Đang tải... (xem toàn văn)
1 Hướng dẫn nhập số liệu 1.1 Thông tin cần biết 1.2 Khai báo danh mục và số dư
CÔNG TY GIẢI PHÁP PHẦN MỀM HOA TIÊU HƯỚNG DẪN THỰC HÀNH HOATIEU ACCOUNTING.NET 2011 TPHCM, 2011 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Mục lục 1 Hướng dẫn nhập số liệu 3 1.1 Thông tin cần biết 3 1.2 Khai báo danh mục và số dư 3 1.2.1 Khai báo danh mục 3 1.2.2 Khai báo nhập số dư 10 1.3 Các nghiệp vụ phát sinh 13 1.3.1 Mua hàng 13 1.3.2 Bán hàng 20 1.3.3 Hàng tồn kho 26 1.3.4 Kế toán CCDC 27 1.3.5 Quản lý tiền mặt, tiền gửi ngân hàng 29 1.3.6 Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương 35 1.3.7 Kế toán TSCĐ 40 1.3.8 Chi phí giá thành: phương pháp giản đơn 49 1.3.9 Chi phí giá thành: phương pháp định mức 55 1.3.10 Chi phí giá thành: phương pháp hệ số 58 1.3.11 Chi phí giá thành công trình 61 1.3.12 Tổng hợp 69 2 Báo cáo đối chiếu số liệu 75 Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 2 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành 1 Hướng dẫn nhập số liệu 1.1 Thông tin cần biết Tên đơn vị : Công ty CP TM - XNK SAGO Địa chỉ : 01 Bàu Cát, Tân Bình , TP. HCM Mã số thuế : 0101162173 Bắt đầu sử dụng phần mềm ngày 01/01/2011 với các thông tin cơ bản như sau : Chế độ kế toán Áp dụng theo QĐ 15/2006/QĐ-BTC Ngày niên độ kế toán 01/01/ Đồng tiền hạch toán VNĐ Chế độ ghi sổ Tức thời Phương pháp nộp thuế GTGT Khấu trừ Phương pháp tính giá tồn kho Bình quân cuối kỳ Phương pháp khấu hao TSCĐ Đường thẳng 1.2 Khai báo danh mục và số dư 1.2.1 Khai báo danh mục a) Danh muc nhóm vật tư, hàng hóa Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <quản lý kho >chọn danh mục< Nhóm vật tư>. Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm (hình dấu + ở góc bên trái/)để bắt đầu nhập. Xem màn hình số liệu trên : Khi + mờ đi thì có thể nhập được . Bước 3: Chọn F12 hoặc chọn Nút Lưu( ký hiệu đĩa mềm nằm bên góc tay trái ) Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 3 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành b) Danh mục hàng hoá, vật tư: Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <Quản lý kho> chọn danh mục <Vật tư hàng hóa>(nằm giữa cuối màn hình). Bước 2: Nhấn F2 hoặc nhấp chuột vào nút Thêm( hình dấu + ở góc bên trái ) để bắt đầu nhập (khi nút Thêm mờ đi là có thể nhập). Xem màn hình đã nhập số liệu trên: Các thao tác quan trọng trong ô thông tin cơ bản vật tư: - Cách tính tồn kho: mỗi cách tính có số hiệu khác nhau khi nhấp chuột vào sẽ hiện ra số hiệu của nhiều cách tính (ở đây đang tính PP bình quân gia quyền nên chọn số 3) Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 4 Mã VT Tên vật tư Đvị tính Tồn kho Tk vật tư Tk DThu Tk GVốn CASE001 Case TA885 Cái 3 1561 5111 632 CASE002 Case TA861 Cái 3 1561 5111 632 CD001 CD ROM 52X Cái 3 1561 5111 632 CD002 CD ROM 52X BLACK Cái 3 1561 5111 632 CPU001 CPU Xeon Intel DC 5060 Cái 3 1561 5111 632 CPU002 CPU INT DC 2.4GHZ E2220 Cái 3 1561 5111 632 DVD001 DVD RW ASUS Cái 3 1561 5111 632 DVD002 DVD Rom 16X Asus Black Cái 3 1561 5111 632 LT001 LAPTOP ACER Aspire One A150 Cái 3 1561 5111 632 LT002 LAPTOP DELL 1525 Cái 3 1561 5111 632 MB001 Mainboard P5KPL Cái 3 1561 5111 632 MB002 Mainboard Intel BLKDG 31 GL Cái 3 1561 5111 632 MB003 Mainboard GA G31MS2L Cái 3 1561 5111 632 MH001 Monitor LCD Acer 15.6" AL1602WB Cái 3 1561 5111 632 MH002 Monitor LCD 19" Cái 3 1561 5111 632 MH003 Monitor LCD 17" E700 BenQ Cái 3 1561 5111 632 VT001 Vật liệu 001 Kg 3 1521 VT002 Vật liệu 002 Kg 3 1521 VT003 Vật liệu 003 Kg 3 1521 CCDC01 Công cụ C1 Cái 3 153 CCDC02 Công cụ C2 Cái 3 153 TP001 Sản phẩm 1 Cái 3 155 5111 632 TP002 Sản phẩm 2 Cái 3 155 5111 632 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành - Tài khoản kho: phải chọn đúng TK kho (ở đây CASE001 là hàng hóa nên chọn TK 1561) - Tài khoản doanh thu :5111 - Tài khoản giá vốn 632, đối với CASE001 là hàng hóa xuất bán cần chọn TK doanh thu và TK giá vốn. - Nhóm vật tư: chọn nhóm vật tư (nếu chưa có nhóm vật tư thì tạo ở đây ) - Loại vật tư: mỗi vật tư có số hiệu khác nhau chú ý là phải chọn đúng (ở đây là hàng hóa chọn số 1). - Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu (ký hiệu đĩa mềm nằm góc tay trái) Ngoài ra ở phân hệ này có thể nhập nhanh . - Vào phân hệ< quản lý kho> chọn danh mục< Vật tư hàng hóa> chọn vào chữ nhập nhanh Xem màn hình thể hiện nhập nhanh: Khi nhập nhanh cũng giống như nhập liệu trên excel, có thể thêm nhanh dòng mới, xóa dòng cũ, hoặc sửa ở bất cứ ô nào. Ngoài ra ở chế độ nhập liệu nhanh, có thể nạp số liệu từ file excel vào danh mục. Sau khi nhập xong nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu ngay góc tay trái màn hình. c) Danh mục kho hàng STT Mã kho Tên kho Địa điểm 1 KCT Kho công ty Lê Đức Thọ, Gò Vấp , TP. HCM 2 KDL Kho đại lý 12/5 Nguyễn Huệ,TP.HCM Cách nhập: Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 5 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Bước 1: Vào phân hệ <Quản lý kho> chọn danh mục <kho hàng>. Bước 2: Nhấp F2 hoặc chọn nút Thêm (ký hiệu + nằm góc tay trái ) Xem màn hình nhập liệu : Bước 3: Nhấp F12 hoặc chọn nút Lưu (ký hiệu đĩa mềm bên góc tay trái) . Ngoài ra còn nhập nhanh tương tự như các danh mục khác . d) Danh mục nhóm khách hàng Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu >chọn danh mục <Nhóm khách hàng>. Bước 2: Nhấp F2 hoặc nút Thêm . Xem màn hinh nhập liệu: Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 6 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Bước 3: Nhấp F12 hoặc chọn nút Lưu. e) Danh mục khách hàng Cách nhập: Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 7 Mã Tên Địa chỉ Mã số thuế Nhóm 1 Nhóm 2 CC001 Công ty TNHH Công Nghệ Mới 282 Nam Kỳ Khởi Nghĩa,Q.3, TP HCM 0300125487 KHMN CN CC002 Cty TNHH Sony Electronics Việt Nam 248A Nơ Trang Long, Q.Bình Thạnh, Tp.HCM 0300898989 KHMN CN CC003 Công ty TNHH METRO Cash & Carry Việt Nam Lê Văn Khương, Tp.Nha Trang 0200232425 KHMT PP CC004 Công ty CP máy tính Tầm Nhìn Việt (VISCOM JSC) 161 Láng Ha, Hà Nội 0100732389 KHMB PP CC005 Công ty Viễn thông Quân Đội (Viettel) Số 1 Giang Văn Minh, Ba Đình, Hà Nội 0100342576 KHMB CN KH001 Công ty TNHH Thực Phẩm Long Phụng Số 324 Nguyễn Thái Sơn,Gog Vấp , TP HCM 0300111084 KHMN SX KH002 Công ty CP Đầu tư và PT Đại Dương 234 Đại Lộ Bình Dương, TX. Thủ Dầu Một 0300252567 KHMN PP KH003 Công ty CP ĐT & PT A&A 478 Dũng Sĩ Thanh Khê, TP Đà Nẵng. 0400266711 KHMT SX KH004 Trường ngoại ngữ Mỹ Âu 242 Lê Thánh Tông,Long Biên, Hà Nội. 0100342369 KHMB TH KH005 Công ty Công Trình Giao Thông BOT 415 Nguyễn Huệ, Biên Hòa, Đồng Nai 0400546729 KHMB SX HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu> chọn danh mục <khách hàng> nằm ở giữa cuối màn hình. Bước 2: Nhấp F2 hoặc chọn nút Thêm (nằm bên góc tay trái màn hình). Xem màn hình nhập liệu: Lưu ý ở phần này đối với khách hàng thì chọn là <khách hàng> ,còn là nhà cung cấp thì chọn <là nhà cung cấp>. Bước 3: Nhấn F12 hoặc nút Lưu. k) Danh mục tài sản cố định Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 8 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Lưu ý: chỉ nhập các tài sản đang sử dụng (báo cáo kiểm kê TSCĐ) theo hướng dẫn bên dưới. Tài sản TS005 (Máy AX 111) là tài sản mua mới, được hướng dẫn nhập ở phân hệ TSCĐ. Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <Tài sản cố định >chọn chức năng <Ghi tăng TSCĐ >nằm ở phần chức năng của mỗi phân hệ. Bước 2: Nhấp F2 hoặc chọn nút Thêm mới (ký hiệu +). Xem màn hình nhập liệu : -Khai báo ngày tăng TSCĐ, ngày bắt đầu khấu hao, ngày ghi nhận giá trị còn lại. -Khai báo số tháng khấu hao còn lại( Văn phòng công ty số tháng khấu hao 120) -Khai báo nguyên giá, giá trị khấu hao và giá trị còn lại . Bước 3: Nhấp F12 hoặc nút Lưu. Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 9 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành 1.2.2 Khai báo nhập số dư a) Khai báo số dư đầu năm các tài khoản TK Tên tài khoản Nợ đầu kỳ Có đầu kỳ 1111 Tiền mặt Việt Nam 277,013,027 1121 1 Tiền VND gửi ngân hàng - TCB 17,265,300 1121 2 Tiền VND gửi ngân hàng – VCB 296,119,682 131 Phải thu của khách hàng 226,092,010 10,000,000 1331 1 Thuế GTGT đợc khấu trừ của hàng hoá dịch vụ 19,205,134 141 Tạm ứng 9,100,000 1521 Nguyên vật liệu chính 124,701,854 153 Công cụ dụng cụ 6,000,000 155 Thành phẩm 92,600,000 1561 Giá mua hàng hóa 14,663,421 157 Hàng gửi đi bán 89,293,313 2111 Nhà cửa, vật kiến trúc 2,385,000,000 2112 Máy móc,thiết bị 48,428,572 2113 Phơng tiện vận tải,truyền dẫn 501,282,889 2141 1 Hao mòn TSCĐHH - Nhà cửa, vật kiến trúc 364,982,028 21412 Hao mòn TSCĐHH - Máy móc, thiết bị 323,502 2141 3 Hao mòn TSCĐHH - PT Vận tải, truyền dẫn 48,735,834 242 Chi phí trả trớc dài hạn 45,603,972 311 Vay ngắn hạn 1,320,000,000 331 Phải trả cho ngời bán 10,000,000 427,281,330 4111 Vốn đầu t của chủ sở hữu 2,000,000,000 414 Quỹ đầu tư phát triển 4,631,910 421 Lãi chưa phân phối 13,585,430 4212 Lãi năm nay 13,585,430 Tổng cộng 4,175,954,604 4,175,954,604 ( Số liệu trích từ bảng cân đối phát sinh năm 2010) Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <Kế toán tổng hợp >chọn <Nghiệp vụ >chọn <Số dư tài khoản> nằm góc tay trái màn hình. Bước 2: Nhấn F2 hoặc nhấp chuột vào nút Thêm(+). Xem màn hình nhập liệu: Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 10 [...]... giá thực tế đích danh) - Các phương pháp tính giá khác sau khi lưu chứng từ phần mềm sẽ tự động đưa giá vào để xuất kho - Khi chuyển hàng vào kho đại lý cần chọn đúng tài khoản nợ là 157 - Kiểm tra tổng tiền trước khi lưu - Nhấn phím F12 hay dùng chuột chọn nút Lưu (có biểu tượng hình đĩa mềm) trên màn hình Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 26 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành. .. Chọn thời gian khấu hao sau đó nhấn nút tạo bút toán - Sau khi tạo bút toán phần mềm sẽ tự động phân bổ công cụ dụng cụ Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 28 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành 1.3.5 Quản lý tiền mặt, tiền gửi ngân hàng 1.3.5.1 Phiếu chi a) Ngày 04/01/2011 Phiếu chi số 001 chi tiền mặt thanh toán tiền hàng cho công ty TNHHH Công Nghệ Mới MST 0300425412 sô tiền... lượng Đơn giá 1 Sản phẩm 1 8 2.200.000 Chiết khấu 880.000 (5%), Thuế GTGT 10 % Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 21 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Số tiền trên sau khi trừ đi chiết khấu được hưởng Khách hàng thanh toán ngay bằng tiền mặt 7.000.000 đ phiếu thu số PT002/01, phần còn lại KH còn nợ Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ chọn : 880.000 Phần mềm sẽ tự tính chiết khấu phân bổ cho từng mặt hàng - Kiểm tra lại tiền hàng, thuế, chiếc khấu - Nhấn F12 hoặc nút Lưu Nhập chứng từ thanh toán: Bước 3: Vào phân hệ< tiền mặt ngân hàng>chọn Bước 4: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm mới (+) Xem màn hình nhập liệu : Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 22 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Các thao tác... tiền thuế kèm thông tin hóa đơn GTGT: Bên cạnh chi tiết phiếu chi nhấn vào trang thuế GTGT đầu vào chọn có - Phần mềm tự động cập nhật thông tin từ chi tiết phiếu chi và hạch toán qua thuế GTGT đầu vào Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 30 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành - Chọn thông tin mã thuế đã được lập sẵn (0%, 5%, 10% ) Tổng tiền thuế và tổng tiền có thuế được tính ở... Xem màn hình nhập liệu : Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 23 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Các thao tác quan trọng: -Nghiệp vụ : chọn nhập hàng trả lại -Chọn vật tư: CPU001 -Kho nhập: Chọn KCT -Giá bán: Ở đây biết được chứng từ trả lại hàng mua ngày (05/01/2011),thì chọn nút chức năng khác nằm ở góc tay phải màn hình .Phần mềm sẽ hiện ra những hóa đơn đã bán cho khách... hàng, tiền thuế - Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu - Đối với giá vốn: nhấp vào thì phần mềm sẽ tự động cập nhật giá Hoặc không chọn thì giá vốn sẽ được lấy theo giá vốn của hóa đơn đã bán Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 24 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành d) Ngày 27/01/2011 Đại lý thông báo đại lý đã xuất hàng bán chi tiết như sau : STT Mã hàng Tên hàng... chọn đúng kho) - Khi xuất hàng từ kho đại lý cần chỉnh lại tài khoản kho trong chi tiết hóa đơn bán hàng thành 157 - Kiểm tra tiền hàng ,tiền thuế - Nhấn F12 hoặc nút Lưu (hình đĩa mềm nằm góc tay trái) Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 25 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành 1.3.3 Hàng tồn kho a) Ngày 07/01/2011 phiếu điều chuyển kho số 002 xuất kho gửi hàng cho đại lý bán... thuế nhập khẩu: 3333 Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 19 HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành Bước 3: Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu e) Ngày 20/01/2011 Thuê một mặt bằng của Khách San Phương Anh MST 0302008912 để phục vụ cho việc bán hàng, số tiền thuê được thể hiện trên hóa đơn HA\2008N số 079821 ngày 20/01/2011 là 10.000.000 đ, chưa thanh toán Cách nhập : Bước 1: Vào phân hệ . phân hệ này có thể nhập nhanh . - Vào phân hệ< quản lý kho> chọn danh mục< Vật tư hàng hóa> chọn vào chữ nhập nhanh Xem màn hình thể hiện nhập nhanh: Khi nhập nhanh cũng giống như nhập. TSCĐ Đường thẳng 1.2 Khai báo danh mục và số dư 1.2.1 Khai báo danh mục a) Danh muc nhóm vật tư, hàng hóa Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <quản lý kho >chọn danh mục< Nhóm vật tư>. Bước. tay trái) . Ngoài ra còn nhập nhanh tương tự như các danh mục khác . d) Danh mục nhóm khách hàng Cách nhập: Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu >chọn danh mục <Nhóm khách hàng>. Bước