Đang tải... (xem toàn văn)
Mở rộng Tín dụng đối với các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi nhánh Hoàn Kiếm
Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Cùng với phát triển kinh tế, doanh nghiệp quốc doanh nước ta ngày mở rộng quy mô số luợng Từ Luật Doanh nghiệp đời, doanh nghiệp quốc doanh (DNNQ) phát triển nhanh, đô thị, thành phố lớn Trên địa bàn thành phố Hà Nội năm 2001 có 2.818 doanh nghiệp, đến tháng năm 2005 có 25.479 doanh nghiệp Như sau năm có 22 ngàn DNNQD đời Bình qn năm có 7.000 doanh nghiệp thành lập DNNQD phát triển góp phần quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội đất nước trở thành lực lượng kinh tế quan trọng Tuy nhiên, phần lớn DNNQD cịn gặp số khó khăn hoạt động việc thực chế, sách tài chính,… việc tạo điều kiện vay vốn mở rộng quan tín dụng DNNQD cần thiết giúp DN phát triển góp phần làm tăng trưởng kinh tế nước nhà Vì em chọn đề tài nghiên cứu “Mở rộng Tín dụng Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi nhánh Hoàn Kiếm” Đối tượng nghiên cứu đề tài: hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Mục tiêu: đưa giải pháp để mở rộng tín dụng DNNQD Kết cấu chuyên đề gồm: Chương 1: Những vấn đề lý luận tín dụng DNNQD NHTM Chương 2:Thực trạng hoạt động TD DNNQD Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hồn Kiếm Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng DNNQD Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNNQD CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Tổng quan NHTM • Chức Ngân hàng: - Chức trung gian tài chính, với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, Ngân hàng thương mại đóng vai trị “cầu nối” người dư thừa vốn người có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng thương mại hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho kinh tế Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay vừa đóng vai trị người cho vay - Chức trung gian toán: Ngân hàng thương mại làm trung gian toán thực tốn theo u cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Ngân hàng thương mại thực chức trung gian toán sở thực chức trung gian tín dụng Bởi thơng qua việc nhận tiền gửi, ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu, chi - Chức tạo phương tiện toán, hay cịn gọi chức “tạo tiền” Khi có phân hố hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành ngân hàng trung gian ngân hàng trung gian khơng cịn thực chức phát hành giấy bạc ngân hàng Nhưng với chức trung gian tài trung gian tốn, ngân hàng thương mại có khả tạo tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng ngân hàng thương mại Khi khách hàng Ngân hàng sử dụng khoản tiền vay Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp để chi trả tạo nên khoản thu, tức làm tăng số dư tiền gửi khách hàng khác Ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng có tầm quan trọng bậc ngân hàng đặc biệt nước phát triển có kinh tế thị trường nước ta Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới 1/2 tổng tài sản có, thu nhập tín dụng đem lại chiếm khoảng 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập cho ngân hàng Bản chất tín dụng giao dịch tài sản sỏ hồn trả có số đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay( tiền) cho thuê( bất động sản động sản ) - Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, nguời cho vay chuyển giao tài sản cho người vay phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay Để thực nguyên tắc này, phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước…thực chất lệnh phiếu bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán Các ngân hàng thương mại thực đa dạng hình thức tín dụng từ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đến bảo lãnh, cho thuê tài chính, phục vụ cho nhiều đối tượng khách hàng 1.2 Hoạt động tín dụng DNNQD NHTM 1.2.1 Khái quát DNNQD 1.2.1.1 Vai trò DNNQD Đối với phát triển kinh tế Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp Trong xu hội nhập phát triển kinh tế tồn cầu, DNNQD ngày giữ vai trị quan trọng trở thành thành phần thiếu tồn phát triển kinh tế thị trường Vai trò DNNQD khẳng định qua khía cạnh: Nâng cao tính cạnh tranh kinh tế thị trường: Thơng qua cạnh tranh, doanh nghiệp tiết kiệm chi phí sản xuất giảm chi phí sản xuất đồng nghĩa với giảm giá thành, đồng thời thúc đẩy doanh nghiệp nhanh chóng đổi thiết bị, cơng nghệ Góp phần làm tăng thu nhập quốc dân: Hoạt động sản xuất, kinh doanh DNNQD góp phần làm gia tăng hoạt động đầu tư kinh tế, thơng qua làm tăng đáng kể thu nhập quốc dân nước Tăng nguồn thu cho Ngân sách Nhà nước: Nguồn thu chủ yếu Ngân sách Nhà nước thuế Thuế tổ chức, cá nhân quốc gia thực nghĩa vụ Phần lớn thuế thu đóng góp tổ chức kinh tế có DNNQD Góp phần tạo việc làm, giảm thất nghiệp: Trong doanh nghiệp nhà nước giúp phần số lao động có việc làm DNNQD thực cứu cánh cho số lại Đây mạnh rõ rệt DNNQD, nguyên nhân khiến quan tâm đặc biệt đến đối tượng Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hố: Thu hút lực lượng lớn lao động dư thừa nơng thơn, lại nhanh chóng thích nghi đón đầu công nghệ mới, chuyển đổi hướng sản xuất nhanh chóng cho phù hợp với thị trường, DNNQD tạo chuyển biến quan trọng cấu kinh tế: từ sản xuất nhỏ, chủ yếu sản xuất nông nghiệp sang kinh tế có cấu tiên tiến, hướng xuất khẩu, phù hợp với định hướng công nghiệp hố, đại hố Tóm lại, Đại hội Đảng VI với chủ trương phát triển kinh tế hàng hoá Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp nhiều thành phần mở đường cho DNNQD có điều kiện tồn tại, hoạt động, phát triển Luật Doanh nghiệp đời gần tạo dựng hành lang pháp lý đầy đủ hoàn thiện cho hoạt động doanh nghiệp Cùng thực tế sau gần 20 năm đổi mới, DNNQD thể rõ vị trí vai trị ngày quan trọng kinh tế, đóng góp đáng kể vào phát triển,ổn định kinh tế đất nước Đối với hoạt động Ngân hàng Khu vực kinh tế NQD hoạt động cách sôi ngày phát triển quy mô chất lượng tạo nhu cầu lớn cho ngân hàng vốn nhu cầu tín dụng, tốn, dịch vụ ngân hàng Điều tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng ngày trở lên sôi động Do mà việc mở rộng hoạt động tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh giúp ngân hàng ngày động hoàn thiện hoạt động giữ vững vai trị, vị trí kinh tế đặc biệt giai đoạn diễn cạnh tranh gay gắt ngân hàng 1.2.1.2 Những ưu khó khăn DNNQD DNNQD có ưu bật sau: Mục tiêu DNNQD lợi nhuận Do DNNQD có tính tư hữu cao nên hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gắn liền với quyền lợi, lợi ích cá nhân người sản xuất chủ doanh nghiệp Chính mà DNNQD luôn tập trung, tận dụng tối đa họ có để đạt lợi nhuận cao Các DNNQD có số vốn đầu tư ban đầu ít, có máy quản lý, tổ chức, kinh doanh gọn nhẹ, có tính linh động cao, có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển hướng mặt hàng nhanh dễ dàng nhanh chóng tiếp thu tiến khoa học, kỹ thuật giúp họ nhanh chóng “đi tắt”, “đón đầu”, DNNQD tận dụng triệt để lợi nguồn lao động dồi dào, cách thức quản lý lao động chặt Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp chẽ quan hệ người lao động chủ doanh nghiệp quản lý chặt chẽ theo địa phương, họ hàng, gia đình Khó khăn Tuy có nhiều ưu thế, song DNNQD khơng tránh khỏi hạn chế sau: Hạn chế nguồn vốn tình trạng phổ biến DNNQD muốn đầu tư mở rộng sản xuất, kinh doanh Mặt khác việc tìm nguồn tài trợ họ thường khó khăn so với doanh nghiệp nhà nước Tiếp cận nguồn vốn ngân hàng khó, song để có nguồn vốn đủ cho phương án sản xuất kinh doanh nguồn vốn tự có nhỏ họ đơi rào cản khơng đáp ứng tỷ lệ an toàn theo yêu cầu từ phía ngân hàng Cơ sở sản xuất, trang thiết bị, cơng nghệ cịn yếu lạc hậu chủ yếu đầu tư vào ngành nghề vốn, thu hồi vốn nhanh, khơng địi hỏi cơng nghệ phức tạp Do nhiều doanh nghiệp tận dụng máy móc thiết bị lạc hậu để tiếp tục sản xuất kinh doanh Chất lượng lao động cịn thấp, trình độ tay nghề chưa cao, đặc biệt trình độ quản lý nói chung cịn hạn chế, đào tạo chưa đáp ứng so với yêu cầu phát triển kinh tế Khả cạnh tranh thị trường bị hạn chế, thường bị động quan hệ thị trường, khả tiếp thị kém, nguy phá sản cao Hiện tượng DNNQD hoạt động phi pháp trốn thuế, lậu thuế, lừa đảo v v cịn phổ biến Ngồi ra, đa số DNNQD chưa thực đầy đủ quy định pháp luật an toàn lao động đóng bảo hiểm xã hội người lao động 1.2.2 Hoạt động tín dụng DNNQD 1.2.2.1 Các hình thức tín dụng DNNQD Cho vay Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi • Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép số DN chi trội (vượt) số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn này gọi hạn mức thấu chi Cho vay thấu chi nhìn chung áp dụng doanh nghiệp có quan hệ lâu dài với ngân hàng có độ tin cậy cao, thu nhập ổn định • Cho vay trực tiếp lần: hình thức cho vay phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay.Vốn từ ngân hàng tham gia vào giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh • Cho vay luân chuyển: hình thức cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Đầu năm quý, người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển, ngân hàng khách hàng thoả thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hoá khả tiêu thụ Mọi khoản thu từ bán hàng dùng trả nợ vào tài khoản tiền vay trước trích trả lại tài khoản tiền gửi toán khách hàng Khi vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng chứng từ hoá đơn nhập hàng số tiền cần vay, ngân hàng cho vay trả tiền cho người bán Hình thức cho vay thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp doanh nghiệp có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xun với ngân hàng • Cho vay trả góp: hình thức tín dụng mà ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp • Cho vay gián tiếp: hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian tổ, đội, hội, nhóm tổ sản xuất, Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh, Hội Phụ nữ, … Ngân hàng chuyển vài khâu hoạt động cho vay sang tổ chức trung gian, tổ chức đứng đảm bảo cho thành viên vay, thành viên nhóm bảo lãnh cho thành viên vay Chiết khấu thương phiếu Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nhận nợ) Chiết khấu thương phiếu hình thức tín dụng dựa sở trao đổi trái quyền: Ngân hàng bỏ tiền để thu khoản lớn tương lai với lãi suất xác định (lãi suất chiết khấu), thực chất ngân hàng thay người mua trả tiền trước cho người bán, người bán sớm có tiền để tiếp tục sản xuất kinh doanh, quay vịng vốn nhanh chóng Bảo lãnh Bảo lãnh cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng ngân hàng không thực nghĩa vụ cam kết Bảo lãnh coi hình thức tín dụng thơng qua chữ ký, ngân hàng xuất tiền ra, song ngân hàng dùng uy tín để thu lợi (phí bảo lãnh) Cho thuê tài Cho thuê tài việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Sau thời gian định, khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng Cho th tài thường hình thức tín dụng trung - dài hạn Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời gian cho ngân hàng phải thu gần đủ Nguyễn Hoàng Phương VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê cộng lãi (thời gian khoảng 80 đến 90% đời sống hoạt động tài sản đó) Hết thời hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản 1.2.2.2 Quy trình tín dụng a Tiếp nhận hồ sơ Cán tín dụng làm đầu mối tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng hoàn thành hồ sơ cần thiết Các hồ sơ là: • Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp: Quyết định thành lập doanh nghiệp, điều lệ tổ chức hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề ngành nghề cần giấy phép, biên họp bầu Hội đồng quản trị, chủ tịch, kế toán trưởng, văn uỷ quyền giấy tờ có liên quan khác • Hồ sơ khoản tín dụng: Giấy đề nghị cấp tín dụng, kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch tài năm kế hoạch, báo cáo tài chính, bảng kê cơng nợ, khoản phải trả, phải thu, hợp đồng kinh tế (đầu vào, đầu ra), phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ khác có liên quan • Hồ sơ bảo đảm tín dụng: Gồm giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng, giá trị tài sản hay hợp đồng, văn bảo lãnh bên thứ ba b Phân tích tín dụng Mục tiêu việc phân tích tín dụng xác định khả ý chí trả nợ khách hàng Đây khâu quan trọng để hạn chế tối đa rủi ro khoản tín dụng Nội dung việc phân tích tín dụng tập trung vào yếu tố: uy tín, tư cách khách hàng, quyền sở hữu tài sản, khả tạo lợi nhuận, số điều kiện khác có ảnh hưởng đến hoạt động khách hàng Cụ thể việc phân tích tín dụng phải trải qua bước sau: Bước 1: Thu thập thơng tin Cán tín dụng cần phải thu thập thông tin DNNQD xin cấp tín dụng Nguyễn Hồng Phương VBII - 3H Chun đề tốt nghiệp Nguồn thơng tin DNNQD cung cấp, hay cán tín dụng thu thập trực tiếp thông qua thăm, xem xét tình hình thực tế doanh nghiệp, lấy thông tin từ bên thứ ba (các chủ nợ cũ, thơng tin phịng Kế hoạch Đầu tư nơi DNNQD đăng ký kinh doanh) Bước 2: Xử lý thơng tin Sau có đầy đủ thơng tin, cán tín dụng tiến hành phân tích thơng tin theo khía cạnh sau: • Đánh giá tài sản DNNQD: bao gồm đánh giá ngân quỹ (tiền mặt, tiền gửi, khoản phải thu có khả chuyển đổi thành tiền); chứng khốn có giá, hàng hóa kho, tài sản cố định • Đánh giá khoản nợ: Ngân hàng quan tâm đến tất chủ nợ khách hàng (ngân hàng, người cung cấp, người lao động, khoản nợ cũ), khoản nợ ưu đãi, nợ có đảm bảo nợ khác • Phân tích luồng tiền: Các luồng tiền vào luồng tiền thực tế tiêu quan trọng việc dự đốn vấn đề tín dụng tương lai • Phân tích tình hình tài doanh nghiệp thông qua việc sử dụng tỷ lệ để phân tích tỷ lệ khả tốn, tỷ lệ đo khả tài trợ vốn tự có, tỷ lệ rủi ro • Phân tích điều kiện kinh tế, xã hội có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động DNNQD xin cấp tín dụng c Xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng Sau phân tích khách hàng phương án tài trợ, ngân hàng định tín dụng Nếu đồng ý cung cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng khách hàng ký kết hợp đồng Đây hợp đồng tín dụng (nếu ngân hàng cho vay), hay hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng cho thuê Hợp đồng văn viết ghi lại thoả thuận người nhận tài trợ (DNNQD) ngân hàng với nội dung chủ yếu ngân hàng cam kết cung cấp cho khách hàng Nguyễn Hoàng Phương 10 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp theo tỷ lệ % tổng dư nợ ngân hàng), đương nhiên doanh nghiệp nhà nước với bề dày hoạt động sản xuất kinh doanh thâm niên quan hệ với ngân hàng người lựa chọn Song thực tế khơng tháo gỡ khó khăn tài sản đảm bảo cho DNNQD việc mở rộng tín dụng với khu vực khó Do mà Chi nhánh cần phải tiến hành đa dạng hố hình thức đảm bảo tiền vay khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho DNNQD Cụ thể là: - Với DNNQD có quan hệ lâu dài với ngân hàng, có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định làm ăn liên tục có lãi năm trở lại đây, với phương án khả thi, Chi nhánh xem xét cho vay khơng có tài sản đảm bảo - Với DNNQD có quy mơ vốn nhỏ, chưa đáp ứng tỷ lệ yêu cầu an toàn vốn cho khoản vay lớn, thời gian dài, Chi nhánh mở rộng quy mô cho vay theo hướng cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Phương pháp áp dụng với dự án vay vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển Các DNNQD để vay theo phương pháp cần phải có tín nhiệm Chi nhánh, có phương án khả thi, có khả tài ổn định mức vốn tự có tham gia vào dự án tối thiểu 50% tổng mức vốn đầu tư vào dự án (hoặc vốn tự có cộng biện pháp đảm bảo tiền vay cầm cố, chấp, bảo lãnh bên thứ ba tối thiểu đạt 50% vốn đầu tư dự án) Áp dụng hình thức giúp Ngân hàng DNNQD mở rộng tín dụng theo hướng quy mơ khoản vay thời gian cho vay Song điều quan trọng tính khả thi phương án DNNQD -Thực tế cho thấy doanh nghiệp quốc doanh khơng gặp nhiều khó khăn tài sản đảm bảo DNNQD Họ thường có tài sản cố định dây chuyền, máy móc, thiết bị, nhà xưởng giá trị quyền sử dụng đất lớn đầy đủ giấy tờ cần thiết để làm thủ tục cơng chứng Do việc cầm cố, chấp tài sản thường khơng gặp nhiều khó khăn, Chi nhánh có biện pháp đảm bảo an tồn với vốn vay doanh nghiệp quốc doanh làm ăn có lãi Nguyễn Hồng Phương 43 VBII - 3H Chun đề tốt nghiệp - Với DNNQD lần có quan hệ Ngân hàng,mà Ngân hàng khơng nắm rõ thông tin quan hệ vay mượn trước doanh nghiệp (có thể doanh nghiệp thành lập, chưa có quan hệ với ngân hàng nào), tình hình sản xuất kinh doanh việc đảm bảo vốn vay tài sản cần thiết Song điều mà Chi nhánh nên ý trọng phương án sản xuất kinh doanh có khả thi hay không, đổi phương pháp định giá tài sản, coi giá trị tài sản yếu tố tác động định mức cho vay, nên hạn chế tối đa việc cho vay với thời hạn nhỏ thời hạn cần thiết phương án khả thi 3.2.3 Thực việc liên kết đồng có hệ thống ngân hàng thương mại với Việc làm đem đến nhiều lợi ích cho ngân hàng, cụ thể : •Các ngân hàng có thơng tin đầy đủ khách hàng, có đánh giá, chấm điểm khách hàng đắn chuẩn xác •Ngăn ngừa âm mưu bất khách hàng việc vay ngân hàng để trả nợ ngân hàng khác… •Có điều kiện trao đổi, học tập kinh nghiệm hệ thống ngân hàng thương mại •Tạo tiềm lực cạnh tranh cho ngân hàng nước trước xâm nhập ngân hàng nước ngồi vốn có ưu vốn lẫn trình độ •Tạo thống hệ thống ngân hàng giảm bớt biến động thị trường tài chính, tiền tệ Trong bối cảnh hội nhập kinh tế giới nay,tổng vốn điều lệ ngân hàng thương mại nhà nước đạt 21.000 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt xấp xỉ 55% GDP, thấp nhiều so với mức 80% nước khu vực Bình qn, mức vốn tự có ngân hàng thương mại nhà nước khoảng từ 200 đến 250 triệu USD, ngân hàng cỡ trung bình khu vực, cịn Nguyễn Hồng Phương 44 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng cổ phần có mức vốn điều lệ bình qn khoảng từ 200 đến 300 tỷ đồng Một điểm yếu khác hệ thống ngân hàng Việt Nam chất lượng hoạt động Trong điểm mạnh ngân hàng nước ngồi dịch vụ ngân hàng nước chủ yếu hoạt động tín dụng phổ biến hầu hết ngân hàng Việt Nam Sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, thiếu định chế quản lý theo tiêu chuẩn quốc tế quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ, tài sản có, nhóm khách hàng, loại sản phẩm, kiểm tốn nội Chính thế, việc hình thành liên kết chặt chẽ ngân hàng thương mại nước có lợi cho thân ngân hàng trước xâm nhập ngân hàng nước ngồi Bởi kinh doanh ngân hàng dù có đặc thù, phải tuân theo luật lệ chung Sự liên kết theo kiểu “buôn có bạn, bán có phường” có lúc lên có Nhưng liên kết khơng có nghĩa đứng phía để chống lại phía khác Kinh tế thị trường, đặc biệt kinh tế hội nhập mối quan hệ hợp tác, cạnh tranh khơng có nghĩa đấu tranh phía 3.2.4 Đào tạo chun sâu nghiệp vụ cho đội ngũ cán nhân viên - Trình độ marketing cán ngân hàng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động mở rộng tín dụng ngân hàng Vì việc mở lớp đào tạo marketing cho cán nhân viên Ngân hàng cần thiết phải làm thường xuyên cách cử cán nhân viên học khoá Maketing thuê chuyên gia đào tạo Thứ hai việc nắm rõ quy trình tín dụng, hiểu biết sâu ngành nghề lĩnh vực kinh doanh DN giúp nhân viên tín dụng thẩm định dễ dàng , xác định tín dụng đắn Vì Ngân hàng cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Ngồi Nguyễn Hoàng Phương 45 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp đào tạo cách cho cán có kinh nghiệm trực tiếp bảo, hướng dẫn cán công việc, cách nhận biết hạn chế rủi ro 3.2.5 Lựa chọn phương thức cho vay phù hợp nhu cầu khách hàng doanh nghiệp Đối với khách hàng cá nhân nhu cầu vay không thường xuyên, thường phát sinh vài giao dịch vậy, khách hàng cá nhân được cho vay theo Đối với doanh nghiệp nhu cầu vốn thường xuyên việc áp dụng phương thức cho vay hiệu phù hợp với tình hình doanh nghiệp cần thiết Hiện có nhiều phương pháp cho vay khác mà ngân hàng giới áp dụng chủ yếu là: (1) cho vay theo dòng tiền: thường cho vay đầu tư vào tài sản cố định đầu tư dài hạn khác Khả hồn trả nợ khách hàng dựa vào dịng tiền mà doanh nghiệp có tương lai khơng phải thời điểm phân tích, nhu cầu thời gian trả nợ dài nên cần tiến hành dự báo dòng tiền tương lai doanh nghiệp vào số liệu có khứ, kế hoạch kinh doanh khách hàng tương lai Dịng tiền trả nợ doanh nghiệp dịng tiền có từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việc cho vay theo dòng tiền tránh rủi ro mà ngân hàng gặp phải nhiều khách hàng báo cáo tài doanh nghiệp thể khách hàng kinh doanh có lãi phân tích dịng tiền doanh nghiệp doanh nghiệp khơng đáp ứng nhu cầu trả nợ (2) cho vay theo chu kỳ chuyển đổi tài sản: cho vay ngắn hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, cho vay nhu cầu mùa vụ, cho vay công ty thành lập Đối với hình thức cho vay ngân hàng gặp rủi ro chu kỳ chuyển đổi tài sản doanh nghiệp bị phá vỡ gặp rủi ro cung, cầu, sản xuất, thu nợ ngân hàng khơng lượng hố doanh nghiệp thu nợ Ngân hàng kiểm soát rủi ro cách sử dụng hạn mức tín dụng, Nguyễn Hồng Phương 46 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp giúp cho người cho vay theo dõi xem xét tình hình, có linh hoạt việc từ chối giải ngân hay thu hồi nợ trước hạn tuỳ vào tình hình (3) cho vay theo tài sản bảo đảm: Hình thức cho vay thường áp dụng doanh nghiệp thương mại, áp dụng doanh nghiệp sản xuất Nguồn trả nợ từ việc bán tài sản bảo đảm, biện pháp bảo đảm cầm cố hàng tồn kho bình quân hàng tồn kho đích danh Hàng tồn kho bình qn được dùng để bảo đảm cho toàn khoản vay khách hàng ngân hàng, chủ yếu nguyên vật liệu hàng hoá luân chuyển liên tục trình sản xuất kinh doanh khách hàng để đảm bảo cho hoạt động bình thường doanh nghiệp ln phải trì lượng hàng tồn định kho Hàng tồn kho đích danh thường áp dụng cho vay cụ thể theo phương án kinh doanh khách hàng Tuỳ theo tình hình thực tế Ngân hàng, định hướng kinh doanh Ngân hàng mà ngân hàng áp dụng kết hợp nhiều hình thức cho vay thích hợp 3.2.6 Tăng cường hoạt động thu thập thông tin Thông tin kênh quan trọng mà Ngân hàng VN gặp khó khăn để thu thập thơng tin xác doanh nghiệp ngồi quốc doanh Thơng tin bị thiếu hay bị bóp méo dẫn đến rủi ro cho ngân hàng làm niềm tin Ngân hàng DN doanh nghiệp ngồi quốc doanh Thơng tin hoạt động tín dụng nhân tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến việc định khoản tín dụng Thơng thường, ngân hàng thường gặp khó khăn muốn có thơng tin tín dụng khách hàng, mà đặc biệt với DNNQD Phần lớn thông tin mà ngân hàng có doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng thông qua báo cáo tài Khi có thơng tin này, ngân hàng ln phải đặt dấu hỏi cho tính xác thực thơng tin Nguyễn Hồng Phương 47 VBII - 3H Chun đề tốt nghiệp Chính mà nhiều ngân hàng yêu cầu DNNQD muốn vay vốn ngân hàng điều kiện để vay báo cáo tài doanh nghiệp phải xác nhận tổ chức kiểm tốn có uy tín Điều vơ hình chung làm tăng đáng kể chi phí vay mượn doanh nghiệp Mặt khác DNNQD thực đầy đủ báo cáo tài cung cấp thơng tin cần thiết thời gian mà ngân hàng yêu cầu Do việc theo dõi, giám sát hoạt động doanh nghiệp, ngân hàng gặp nhiều khó khăn Những khó khăn khó khăn thường gặp phải ngân hàng khách hàng cũ Trong việc mở rộng tín dụng, ngân hàng khơng quan tâm đến việc trì khách hàng cũ mà ln phải mở rộng tìm đến khách hàng Do mà việc thu thập thơng tin có liên quan đến DNNQD địa bàn quan trọng kế hoạch mở rộng tín dụng với DNNQD Chi nhánh Nó khơng giúp Chi nhánh định hình thị trường DNNQD mà Chi nhánh cần xâm nhập, mà hạn chế rủi ro tín dụng từ bước q trình cấp tín dụng Để thực công tác này, Chi nhánh cần huy động toàn phương tiện vật chất cần thiết để thực việc quan sát, phân tích tổng hợp lĩnh vực có liên quan đến DNNQD địa bàn Các thơng tin DNNQD thu thập từ nội ngân hàng hay từ thị trường, từ nơi DNNQD đăng ký kinh doanh, từ bạn hàng DNNQD hay từ ngân hàng mà trước DNNQD có quan hệ Ngồi Chi nhánh cần tăng cường hoạt động hợp tác trao đổi thông tin với ngân hàng thương mại địa bàn có nhiều khách hàng Chi nhánh có quan hệ với nhiều ngân hàng lúc Trên sở thông tin đó, Chi nhánh cần tiến hành phân tích, so sánh để đưa định xác Tăng cường thu thập thơng tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra sở khoa học thực tiễn để Chi nhánh đưa định xác việc mở Nguyễn Hoàng Phương 48 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp rộng tín dụng với DNNQD: ngành nghề nên mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng với DNNQD nào, quy mơ mở rộng cho phù hợp, nhu cầu tín dụng cần mở rộng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước toàn hoạt động ngân hàng, thông qua văn quy phạm Tất hoạt động ngân hàng thương mại, có hoạt động mở rộng tín dụng với DNNQD phải chấp hành văn pháp luật Vì vai trị định hướng Ngân hàng Nhà nước quan trọng Hiện để tiếp tục mở rộng hoạt động tín dụng với kinh tế quốc doanh DNNQD, Ngân hàng Nhà nước cần: - Ban hành văn hướng dẫn, phối hợp ngân hàng thương mại tiến hành cụ thể hoá Luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng - Tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thương mại thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng, hiệp hội ngân hàng, trung tâm thơng tin tín dụng - Tiếp tục sửa đổi chế cho vay, bảo lãnh theo hướng nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng - Thu hút dự án, chương trình quốc tế hỗ trợ ngành ngân hàng đào tạo cán quản lý, đào tạo nâng cao nghiệp vụ thẩm định dự án, đánh giá dự án, trang bị cơng nghệ ngân hàng đại •Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng vay, cụ thể: Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần nâng cao chất lượng cung cấp thông tin cho ngân hàng CIC cần đẩy mạnh việc phối hợp, thu thập thông tin từ TCTD, từ trung tâm thông tin bộ, ngành, quan quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp tiếp cận với nguồn thơng tin nước ngồi Các Ngân hàng cần cung cấp thơng tin Nguyễn Hồng Phương 49 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp dự báo vĩ mô định hướng phát triển kinh tế ngành…Để nâng cao hiệu hoạt động CIC, Ngân hàng cần thực vai trò trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Ngân hàng phải cung cấp thường xuyên cập nhật liên tục cho CIC số liệu số dư tiền gửi, tiền vay, biến động tài khoản khách hàng, hồ sơ kinh tế khách hàng…trên sở CIC thiết lập lịch sử cho khách hàng vay vốn Bên cạnh cần đẩy mạnh việc cung cấp thơng tin Ngân hàng với Chính phủ quan quản lý cần phải cung cấp thơng tin thị trường ngồi nước, sách chế độ luật pháp cho doanh nghiệp Khi đó, doanh nghiệp có thơng tin đối tác mình, thuận lợi quan hệ hợp tác phát triển kinh tế •Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng nhà nước Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Uỷ ban Basel Nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa •Tiếp tục xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh q trình cổ phần hố ngân hàng quốc doanh, tiến hành việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro •Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng •Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống toàn ngành để bộ, ngành liên quan…có thể trao đổi thơng tin, tham khảo kết giám sát, phân tích •Ngân hàng nhà nước nghiên cứu xây dựng hệ thống số mang tính chuẩn mực để thống nhất, đánh giá, so sánh chất lượng tín dụng ngân Nguyễn Hồng Phương 50 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp hàng thương mại Định kỳ hàng năm ngân hàng nhà nước thu thập thơng tin, tính tốn thơng báo số trung bình tồn ngành chất lượng tín dụng để tổ chức tín dụng tham khảo so sánh Ví dụ số số : tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro/dư nợ bình qn 3.3.2.Kiến nghị Chính phủ Ban hành văn quy phạm pháp luật phải có đồng nhằm nâng cao hiệu quản lý nhà nước tổ chức tín dụng Hệ thống văn Luật văn Luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phải ban hành cách đồng bộ, đầy đủ, hướng dẫn cụ thể để Luật có thực sát với thực tiễn hoạt động Chính phủ cần u cầu doanh nghiệp cơng khai hố tài chính, khơng coi khơng đàng hồng kinh doanh, sản xuất có vấn đề doanh nghiệp gặp khó khăn tiếp cận với nguồn vốn TCTD 3.4.3 Kiến nghị với DNNQD Trong nguyên nhân khiến cho việc hạn chế tín dụng với DNNQD có phần khơng nhỏ từ phía doanh nghiệp Trong tương lai, để ngân hàng tín nhiệm, mở rộng tín dụng với DNNQD cần phải làm hình ảnh mình, thể rõ ưu điểm thành phần kinh tế sơi động kinh tế Các khách hàng cần phải thực coi Ngân hàng bạn hàng quan trọng lâu dài doanh nghiệp quan hệ với Ngân hàng khơng quan hệ vay vốn mà cịn ngân hàng đáp ứng đầy đủ toàn diện yêu cầu luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng Khách hàng phải trung thực, thể thái độ tích cực hợp tác với Ngân hàng thái độ thiện chí việc trả nợ Có tạo mối quan hệ tốt đẹp, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp quan hệ sau Nguyễn Hoàng Phương 51 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp Khách hàng cần cải thiện tình hình tài để tạo yên tâm cho Ngân hàng, thường xuyên trao đổi ý kiến, cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết theo yêu cầu Ngân hàng, có thay đổi doanh nghiệp thay đổi cản quản lý, có thay đổi hoạt động khách hàng thay đổi nhân sự, máy quản lý, chuyển đổi hình thức hình thức kinh doanh…đều phải thơng báo cho Ngân hàng Muốn DNNQD cần: - Luôn nắm vững theo sát diễn biến thị trường để đưa chiến lược kinh doanh phù hợp với khả doanh nghiệp, đáp ứng tốt nhu cầu thị trường - Ban lãnh đạo doanh nghiệp ln phải nâng cao trình độ kinh doanh, quan trọng kỹ phân tích thị trường, xây dựng hoạch định phương án sản xuất kinh doanh - Trung thực việc sử dụng vốn điều kiện liên quan đến cho vay, tránh tình trạng làm ẩu, gây thất thoát vốn khiến việc trả nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Cung cấp đầy đủ thơng tin kịp thời xác cho ngân hàng - Nghiêm chỉnh chấp hành chế độ kế tốn hành Nguyễn Hồng Phương 52 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam giúp đỡ bảo tận tình cán nơi đây, đặc biệt cán phòng nghiệp vụ kinh doanh, với nghiên cứu tìm tịi thân, em hoàn thành chuyên đề thực tập Trong phạm vi nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng với DNNQD Ngân hàng TMCP Kỹ thương nội dung chuyên đề tập trung vào: - Các lý luận DNNQD, hoạt động tín dụng ngân hàng vai trò hoạt động DNNQD, từ khẳng định tính tất yếu việc mở rộng tín dụng với khu vực kinh tế - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng với DNNQD Chi nhánh, từ tìm thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng với DNNQD Chi nhánh, để đáp ứng nhu cầu vốn ngày cao doanh nghiệp Nguyễn Hoàng Phương 53 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình: Ngân hàng thương mại- NXB Thống Kê, năm 2006- Chủ biên PGS TS Phan Thị Thu Hà Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài – Frederic S Mishkin, Nhaf xuất khoa học kỹ thuật Ngân hàng thương mại: Edward Wreed Ph.D, Edward K.Grill Ph.D- Nhà xuất thống kê Giáo trình Tín dụng ngân hàng- NXB Thống kê, năm 2001- Chủ biên TS Hồ Diệu Tạp chí Ngân hàng, Thời báo Kinh tế Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại- NXB Thống kê, năm 2003- Chủ biên PGS.TS Lê Văn Tề Ngân hàng thương mại- NXB Thống kê- GS.TS Phan VănTư Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng- NXB Thống kê, năm 2002-TS Nguyễn Văn Tiến Trang web: http://www.vnexpress.net, http://www.sbv.gov.vn, http://www.vnn.vn, http://www.mof.gov.vn, 10 Báo cáo thường niên NHTM Cổ phần Kỹ thương 2004 – 2006 Nguyễn Hoàng Phương 54 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Bước 1: Thu thập thông tin Bước 2: Xử lý thông tin .10 Nguyễn Hoàng Phương 55 VBII - 3H ... tốt nghiệp CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNNQD TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TD NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam Ngân. .. TD ĐỐI VỚI CÁC DNNQD TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒN KIẾM 2.1 Tổng quan Techcombank Hồm Kiếm 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng Thương. .. để Chi nhánh đưa định xác việc mở Nguyễn Hồng Phương 48 VBII - 3H Chuyên đề tốt nghiệp rộng tín dụng với DNNQD: ngành nghề nên mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng với DNNQD nào, quy mô mở rộng
