MỤC LỤC MỤC LỤC 1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 12 12 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ 13 MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 3 VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1. Khái quát về tín dụng ngân hàng 3 1.1.1 Khái niệm 3 Tín dụng được hiểu là là hoạt động cho vay tiền giữa người cho vay và người đi vay trong điều kiện hoàn trả cả vốn và lãi (là hoạt động vay tiền của ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng). Trong đó bên cho vay chuyển giao tiền cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thời hạn hai bên đã thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả đúng và đủ theo quy định khi đến hạn, hay nói cách khác tín dụng là một mối quan hệ trong lĩnh vực kinh tế mà mỗi cá nhân hay tổ chức chuyển quyền sử dụng một khối lượng giá trị, hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả cả gốc và lãi 3 Tín dụng ngân hàng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng, là loại hình dịch vụ chủ yếu của ngân hàng - tổ chức tài chính, cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao của tín dụng nói chung, về bản chất vẫn là quá trình chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức hay cá nhân này cho một tổ chức hay 1 cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Song điểm khác biệt của tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng ở đây là bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, đóng cả vai trò đi vay và cho vay với một bên là tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội. Tín dụng ngân hàng được hình thành trên cơ sở các nghiệp vụ tín dụng. Tín dụng ngân hàng ngày càng phát triển mạnh, phạm vi hoạt động ngày càng rộng và trở thành hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thay thế tín dụng thương mại. Nó luôn phát huy được vai trò đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì và mở rộng quá trình tái sản xuất đồng thời được sử dụng như một công cụ tài trợ cho những ngành kinh tế khác phát triển theo yêu cầu phát triển kinh tế của Nhà nước 3 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 4 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng: 4 Chiết khấu thương phiếu: đây là nghiệp vụ đơn giản, khách hàng gửi thương phiếu tới ngân hàng xin chiết khấu, ngân hàng kiểm tra chất lượng của thương phiếu và tiến hành chiết khấu nghĩa là đưa tiền cho khách hàng và nắm giữ thương phiếu. Số tiền này căn cứ vào lãi suất, thời hạn và lệ phí chiết khấu. Các NHTM thường tái chiết khấu thương phiếu tại NHNN để đáp ứng nhu cầu thanh khoản 4 Cho vay : Cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp. Có thể hiểu chung nhất cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết sẽ trả nợ gốc và lãi trong một thời gian xác định. Thấu chi là nghiệp vụ mà ngân hàng cho phép người vay chi vượt số dư trong tài khoản tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Cho vay trực tiếp từng lần thường áp dụng với khách hàng có nhu cầu thời vụ, mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình phương án dùng vốn vay. Ngân hàng xem xét và đưa ra qui mô 2 cho vay, thời hạn trả nợ, lãi suất Cho vay theo hạn mức là ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng, trong một thời hạn đã được ghi trên hợp đồng thường là một năm và một lượng vốn cố định do hai bên thoả thuận. Hạn mức được xác định dựa vào kế hoạch SXKD của khách hàng, nhu cầu vốn và nhu cầu vay của họ. Cho vay luân chuyển là dựa vào sự luân chuyển của hàng hoá, DN khi không đủ vốn mua hàng, ngân hàng sẽ cho vay và thu nợ khi DN bán được hàng, thường khoản vay này thế chấp bằng tài sản hình thành chính bằng nguồn vốn vay của ngân hàng. Cho vay trả góp thường áp dụng với món vay trung dài hạn, khách hàng được phép trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng. Cho vay theo hạn mức là ngân hàng cho khách hàng vay vượt quá hạn mức đã thoả thuận ban đầu trong một giới hạn nhất định. Hình thức này được áp dụng khi khách hàng không đủ vốn để bù đắp cho những khoản chi phí phát sinh. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng thể hiện sự linh hoạt của NHTM đối với DN, giúp DN giải quyết những vướng mắc tạm thời. Phương thức này chỉ áp dụng đối với khách hàng lâu năm và có uy tín. Cho vay theo dự án đầu tư đây là phương thức cho vay đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn để thực hiện những dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh thương mại dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống xã hội 4 Cho thuê: là việc ngân hàng mua tài sản để cho khách hàng thuê theo thỏa thuận cụ thể. Tài sản cho thuê thuộc quyền sở hữu của ngân hàng, ngân hàng có thể bán hay cho người khác thuê khi người thuê không trả nợ được. Cho thuê có hai hình thức là cho thuê nghiệp vụ và cho thuê tài chính. Hoạt động cho thuê của ngân hàng chủ yếu là cho thuê tài chính, nó đáp ứng nhu cầu thuê trong thời gian dài và người đi thuê có quyền mua lại tài sản khi hết hợp đồng thuê 5 Phân loại theo tài sản đảm bảo: 5 Về nguyên tắc mọi khoản tín dụng đều có đảm bảo nhưng với các khách hàng uy tín, tài chính mạnh hay các món vay theo chỉ thị của Chính phủ 3 thì không cần tài sản đảm bảo. Có 2 nghiệp vụ đảm bảo là cầm cố và thế chấp. Cầm cố là hình thức mà người vay phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng trong thời gian xác định, thường là bằng thời gian nhận tài trợ. Thế chấp là hình thức mà người vay phải chuyển các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu hay quyền sử dụng tài sản đảm bảo sang ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết. Tài sản đảm bảo được phân loại theo tính chất an toàn ngân hàng có thể chia thành hai loại: 5 Loại I: Là những tài sản được hình thành từ vốn vay, đây là biện pháp cuối cùng để ngân hàng có thể hạn chế người vay bán tài sản được hình thành từ vốn vay. Hình thức đảm bảo này có mức độ rủi ro cao hơn vì khi người vay không có khả năng trả nợ thì phần lớn các tài sản này cũng đều bị giảm giá, khó thanh khoản 5 Loại II: Là các tài sản thuộc sở hữu hoặc sử dụng lâu dài của khách hàng, hoặc bảo lãnh của bên thứ ba cho khách hàng của ngân hàng. Các khoản tín dụng dựa trên đảm bảo loại II thường có mức độ rủi ro thấp, song gây khó khăn cho cả khách hàng lẫn ngân hàng trong việc định giá, bảo quản cất giữ, làm cho thời gian phân tích tín dụng kéo dài 5 Phân loại theo thời gian: 6 Do thời gian liên quan đến tính sinh lời và an toàn của tín dụng nên phân chia theo thời gian là cần thiết. Tín dụng ngắn hạn là từ 12 tháng trở xuống và thường tài trợ cho tài sản lưu động. Tín dụng trung hạn là từ 1 đến 5 năm, thường tài trợ cho tài sản cố định. Tín dụng dài hạn là trên 5 năm, tài trợ cho các công trình xây dựng như cầu, đường, máy móc thiết bị sử dụng lâu dài 6 Phân loại theo rủi ro : 6 Rủi ro nói chung là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến. Còn rủi ro tín dụng được hiểu là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng không trả, trả không đúng hạn hay không trả đủ vốn và lãi. Tín dụng gồm các khoản có độ an toàn cao, khá, trung bình và thấp. Cách 4 phân loại này giúp ngân hàng đánh giá được kịp thời các khoản tín dụng, giúp cho việc đánh giá chất lượng tín dụng 6 Ngoài ra, còn có thể xem xét nghiệp vụ tín dụng theo ngành kinh tế công nghiệp, nông nghiệp và dịch vụ; theo mục đích sử dụng khoản tài trợ là sản xuất, tiêu dùng hay thương mại Quan hệ tín dụng được thiết lập giữa hai bên là ngân hàng và khách hàng, khách hàng là đối tác hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng với ngân hàng. Vì vậy, người ta cũng phân chia khách hàng thành DN lớn, DN vừa và nhỏ, cá nhân hộ gia đình 6 1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng 6 * Đối với DNVVN 6 Vốn kinh doanh là yếu tố tiền đề của mọi quá trình đầu tư. Trong nền kinh tế bao cấp với cơ chế kế hoạch hoá tập trung đã không quan niệm vốn là hàng hoá đặc biệt vì vốn được rót từ ngân sách và ngân hàng. Vốn đã không được sử dụng hiệu quả do không có nơi giao dịch trên thị trường, điều đó đã làm mất đi vai trò khách quan của nó trong sản xuất và đầu tư 6 Có thể khái quát, vốn kinh doanh ( bao gồm vốn sử dụng cho sản xuất kinh doanh và vốn đầu tư tài chính của DN ) là biểu hiện bằng tiền của toàn bộ tài sản được đầu tư vào kinh doanh nhằm mục đích sinh lời 6 Đối với bất kỳ một DN nào, vốn cũng là yếu tố cơ bản không thể thiếu của mọi quy trình SXKD. Nó là điều kiện để đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng việc làm và thu nhập cho người lao động từ đó tạo điều kiện để DN tăng sức cạnh tranh trên thị trường, mở rộng xuất khẩu, nâng cao hiệu quả SXKD. Tạo vốn được hiểu theo nghĩa rộng là làm cho đồng tiền từ khâu dự trữ đi vào khâu lưu thông trên cơ sơ đảm bảo nguyên tắc sinh lời. Khi thành lập cũng như trong quá trình phát triển, các DN phải xác định được nhu cầu vốn, cần xem xét có thể tạo vốn từ những nguồn nào, dưới hình thức nào với chi phí vốn thấp nhất, từ đó để có thể bảo đảm đầy đủ vốn, sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh 5 vòng quay vốn. Đây là vấn đề hết sức quan trọng và khó khăn đặc biệt với các DNVVN 6 Căn cứ vào phạm vi huy động nguồn vốn mà DNVVN có khả năng huy động thì có thể chia thành nguồn vốn bên trong và nguồn vốn bên ngoài DN. Nguồn vốn bên trong thể hiện khả năng tự tài trợ của DN. Nguồn vốn bên trong bao gồm vốn chủ sở hữu bỏ ra đầu tư ban đầu và một phần nguồn vốn từ chính hoạt động của bản thân DN. Tuy nhiên DNVVN với đặc điểm vốn đầu tư ban đầu thường ít, quá trình tích tụ tập trung để tái sản xuất diễn ra chậm chạp nên nguồn vốn bên trong này không đủ đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư, vượt quá khả năng vốn liếng của chủ DN. Điều đó đòi hỏi các DNVVN phải huy động tìm kiếm nguồn vốn từ bên ngoài. Tuy nhiên với sự hạn chế và khả năng lập dự án của các DNVVN, cộng với nguyên tắc an toàn trong việc cấp tín dụng của các NHTM nên đa phần các DN này khó tiếp cận được nguồn vốn dài hạn để đầu tư mở rộng nguồn vốn sản xuất kinh doanh. Chính vì vậy khoản cho vay trung và dài hạn đối với các DNVVN chiếm một tỉ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn cho vay đối với loại hình DN này. Tỉ lệ nhỏ đó lại thuộc về đại đa số các DN vừa và nhỏ thuộc khối DN nhà nước 7 Quan hệ tín dụng giữa các NHTM và DNVVN tiềm ẩn nhiều rủi ro. Những rủi ro đó xuất phát từ chính những hạn chế của loại hình DN này như vốn ít, trình độ quản lý yếu kém, hạn chế về công nghệ cũng như tính minh bạch trong báo cáo tài chính mà các ngân hàng rất quan tâm trong việc thẩm định trả nợ, một trong những điều kiện cơ bản của các khoản vay là các tài sản đảm bảo đây cũng là điểm yếu của rất nhiều DNVVN, vì các tài sản đảm bảo thường là tài sản cá nhân của chủ DN và giá trị của các tài sản đó thường thấp hơn nhiều so với nhu cầu vay vốn của DNVVN đó là những khó khăn mà DNVVN gặp phải khi đi tìm nguồn vốn đầu tư cho DN của mình 7 Để mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới thiết bị công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm tăng khả năng cạch tranh trên thị trường. DNVVN không 6 chỉ cần có vốn lưu động ngắn hạn mà còn phải có một lượng vốn và tài sản cố định dài hạn. Quy mô vốn đầu tư cho các nhu cầu trên đôi khi vượt quá khả nămg vốn tự có và đi vay của DNVVN. Tín dụng ngân hàng có thể cho các DN thoả mãn nhu cầu vốn phục vụ cho các hoạt động mở rộng đầu tư của DN 8 Trong sự phát triển của nền kinh tế thị trường đã làm nảy sinh nhiều hình thức và phương pháp huy động vốn mới cho DN. Đó có thể là thuê tài chính, vay của bạn bè người thân hay đối tác, gọi vốn liên doanh liên kết, phát hành chứng khoán hoặc thu hút vốn thông qua sáp nhập DN, cổ phần hoá DN. Thị trường chứng khoán nước ta mới được thành lập còn non trẻ và rất nhiều tồn tại cần khắc phục, nên DNVVN phát hành chứng khoán khó đáp ứng các yêu cầu, thủ tục rườm rà và khả năng hiệu quả là thấp. Liên doanh liên kết hay sáp nhập cần xem xét cân nhắc kỹ lưỡng, làm mất tính chủ động của chủ DN cũng như hoạt động kinh doanh bị rằng buộc chặt chẽ. Trong các DNVVN đặc biệt các DN tư nhân thường tạo nguồn vốn bằng cách đi vay của bạn bè hay người thân, thị trường vốn “ chìm “. Tuy nhiên hình thức này nhiều khả năng nảy sinh phức tạp mối quan hệ kinh doanh, quan hệ gia đình xã hội, không ổn định cũng như chịu chi phí vốn cao 8 * Đối với nền kinh tế 8 Tín dụng không chỉ đem lại những lợi ích to lớn cho DNVVN và ngân hàng, việc cho vay đối với các DNVVN của ngân hàng còn có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế đất nước. Nhìn chung các nước trên thế giới DNVVN chiếm đại đa số trong tổng số các DNVVN của nước đó, hàng năm nó tạo ra công ăn việc làm cho hàng triệu lao động. Vì vậy, tín dụng đối với DNVVN đã giúp các DN có đủ vốn để ổn định và phát triển sản xuất kinh doanh 8 Chất lượng tín dụng được nâng cao phản ánh hoạt động kinh doanh của ngân hàng và DN có hiệu quả, từ đó góp phần tăng trưởng kinh tế, giải quyết công ăn việc làm, điều tiết vĩ mô, kiềm chế lạm phát, tăng sản phẩm 7 cho xã hội nâng cao mức sống cho đại bộ phận dân cư. Chất lượng tín dụng là một khái niệm rất bao quát ( đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, luôn ra tăng tiện ích cho khách hàng…) nhưng cũng rất cụ thể ( tỷ lệ tăng trưởng về dư nợ, tỷ lệ lợi nhuận trên đồng vốn, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ khó đòi…). Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp nó phản ánh sức mạnh của một ngân hàng thương mại trong cạnh tranh để tồn tại và đạt hiệu quả sản xuất kinh doanh của ngân hàng đó 9 * Đối với ngân hàng 9 Trong các hoạt động của ngân hàng thương mại, tín dụng là hoạt động chủ yếu, chiếm tỉ trọng lớn nhất và đem lại thu nhập chính cho ngân hàng. thực hiện đúng quy trình tín dụng (Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng) đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại: Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản lý: Quy trình tín dụng có tác dụng làm cơ sở cho việc phân chia nguồn vốn đối với từng ngành nghề, ổn định tăng trưởng cho ngân hàng theo từng năm và đem lại lợi ích cho ngân hàng 9 1.1.4 Quy trình tín dụng 10 Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc và quy trình của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Nội dung của quy trình tín dụng là việc hướng dẫn chi tiết các bước cần thực hiện trong quá trình thực hiện, phân tích và quản lý sau khi cấp tín dụng đối với khách hàng bao gồm các bước sau: Tiếp xúc và thu thập hồ sơ khách hàng ( Hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản bảo đảm, hồ sơ kinh tế ), thẩm định khách hàng, ra quyết định cấp tín dụng, giải ngân và kiểm tra trong quá trình cho vay và sau cho vay, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng 10 8 Quy trình tín dụng nhìn chung không có sự khác biệt giữa các đối tượng khách hàng là DN lớn hay DNVVN nhưng cần có các giải pháp linh hoạt áp dụng cho các món vay nhỏ và ngắn hạn như của các DNVVN 10 1.2. Doanh nghiệp vừa và nhỏ 10 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ 13 1.2.3 Vai trò của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ 15 1.3 Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ 17 1.3.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng 17 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với các DNVVN 18 Chỉ tiêu này là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN, hoạt động cho vay nói chung và cho vay DNVVN nói riêng của NHTM phải đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu quả, tỷ lệ này cũng giúp cho các ngân hàng đánh giá và xếp loại tín dụng đối với các DNVVN 25 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với các DNVVN 25 1.4.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 25 1.4.2 Nhân tố từ phía khách hàng 28 1.4.3 Nhân tố từ phía nền kinh tế xã hội 29 1.5 Kinh nghiệm một số nước trên thế giới 30 1.5.1 Kinh nghiệp của Nhật Bản 30 1.5.2 Kinh nghiệp của Đài Loan 31 CHƯƠNG 2 33 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI 33 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH 33 NHNN & PTNT SÓC SƠN 33 2.1 Giới thiệu chung về chi nhánh NHNN & PTNT SÓC SƠN 33 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 33 9 2.1.2 Bộ máy tổ chức điều hành tại Sóc Sơn 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng NHNN & PTNT Sóc Sơn 36 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN tại NHNN & PTNT Sóc Sơn.39 2.2.1 Thực trạng tại chi nhánh NHNN&PTNT Sóc Sơn 39 2.2.2 Hoạt động cho vay vốn 41 2.2.3 Các hoạt động kinh doanh khác 43 2.2.4 Tăng dư nợ và doanh số cho vay 45 2.2.5 Nợ quá hạnDNVVN 47 2.2.6 Thu lãi từ hoạt động tín dụng DNVVN 50 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng DNVVN tại NHNN & PTNT Sóc Sơn 52 2.3.1 Những kết quả đạt được 52 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 54 CHƯƠNG 3 63 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHNN & PTNT SÓC SƠN 63 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng đối với các DNVVN tại NHNN&PTNT Sóc Sơn 63 3.1.1 Những định hướng phát triển tồng thể 63 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 65 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh NHNN&PTNT Sóc Sơn 65 3.2.1 Tăng cường khai thác những nguồn vốn có chi phí thấp 65 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 67 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tiền vay 68 3.2.4 Xử lý kịp thời nợ quá hạn 68 3.2.5 Trích lập quỹ bù đắp rủi ro 69 10 [...]... động tín dụng DNVVN tại chi nhánh NHNN & PTNT Việt Nam - chi nhánh Sóc Sơn - Đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNN & PTNT Sóc Sơn - Nhằm có một cái nhìn tổng thể về thực trạng tín dụng DNVVN của chinhánh NHNN&PTNT Sóc Sơn trong thời gian qua 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu là: Chất lượng tín dụng DNVVN tại NHNN & PTNT Việt Nam. .. vốn, hình thức tín dụng nghèo nàn Nên việc định hướng cho phát triển loại hình DNVVN vẫn còn nhiều hạn chế Vì vậy, em chọn đề tài Nâng cao chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn để làm luận văn 2 2 Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng đối với DNVVN của NHTM - Phân tích, đánh giá... thập thông qua các báo cáo của NHNN&PTNT Sóc Sơn, nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục tiêu đặt ra trong luân văn 5 Cấu trúc luận văn: - Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ của ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHNN & PTNT Sóc Sơn Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín. .. chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHNN & PTNT Sóc Sơn 3 CHƯƠNG 1 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng được hiểu là là hoạt động cho vay tiền giữa người cho vay và người đi vay trong điều kiện hoàn trả cả vốn và lãi (là hoạt động vay tiền của ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng) Trong... gắn với nó là chất lượng tín dụng của các khoản tín dụng trung dài hạn hay ngắn hạn; chất lượng tín dụng xem xét theo đối tượng tín dụng là tài sản cố định hay lưu động; chất lượng tín dụng xem xét theo mục đích tài trợ là thương mại, sản xuất hay tiêu dùng Trong luận văn này, chúng 18 ta cần nghiên cứu chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ – khách hàng của NHTM trong quan hệ tín dụng Chất lượng tín. .. triển DN lớn là hạn chế Như vậy, có thể khẳng định vị trí và vai trò của các DNVVN, đồng thời việc chú trọng phát triển các DNVVN là một trong những hướng chi n lược quan trọng trong quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước 1.3 Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.3.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng đối với các DN vừa và nhỏ Các chuyên gia kinh tế nói đến chất. .. được nhu cầu của các DN đồng thời đảm bảo sự phát triển của ngân hàng và đóng góp vào sự phát triển chung của đất nước Nghĩa là chất lượng tín dụng cần được xem xét gắn liền với 3 chủ thể là NHTM, DNVVN và nền kinh tế xã hội Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng là biểu hiện của chất lượng lượng tín dụng Chất lượng tín dụng được đánh giá là tốt khi các DN quan hệ tín dụng với ngân hàng được đáp ứng tốt... quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản lý: Quy trình tín dụng có tác dụng làm cơ sở cho việc phân chia nguồn vốn đối với từng ngành nghề, ổn định tăng trưởng cho ngân hàng theo từng năm và đem lại lợi ích cho ngân hàng * Đối với nhà nước Hoạt động tín dụng tạo ra thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, tạo ra nguồn thu cho ngân sách... nhuận cho DN mà còn hạn chế được rủi ro tín dụng, đảm bảo ngân hàng kinh doanh có hiệu quả Chất lượng tín dụng của các NHTM đối với các DNVVNN còn được thể hiện qua kết quả kinh doanh của ngân hàng, uy tín của ngân hàng Nghĩa là một 20 ngân hàng được đánh giá có chất lượng tín dụng tốt thì đồng nghĩa hoạt động tín dụng phải giúp ngân hàng bù đắp được chi phí và mang lại thu nhập Hoạt động tín dụng là... chất lượng tín dụng Ngoài ra, còn có thể xem xét nghiệp vụ tín dụng theo ngành kinh tế công nghiệp, nông nghiệp và dịch vụ; theo mục đích sử dụng khoản tài trợ là sản xuất, tiêu dùng hay thương mại Quan hệ tín dụng được thiết lập giữa hai bên là ngân hàng và khách hàng, khách hàng là đối tác hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng với ngân hàng Vì vậy, người ta cũng phân chia khách hàng thành DN . trạng chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHNN & PTNT Sóc Sơn. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHNN & PTNT Sóc Sơn. 2 CHƯƠNG. nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn để làm luận văn. 1 2. Mục đích nghiên cứu. - Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng đối với DNVVN của. NHTM. - Phân tích, đánh giá về tình hình thực tế hoạt động tín dụng DNVVN tại chi nhánh NHNN & PTNT Việt Nam - chi nhánh Sóc Sơn. - Đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với