LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực, xuất phát từ thực tế hoạt động của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội – nơi tôi làm việc. Học viên Hoàng Minh Hà MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN 1 Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực, xuất phát từ thực tế hoạt động của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội – nơi tôi làm việc 1 Học viên 1 Hoàng Minh Hà 1 DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT 3 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ 4 BẢNG: 4 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHTMCPNT Việt Nam Chi nhánh Hà Nội hiện nay 39 Về hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, đây là một thế mạnh của NHNT nói chung và VCBHN nói riêng. Tuy nhiên trước biến động chung của toàn nền kinh tế, đặc biệt là những biến động mạnh về giá cả của các mặt hàng XNK chủ yếu như dầu thô, sắt thép, lương thực… cũng như sự thay đổi bất thường trong cung cầu hàng hóa của thị trường thế giới nhưng kim ngạch xuất khẩu cả nước vẫn có mức tăng khả quan là 30,3% và kim ngạch nhập khẩu tăng 25,8%. Điều này đã tác động tới tình hình thanh toán XNK của VCB HN 47 Tính đến 30/06/2011, tổng doanh số XNK đạt 177 triệu USD, đạt 40% so với kê hoạch được giao năm 2011, giảm 11,9% so với cùng kỳ năm 2010, trong đó kim ngạch xuất khẩu đạt 87 triệu USD và kim ngạch nhập khẩu đạt 90 triệu USD. Dư nợ bảo lãnh đạt 177 tỷ đồng, đạt 63% kế hoạch TW giao 47 Trong thời gian tới, công tác thanh toán quốc tế tại VCBHN sẽ gặp nhiều khó khan do sự cạnh tranh về thị phần giữa các ngân hang, chính sách của Nhà nước trong việc hạn chế nhập khẩu, biến động phức tạp của tỷ giá trên thị trường, sự căng thẳng cung cầu khi vào mùa nhậpkhẩu cuối năm 47 b. Kinh doanh ngoại tệ 48 DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT 1. HĐQT – Hội đồng quản trị 2. GHTD – Giới hạn tín dụng 3. NHNN – Ngân hàng nhà nước 4. NHTMCPNT VN – Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam 5. NHTM – Ngân hàng thương mại 6. QHKH – Quan hệ khách hàng 7. QLN – Quản lý nợ 8. QLRR – Quản lý rủi ro 9. VCB HN – Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội 10. RRTD – Rủi ro tín dụng 11. KH – Khách hàng 12. BCTC – Báo cáo tài chính 13. TSĐB – Tài sản đảm bảo 14. TCTD – Tổ chức tín dụng 15. NQH – Nợ quá hạn 16. TW – Trung ương DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ BẢNG: LỜI CAM ĐOAN 1 LỜI CAM ĐOAN 1 Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực, xuất phát từ thực tế hoạt động của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội – nơi tôi làm việc 1 Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực, xuất phát từ thực tế hoạt động của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội – nơi tôi làm việc 1 Học viên 1 Học viên 1 Hoàng Minh Hà 1 Hoàng Minh Hà 1 DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT 3 DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT 3 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ 4 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ 4 BẢNG: 4 BẢNG: 4 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHTMCPNT Việt Nam Chi nhánh Hà Nội hiện nay 39 Về hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, đây là một thế mạnh của NHNT nói chung và VCBHN nói riêng. Tuy nhiên trước biến động chung của toàn nền kinh tế, đặc biệt là những biến động mạnh về giá cả của các mặt hàng XNK chủ yếu như dầu thô, sắt thép, lương thực… cũng như sự thay đổi bất thường trong cung cầu hàng hóa của thị trường thế giới nhưng kim ngạch xuất khẩu cả nước vẫn có mức tăng khả quan là 30,3% và kim ngạch nhập khẩu tăng 25,8%. Điều này đã tác động tới tình hình thanh toán XNK của VCB HN 47 Tính đến 30/06/2011, tổng doanh số XNK đạt 177 triệu USD, đạt 40% so với kê hoạch được giao năm 2011, giảm 11,9% so với cùng kỳ năm 2010, trong đó kim ngạch xuất khẩu đạt 87 triệu USD và kim ngạch nhập khẩu đạt 90 triệu USD. Dư nợ bảo lãnh đạt 177 tỷ đồng, đạt 63% kế hoạch TW giao 47 Trong thời gian tới, công tác thanh toán quốc tế tại VCBHN sẽ gặp nhiều khó khan do sự cạnh tranh về thị phần giữa các ngân hang, chính sách của Nhà nước trong việc hạn chế nhập khẩu, biến động phức tạp của tỷ giá trên thị trường, sự căng thẳng cung cầu khi vào mùa nhậpkhẩu cuối năm 47 b. Kinh doanh ngoại tệ 48 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam đang trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước nhằm hội nhập với nền kinh tế khu vực và trên thế giới. Đặc biệt là trong giai đoạn hiện nay, khi Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, cạnh tranh ngày càng gay gắt thì hoạt động sản xuất và đầu tư diễn ra ngày càng sôi động, nhu cầu về vốn đầu tư cho các dự án, đầu tư để mở rộng sản xuất, cũng như nhu cầu vốn cho tín dụng ngày càng tăng. Do đó Ngân hàng và hoạt động tín dụng đang ngày càng có vai trò to lớn trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội. Cùng với sự tồn tại tất yếu phát triển không ngừng của hệ thống ngân hàng, tín dụng ngân hàng đã thực sự trở thành trụ cột vững chắc cho sản xuất và lưu thông. Trong nền kinh tế hàng hoá, tín dụng ngân hàng phải làm sao tạo được thị trường đầu vào để tăng nhanh nguồn vốn tín dụng và mở rộng thị trường đầu ra để sử dụng nguồn vốn có hiệu quả cao nhất. Tín dụng ngân hàng là một khâu cơ bản của hệ thống tài chính quốc gia nên cần góp phần tích cực bảo đảm cung cấp vốn dài hạn, trung hạn, và ngắn hạn, cả nội tệ và ngoại tệ đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế quốc dân. Trong khi đó đặc thù hoạt động kinh doanh của hầu hết các ngân hàng luôn chứa đựng hàng loạt những rủi ro, mà nguy hiểm nhất hiện nay là rủi ro tín dụng, chiếm tới 90% trong số các loại rủi ro cơ bản. Rủi ro trong hoạt động tín dụng có thể gây tác động xấu đến các hoạt động kinh doanh khác, có khi đe doạ cả sự tồn tại của ngân hàng thương mại. Trong giai đoạn hiện nay, với sự gia tăng của các dự án đầu tư, việc gia tăng các khoản tín dụng trung và dài hạn là điều không thể tránh khỏi. Tuy nhiên đây là một lĩnh vực hoạt động tồn tại nhiều rủi ro, chính vì vậy để đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tín dụng không chỉ là hoạt động mang tính cấp bách lúc này mà còn mang tính lâu dài, có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hiện nay nợ xấu đang là vấn đề nóng bỏng cần quan tâm để làm trong sạch bảng cân đối của ngân hàng, nâng cao năng lực tài chính, tăng sức cạnh tranh cho NHTM. Sau khi cổ phần hóa, VCB đang trên đường hình thành và phát triển theo 1 hướng là tập đoàn tài chính ngân hàng đa năng, đa sở hữu, hội nhập kinh tế quốc tế, được định hướng theo yêu cầu phát triển của nền kinh tế. Để tạo được một hình ảnh đẹp trong mắt bạn bè trong nước và quốc tế, Vietcombank cần nỗ lực hơn nữa trong công tác quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, xử lý nợ để làm trong sạch, lành mạnh hóa tài chính của bản thân ngân hàng. Xuất phát từ thực tế đó, nhận thấy được tầm quan trọng của vấn đề, đồng thời trên cơ sở lý luận được học tại trường và qua quá trình làm việc tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội, tác giả đã chọn đề tài “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI” làm đề tài luận văn thạc sỹ của mình. 2. Mục đích nghiên cứu của luận văn - Hệ thống lại những vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng để khẳng định rủi ro tín dụng là một tất yếu song có thể hạn chế được để đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng. - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội, đánh giá những kết quả đạt được và những hạn chế còn tồn tại. - Đưa ra một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của luận văn - Đối tượng nghiên cứu của luận văn: + Những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng + Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội + Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu của luận văn: RRTD tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2008 – nửa đầu 2011. 4. Phương pháp nghiên cứu 2 Luận văn sử dụng một số phương pháp nghiên cứu lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội. Bên cạnh đó còn sử dụng số liệu thực tế để làm luận chứng thông qua các phương pháp so sánh, thống kê, đồ thị, áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng trong thu thập và xử lý thông tin. Luận văn sử dụng nguồn dữ liệu thu thập từ các tài liệu, thông tin nội bộ của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội, và các nguồn dữ liệu thu thập ở bên ngoài như mạng Internet, báo chí… 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội 3 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Quan niệm về rủi ro tín dụng Để hiểu thế nào là rủi ro tín dụng, trước hết ta cần phải hiểu thế nào là rủi ro. “Rủi ro là khả năng xảy ra các biến cố không lường trước được, khi các biến cố này xảy ra sẽ gây tổn thất cho ngân hàng hay rủi ro là những sự cố xảy ra gây mất mát do những yếu tố không mong muốn nằm ngoài sự kiểm soát của ngân hàng.” Trong nền kinh tế thị trường, sự ra đời và phát triển các loại hình ngân hàng, các tổ chức tín dụng cùng với tính đa dạng của các hoạt động và hình thức tín dụng đã tạo nên một thị trường tín dụng sôi động. Song điều đó cũng chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro có thể xảy ra với các ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng. Mặt khác, ngân hàng là một trung gian tài chính. Vai trò trung gian của ngân hàng thể hiện qua viêc ngân hàng là đầu mối kết nối giữa các chủ thể của nền kinh tế. Trong đó, một phía là các chủ thể có tiền, còn phía bên kia là những chủ thể cần tiền. Với vai trò đó, ngân hàng có thể hứng chịu rủi ro đến từ hai phía. Rủi ro và kinh doanh là hai mặt đối lập nhau trong một thể thống nhất của quá trình kinh doanh, chúng luôn tồn tại và mâu thuẫn với nhau. Mặt khác, hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất phong phú đa dạng. Các loại rủi ro có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, một loại rủi ro này có thể đưa tới một loại rủi ro khác, bao gồm một số loại rủi ro sau : rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thanh khoản…. Như vậy, rủi ro là điều không thể tránh khỏi đối với tất cả ngân hàng thương mại khi kinh doanh. Trong các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại thì nghiệp vụ tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro nhất và gây thiệt hại nhiều nhất, ảnh hưởng tới sự phát triển của ngân hàng thương mại. Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh từ các giao dịch đối với các nghĩa vụ trả 4 nợ hiện tại và tương lai của đối tác. Đây là loại rủi ro gắn liền với hoạt động của ngân hàng, bởi vì hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM, nó đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng mới có thể phát triển thêm các loại hình dịch vụ khác. Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng sẽ không trang trải đủ chi phí có thể dẫn đến tình trạng phá sản. Rủi ro tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức. Lúc đầu doanh nghiệp có thể chậm trả lãi, rồi sau đó chậm trả gốc, hơn nữa là không thể trả lãi và cuối cùng là không thể trả gốc. Lúc này ngân hàng thực sự rơi vào tình trạng rủi ro. Tuy nhiên không phải lúc nào rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng phải trải qua cả bốn hình thức trên. Có khi doanh nghiệp trả lãi rất đầy đủ, đúng hạn nhưng cuối cùng lại không trả nợ gốc nên ngân hàng chỉ có khoản mục nợ quá hạn phát sinh rồi chuyển sang nợ quá hạn không có khả năng thu hồi. Các trường hợp trên chỉ là các tình huống tổng quát, khi nghiên cứu rủi ro tín dụng người ta thường chú trọng vào nguy cơ xẩy ra rủi ro như lãi treo và đặc biệt là nợ quá hạn không có khả năng thu hồi được được coi là các tình huống rủi ro thực sụ nên thường được xem xét để giải quyết hậu quả và rút ra bài học. 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn bên trong ngân hàng, tồn tại một cách tất yếu khách quan. Có rất nhiều nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng, đó có thể là nguyên nhân chủ quan từ bản thân ngân hàng, hoặc nguyên nhân do những yếu tố bên ngoài đưa tới. 1.2.2.1. Rủi ro xuất phát từ những yếu tố khách quan bất khả kháng - Sự thay đổi chính sách của Nhà nước về kinh tế xã hội Quá trình phát triển kinh tế của một đất nước đều trải qua những thời kỳ biến động khác nhau. Chính vì vậy, Nhà nước cần thay đổi các chính sách về kinh tế xã hội để phù hợp với từng giai đoạn phát triển. Việc thay đổi quá nhanh các chính sách đã ảnh hưởng rất lớn đến các yếu tố đầu vào, đầu ra của doanh nghiệp, dẫn đến việc khách hàng cũng như NHTM không thu hồi được vốn. - Hệ thống thông tin còn nhiều bất cập 5 [...]... CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị Rủi ro tín dụng Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn đứng trước những nguy cơ rủi ro rất cao mà nghiệp vụ tín dụng là một trong những lĩnh vực gây đau đầu nhất cho các nhà quản trị trong việc quản lý và hạn chế rủi ro Theo một nghiên cứu của Mc Kinsey & Company, các ngân hàng thương mại ở Châu Á thường có rủi ro tín dụng chi m 60% so với tổng vốn rủi. .. ghi trong hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại a Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng Tuy rủi ro tín dụng là khách quan song Ngân hàng phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, Ngân hàng cụ thể hoá thành những... trong từng thời kì, quản lý được rủi ro, đem lại lợi nhuận, sự phát triển cho ngân hàng và đề cao trách nhiệm cá nhân, tuân thủ các bước trong quy trình tín dụng đó • Xây dựng chi n lược quản lý Rủi ro tín dụng hiệu quả Theo quy tắc về Quản trị rủi ro tín dụng: đối với một hệ thống hoặc một ngân hàng độc lập, Hội đồng quản trị của Ngân hàng là phải có trách nhiệm phê duyệt và định kỳ xem xét lại chi n... mức độ rủi ro sẽ càng cao, Ngân hàng có nguy cơ mất một phần hoặc toàn bộ nợ sẽ không thu hồi được, thậm chí nếu nghiêm trọng có thể đẩy Ngân hàng đến bờ vực phá sản • Các chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng Đo lường rủi ro là điều mà tất cả những nhà quản lý ngân hàng đều rất quan tâm, vì nếu đo lường được thì việc phòng ngừa sẽ trở nên dễ dàng hơn Đo lường rủi ro trong hoạt động ngân hàng. .. được thành tiền để cho người khác vay và thu lãi Tóm lại, rủi ro trong quá trình hoạt động của các NHTM tuỳ theo mức độ sẽ ảnh hưởng nhiều hay ít tới bản thân ngân hàng cũng như tới nền kinh tế Tuy nhiên rủi ro trong hoạt động tín dụng lại ảnh hưởng lớn nhất đến ngân hàng Chính vì vậy, ngân hàng luôn phải quan tâm tới hạn chế rủi ro trong các khoản cho vay của mình 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG... trưởng tín dụng Tốc độ tăng trưởng tín dụng = Dư nợ cuối kỳ - Dư nợ đầu kỳ Dư nợ đầu kỳ *100 * Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn / Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này biểu hiện chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng, nó đo độ an toàn và đánh giá rủi ro tín dụng của Ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao biểu hiện chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chưa tốt, đồng nghĩa với mức độ rủi ro tín. .. ro a Chi n lược quản trị RRTD phải phù hợp với chi n lược phát triển, chính sách tín dụng của ngân hàng và cán bộ tín dụng phải tuân thủ các quy tắc tín dụng được đề ra b .Ngân hàng cần có một bộ phận quản trị RRTD riêng, hoạt động độc lập với các bộ phận kinh doanh khác trong ngân hàng, hay nói cách khác là đảm bảo sự độc lập của nhà quản trị rủi ro trong việc nhìn nhận các rủi ro riêng của từng bộ... các ngân hàng Ví dụ với hệ thống xếp hạng 6 mức: Bảng 1.2 Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng của khách hàng Mức rủi ro 1 Tín dụng ít rủi ro Mô tả nội dung Khả năng thực hiện các nghĩa vụ của khách hàng là chắc chắn, đảm bảo việc trả nợ như đã thoả thuận, có thể có một số khía cạnh yếu nhỏ về rủi ro 2 Tín dụng rủi ro trung Khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của khách hàng bình là vững chắc, rủi ro. .. cạnh tranh trong ngân hàng + Thứ ba, căn cứ vào chính sách tín dụng của bản thân ngân hàng Một trong những biện pháp quan trọng để các khoản tín dụng ngân hàng đáp ứng được các tiêu chuẩn pháp lý và bảo đảm an toàn là việc hình thành một “Chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả” Chính sách tín dụng cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định tín dụng và định... sức trong việc áp (Hạng xấu) dụng các biện pháp có thể Thông qua quá trình phân tích rủi ro tín dụng và giám sát rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể ước tính, xếp loại rủi ro và thay đổi mức xếp loại rủi ro của mỗi khách hàng theo các mức trong hệ thống xếp hạng nói trên + Xếp hạng chất lượng tài sản đảm bảo Cùng với việc xác định cấp độ rủi ro của từng khách hàng, ngân hàng đánh giá chất lượng của tài . trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương. thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội 3 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 quản trị rủi ro tín dụng + Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội + Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCPNT Việt Nam chi nhánh Hà Nội - Phạm