPCO- Minh Phụng nâng vốn và hạch toán lãi, tạo điều kiện cho bọn chúng tiếp tục vay vốn ngân hàng, hoạt động và lấy vốn chia lãi Hay đợc sự tiếp tay của một số cán bộ ngân hàng đã cố ý nâng giá tài sán thế chấp hoặc đem thế chấp cho nhiều ngân hàng khác nhau Đây là bài học cho cán bộ ngân hàng về sự lơ là trách nhiệm, làm việc trên giấy tờ, văn bản đề nghị của khách hàng để định món vay.

Nguồn vốn huy động của ngân hàng là các tài sản nợ, có tính thanh khoản cao và chủ yếu phải chi trả, phải thanh toán, thanh toán ngay khi có yêu cầu của chủ tài khoản, trong khi đó ngân hàng đã sử dụng nguồn vốn để đầu t và cho vay, dới dạng tài sản có tính thanh khoản thấp, khó định giá và thờng có thời gian trung bình dài hơn so với thời gan huy động vốn Dới góc độ chế độ kế toán nhìn từ bảng cân đối tài sản của một ngân hàng ta thấy: bên nguồn vốn thì phần

lớn là huy động từ nguồn ngắn hạn ( dới 1 năm) nhng về tài sản thì ngân hàng lại cho vay đầu t vào lĩnh vực kinh doanh trên một năm và các hoạt động kinh tế khác của các thành phần kinh tế , cho vay trung và dài hạn

Trong lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng thì tín dụng hiện nay là một vấn đề đáng bàn Nền kinh thị trờng của chúng ta đã có những tác động làm nảy sinh những vấn đề rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng, rủi ro của ngân hàng đã đ-ợc thực tế chứng minh trong thời gian dài vừa qua và đđ-ợc nhiều nhà khoa học bàn đền : rủi ro tín dụng ,rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá ,rủi ro thanh khoản

Những rủi ro trên đối với hoạt động ngân hàng cũng là những tổn thất lớn , có ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng , gây ra những trục trặc trong quá trình kinh doanh.Qua theo dõi tình hình tội phạm kinh tế liên quan đến hoạt động ngân hàng trong những năm qua cho thây nổi lên tinh trạng lừa đảo chiếm dụng vốn vay của ngân hàng hay thông qua các thủ đoạn nâng giá trị tài sản thế chấp, hoặc sử dụng hồ sơ giấy tờ giả vay nhiều ngân hàng hoặc sử dụng một hồ sơ vay nhiều ngan hàng khác Khi ngân hàng bị lừa đảo dẫn đến hậu quả nặng nề: tài sản Nhà nớc bị mất ,ngân hàng mất khả năng thanh toán, ngân hàng bị phá sản ảnh hởng trực tiếp đến nền kinh tế, xã hội của một cộng đồng.

Tóm lại, quá trình trởng thành , phát triển của NHTM trong cơ chế thị tr-ờng theo định hớng XHCN gắn chặt một cách hu cơ với quá trình phát triển tín dụng.Một NHTM mạnh cũng có nghĩa là khối lợng vốn và tín dụng ở đó đợc tăng trởng một cách vững chắc, an toàn và có hiệu quả Kết quả kinh doanh của ngân hàng là tổng hợp của nhiều nhân tố nhng hoạt động của tín dụng vẫn là khâu quyết định.Nh đã trình bày ở trên , chất lợng tín dụng bất đầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trớc tiên Bên cạnh đó , còn những tồn tại vớng mắc nh nợ quá hạn, nợ đóng băng, rủi ro trong hoạt động kinh doanh cần đợc khắc phục.

Những tồn tại này do nhiều nguyên nhân khác nhau để có thể khắc phục đợc chúng ta cần phải tìm hiểu các nguyên nhân đó

1.Những kết quả đạt đợc :

Trong giai đoạn này, nền kinh tế đất nớc còn cha ổn định Trong những năm gần đây, những khó khăn, cách thức của đất nớc còn phức tạp và gay gắt.Hơn nũa do những tác động bất lợi của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trong khu vực ,những yếu kém bên trong nền kinh tế và những bất cập trong hoạt động ,quản lý, điều hành ,nhất là hiệu quả kinh tế và sức mạnh cạnh tranh thấp Tuy vậy, do Nhà nớc đẩy mạnh các biện pháp kích cầu nên nền kinh tế nói chung và diễn biến tín dụng nói riêng vẫn đạt đợc một số kết quả khả quan.

Nhìn chung, từ ngày 31/12/1999 tín dụng kinh tế tăng 19.2% cao hơn mức 16.4% năm 1998, đa tỉ lệ tín dụng so với GDP đạt 22.9% cao hơn tỉ lệ năm 1998 (21.6%) và năm 1997 là 21.1% Đến năm 2001, các NHTM ngày càng xác lập vững chắc thị trờng hoạt động của mình trong lĩnh vực kinh doanh và đầu t phát triển Khối lợng tín dụng tăng đảm bảo cung cấp khối lợng lớn cho nhu cầu phát triển kinh tế- xã hội Tỉ trọng cho vay trung, dài hạn ngày càng đợc nâng cao Hoạt động tín dụng đã có bớc chuyển mạnh sang phơng thức đầu t tập trung theo dự án bao gồm dụ án quốc gia, dự án tiểu vùng kinh tế, từng địa phơng nhằm khai thác tiềm năng phát triển nền sản xuất hàng hoá Trong quá trình đầu t đã gắn việc cho vay theo chơng trình dự án với việc giải quyết vấn đề chính trị –xã hội Vốn cho vay đã tạo đợc sự khởi sắc ban đầu, tạo thêm nhiều ngành nghề mới, đồng thòi phát triển và khôi phục ngành nghề truyền thống tạo công ăn việc làm, góp phần tích cực trong quá trình chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp sang phát triển sản xuất hàng hoá, công nghiệp, dịch vụ.

2.Nguyên nhân dẫn đến chất lợng tín dụng giảm:

Việc phân tích đợc các nguyên nhân dẫn đến chất lợng tín dụng giảm là một việc hết sức cần thiết để từ đó phân tích, đánh giá các rủi ro, các biện pháp

ngăn ngừa khắc phục có hiệu quả Có nhiều nguyên nhân khác nhau tác động tổng hợp các hoạt động tín dụng, song tuỳ theo góc độ nhìn nhận và nghiên cứu, đánh giá khác nhau mà nguyên nhân đợc nhìn nhận từ góc độ này hay góc độ chiếm tỉ trọng cao, nợ quá hạn trên cân đối còn cha phản ánh đúng thực trạng.

Hai là, trong thực tế, qui mô về khối lợng tín dụng tăng nhanh ở các NHTM, đặc biệt là các hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Qui mô tín dụng và phạm vi quản lí hiện đang bất cập với năng lực của cán bộ Khối lợng tín dụng tăng phải đi đôi với chất lợng tín dụng, không thể tăng ồ ạt để lại những hậu quả đáng tiếc.

Ba là, trong cơ chế nghiệp vụ tín dụng đã đợc ban hành có một số điểm không phù hợp với thực tiễn; những vớng mắc đề xuất của các NHTM cha đợc trả lời kịp thời; tính chủ động và phán quyết còn hạn chế, nâng cao tính chủ độngvề hạn mức tín dụng trong mỗi ngân hàng nhng không đợc vợt quá giới hạn cho phép.Những vấn đề này nếu không đợc giải quyết sớm sẽ gây những ảnh h-ởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh tín dụng, giảm tính cạnh tranh, giảm lòng tin và dẫn đến mất khách hàng.

Bốn là, Việc chỉ đạo nắm bắt thông tin việc hoạt động kinh doanh của khách hàng, thông tin kinh tế thị trờng , giá cả cha đầy đủ, xử lí còn chậm, thiếu chính xác.

Chất lợng tín dụng có đảm bảo đợc chức năng còn đợc thể hiện ở mô hình tổ chức sao cho phù hợp với khả năng chuyên môn của mỗi ngời Trong công tác chỉ đạo còn nhiều lúng túng,vì thế vai trò chỉ đạo tín dụng còn nhiều hạn chế, thông tin bị ngắt quảng nắm bắt tình hình không có hệ thống Hiện nay, tăng tr-ởng tín dụng cao và chất lợng tín dụng tốt là hai khái niệm không thể tách rời, chất lợng tín dụng phải đảm bảo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng về hai mặt, là khả năng sinh lời và giảm tối thiểu rủi ro về sử dụng vốn Đồng thời, hoạt động tín dụng tốt phải dựa trên nguyên tắc là thoả mãn nhu cầu về vốn của khách hàng (ngời đi vay) đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế là hai chủ thể mà các ngân hàng có sứ mạng phải phục vụ, do đó các NHTM cần xác định đợc khách hàng mục tiêu, hiểu rõ hơn nhu cầu của khách hàng để có chính sách phục vụ tốt hơn.

ở đây, nguyên nhân không xét về mặt cụ thể mà xét trên mặt toàn diện nên chia thành nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan.

Nguyên nhân khách quan

- Cơ chế chính sách của Nhà nớc, của các ngành cha đầy đủ, môi trờng pháp lí cha đồng bộ, môi trờng xã hội còn nhiều nhức nhối Số đông khách hàng, nhất là các hộ sản xuất có trình độ dân trí thấp, ít nắm bắt đợc thông tin, tiếp thu kiến thức về kinh tế thị trờng còn rất hạn chế Vì vây , chọn lựa đối tợng khách hàng đảm bảo cho việc hoạt động tín dụng đã gây không ít khó khăn cho hoạt động của các NHTM.

- Thiên tai xảy ra bất thờng trên diện rộng gây ra những hậu quả nặng nề cả gián tiếp và trực tiếp

Có những NHTM vừa phải làm kinh doanh vừa phải làm chính sách đã có những hạn chế nhất định cho hiệu quả hoạt động kinh doanh và đầu t phát triển

Nguyên nhân chủ quan:

- Một bộ phận cán bộ thiếu trách nhiệm với công việc đợc giao, t duy tín dụng còn hạn hẹp Một số cán bộ sa sút về phẩm chất, thông đồng với khách hàng, biểu hiện tính tuỳ tiện, không chấp hành đúng qui trình nghiệp vụ Công