Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 TỔNG CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN DẦU KHÍ VIỆT NAM I. Giới thiệu chung: Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) ra đời từ năm 2000 với chức năng là định chế tài chính của Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam. Qua gần 10 năm phát triển, PVFC đã đạt được 01 số thành tựu sau: • 31/12/2009: PVFC nằm trong top 500 công ty hàng đầu, đứng thứ 11 trong số 23 tổ chức tín dụng lớn tại Việt Nam – theo đánh giá của nhóm nghiên cứu Vietnam Report. • 31/12/2009: PVFC nhận giải thưởng Thương mại Dịch vụ Việt Nam 2009 (PVFC đứng thứ 4 trong Top 10 DN xuất sắc) • 11/10/2009: PVFC nhận Giải thưởng “Top 20 chứng khoán uy tín – 2009” • 2/9/2009: PVFC lần thứ 4 liên tiếp giành giải thưởng Sao vàng Đất Việt • 20/07/2009: PVFC tiếp nhận đơn vị thành viên mới PVFI. • 22/2/2009: PVFC khai trương VP đại diện tại Quảng Ngãi • 13/12/2008: Tổng giám đốc PVFC vinh dự nhận Giải thưởng Sao đỏ 2008 • 29/11/2008: PVFC nhận giải thưởng Thương hiệu Vàng 2008 • 19/11/2008: PVFC khai trương sàn giao dịch vàng tại Phòng giao dịch Trung tâm Long Biên. • 3/11/2008: Cổ phiếu PVFC chính thức niêm yết tại Sở giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh (HOSE) với mã giao dịch PVF • 2/9/2008: PVFC vinh dự lần thứ 3 nhận giải thưởng Sao Vàng Đất Việt 2008 - Top 100. • 21/5/2008: PVFC- Chi nhánh Tp. Hồ Chí Minh tổ chức thành công lễ kỷ niệm 5 năm thành lập Chi nhánh và đón nhận Huân chương Lao động Hạng Ba. II – Phân tích tài chính: 1. Bảng cân đối kế toán: No KHOẢN MỤC 18/03/2008 31/12/2008 31/12/2009 A TÀI SẢN 29,282,486 45,104,099 64,648,852 1 Tiền mặt 4,806 6,397 4,450 2 Tiền gửi tại NHNN Việt Nam 3,925 11,550 31,853 3 Tiền, vàng gửi tại NH và cho vay các TCTD khác 16,047,798 13,517,596 11,392,461 Tiền gửi tại tổ chức tín dụng khác 15,788,756 12,977,758 10,911,896 Cho vay các tổ chức tín dụng khác 261,000 544,000 484,000 Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác -1,958 -4,162 -3,435 4 Chứng khoán kinh doanh 70,597 36,849 288,758 a Chứng khoán kinh doanh 109,709 114,933 328,941 Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Dự phòng giảm giá CK kinh doanh -39,112 -78,084 -40,183 5 Các công cụ phái sinh và các Tài sản tài chính khác 330 0 0 6 Cho vay và ứng trước 12,896,047 17,208,744 26,961,378 a Cho vay 11,690,242 15,769,873 26,276,831 b Ứng trước cho khách hàng 1,456,120 1,730,393 1,173,588 c Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng -250,315 -291,522 -489,041 7 Chứng khoán đầu tư 945,624 3,390,010 4,493,040 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 243,870 4,730,968 5,319,907 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 719,239 192,417 290,450 Dự phòng giảm giá CK đầu tư -17,485 -1,533,375 -1,117,317 8 Góp vốn, đầu tư dài hạn 639,109 3,627,014 3,590,237 a Vốn góp liên doanh 29,861 72,057 68,801 b Đầu tư vào công ty liên kết 361,948 515,431 695,030 c Đầu tư dài hạn khác 324,066 2,847,119 2,477,464 d Đầu tư vào công ty con 354,641 530,571 e Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn -76,766 -162,234 -181,629 9 Tài sản cố định 57,618 68,579 587,072 Tài sản cố định hữu hình 38,512 49,117 389,332 Nguyên giá 60,337 83,971 440,456 Hao mòn -21,825 -34,854 -51,124 Tài sản cố định vô hình 19,106 19,462 197,740 Nguyên giá 20,031 20,479 200,414 Hao mòn -925 -1,017 -2,674 10 Tài sản Có khác 11,512,679 7,237,360 17,299,603 a Các khoản phải thu 11,002,531 5,920,764 14,454,831 b Các khoản lãi phí phải thu 600,537 474,082 768,432 c Tài sản thuế TNDN hoãn lại 0 46,197 0 d Tài sản Có khác 457,490 796,317 2,113,321 e Các khoản dự phòng rủi ro -547,879 0 -36,981 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 29,282,486 45,104,099 64,648,852 B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 42,152,923 45,104,098 64,648,852 1 Tiền gửi và vay các TCTD khác 6,963,200 5,408,884 20,139,655 a Tiền gửi của các TCTD khác 5,555,100 2,168,084 5,268,523 b Vay các tổ chức tín dụng khác 1,408,100 3,240,800 14,871,132 2 Tiền gửi của khách hàng 130,168 209,267 1,768,462 3 Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro 19,791,792 22,207,959 21,708,175 4 Phát hành Giấy tờ có giá 2,190,394 3,609,485 5,291,558 5 Các khoản nợ khác 7,018,241 7,562,638 9,130,508 a Các khoản lãi, phí phải trả 643,204 448,596 564,195 b Các khoản phải trả và công nợ khác 6,286,571 7,045,122 8,520,514 c Dự phòng rủi ro khác 88,466 68,920 45,799 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 36,093,795 38,998,233 58,038,358 VỐN VÀ CÁC QUỸ 1 Vốn của TCTD 6,059,128 6,105,865 6,610,494 Vốn điều lệ 5,000,000 5,000,000 5,000,000 Vốn đầu tư xây dựng cơ bản 0 0 Thặng dư vốn cổ phần 1,055,604 1,055,604 1,055,604 Cổ phiếu quỹ 0 0 Cổ phiếu ưu đãi 0 0 Vốn khác 0 0 2 Các quỹ dự trữ 3,524 395 395 3 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 0 0 4 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 0 0 Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 5 Lợi nhuận chưa phân phối 0 49,866 554,495 6 Lợi ích cổ đông thiểu số 0 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 42,152,923 45,104,098 64,648,852 2. Báo cáo kết quả kinh doanh: No KHOẢN MỤC đầu 2008 cuối 2008 2009 1 Thu nhập lãi và các khoản tương tự 776,457 2,423,451 2,529,384 2 Chi phí lãi và các khoản tương tự 696,946 1,835,810 2,510,810 3 Thu nhập lãi thuần 79,511 587,641 18,574 4 Thu nhập hoạt động dịch vụ 9,827 25,737 76,304 5 Chi phí hoạt động dịch vụ 728 2,774 15,732 6 Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động dịch vụ 9,099 22,963 60,572 7 Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng 0 227,985 71,938 8 Lãi thuần từ mua bán chứng khoán 3,306 - 1,063,580 -570,161 9 Lãi/Lỗ từ hoạt động khác 172,355 726,849 2,251,272 Thu nhập từ hoạt động khác 172,571 753,529 2,305,276 Chi phí hoạt động khác -216 -26,680 -54,004 10 Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 61,382 261,139 176,119 11 Chi phí quản lý chung 95,415 280,146 553,882 12 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 230,238 482,851 1,454,432 Dự phòng rủi ro tín dụng 35,509 479,182 842,989 13 Tổng lợi nhuận trước thuế 194,729 3,669 611,443 Chi phí thuế TNDN hiện hành 0 -46,197 59,139 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 46,197 14 Lợi nhuận sau thuế 194,729 49,866 506,107 15 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 100 1,012 3. Bảng phân tích chi tiết các chỉ số rủi ro của công ty: STT Chỉ số Công thức tính 18/03/2008 31/12/2008 31/12/2009 TB ngành C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 5,000,000 5,000,000 5,000,000 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 35.71% 87.09% 38.20% 15.45% Vốn tự có = Tier 1 + Tier 2 - Các khoản giảm trừ 5,350,048 9,219,951 8,032,060 Vốn tự có cấp 1 (Tier 1) 5,003,524 5,050,261 5,554,890 Vốn điều lệ 5,000,000 5,000,000 5,000,000 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 3,524 395 395 Quỹ dự phòng tài chính Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ - Lợi nhuận không chia 49,866 554,495 Vốn tự có cấp 2 (Tier 2) 346,524 4,169,690 2,477,170 Các khoản giảm trừ vốn tự có Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Tổng tài sản có đã điều chỉnh gồm: 14,983,492 10,586,862 21,025,414 Tài sản có rủi ro Nội bảng 28,924,432 24,032,315 33,768,162 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 0% 288,158 321,759 187,794 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 20% 17,065,977 16,404,617 15,693,693 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 50% Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 100% 11,570,297 7,305,939 17,886,675 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 150% Tài sản có rủi ro ngoại bảng - - - Cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng Hợp đồng giao dịch lãi suất, giao dịch ngoại tệ A CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) 3 Tập trung hóa khu vực tín dụng 3.1 Căn cứ theo thành phần kinh tế Tổng dư nợ cho vay 11,690,242 15,769,873 26,276,831 Doanh nghiệp nhà nước 7,598,657 7,096,443 8,934,123 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 65% 45% 34% 12.14% Công ty cổ phần, TNHH, Doanh nghiệp tư nhân 2,338,048 7,254,142 14,715,025 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 20% 46% 56% 42.82% Công ty liên doanh Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 4.24% Công ty 100% vốn nước ngoài Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 2.96% Hợp tác xã Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 1.02% Cá nhân 1,753,536 638,680 2,627,683 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 15% 9% 10% 37.33% 3.2 Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Tổng dự nợ cho vay 11,690,242 15,769,873 26,276,831 Thương mại 4,091,585 5,046,359 6,831,976 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 35% 32% 26% Nông lâm nghiệp 654,654 292,256 420,849 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 5.60% 3% 4% 5.55% Sản xuất và gia công chế biến Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay Xây dựng 2,688,756 2,454,951 1,753,536 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 23% 21% 15% Dịch vụ cá nhân và cộng đồng Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay Kho bãi, giao thông vận tải và thông tin liên lạc 1,402,829 1,519,731 2,688,756 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 12% 13% 23% Giáo dục và đào tạo Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay Tư vấn và kinh doanh bất động sản 613,738 941,064 1,022,896 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 15% 23% 25% Nhà hàng khách sạn Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay Dịch vụ tài chính Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay Các ngành nghề khác 1,098,883 993,67 1 865,07 8 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 9.4% 8.5% 7.4% 100% 100% 100% 4 Tín dụng ngoại tê Cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 38.3% 42.5% 36.1% Cho vay bằng ngoại tệ (qui ra VND) 4,474,016 6,697,962 9,493,611 Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Tổng dư nợ cho vay 11,690,242 15,769,873 26,276,831 5 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 7.20% 2.78% 1.40% Tổng nợ xấu gồm: 841,74 3 438,17 8 368,38 1 Nhóm 3: Nợ dưới chuẩn(Quá hạn từ 91 đến 180 ngày) 474,943 159,996 17,085 Nhóm 4: Nợ nghi ngờ( Quá hạn từ 181 đến 360 ngày) 326,779 60,450 90,418 Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (Quá hạn lớn 360 ngày) 40,021 217,732 260,878 Tổng dự nợ cho vay 11,690,242 15,769,873 26,276,831 6 Đặc trưng rủi ro tài sản Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản có rủi ro 2.10% 45.04% 26.68% Đầu tư chứng khoán gồm: 314,467 4,767,817 5,608,665 Chứng khoán kinh doanh 70,597 36,849 288,758 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 243,870 4,730,968 5,319,907 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 719,239 192,417 290,450 Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 7 Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 585.24% 893.10% 1163.82% Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 Vốn chủ SH gồm: 5,003,524 5,050,261 5,554,890 + Vốn điều lệ 5,000,000 5,000,000 5,000,000 + Lợi nhuận chưa phân phối 49,866 554,495 + Các loại quỹ 3,524 395 395 M QUẢN TRỊ LÀNH MẠNH (Management soundness) 8 Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu (tổng chi phí/tổng doanh thu)% 80.98% 99.86% 86.68% Tổng doanh thu: 1,023,543 2,628,261 4,588,860 Thu nhập từ lãi 776,457 2,423,451 2,529,384 Thu từ hoạt động dịch vụ 9,827 25,737 76,304 Thu từ kinh doanh ngoại hối 227,985 71,938 Thu từ mua bán chứng 3,306 -1,063,580 -570,161 Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 khoáng kinh doanh Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư Thu từ hoạt động khác 172,571 753,529 2,305,276 Thu từ góp vốn, mua cổ phần 61,382 261,139 176,119 Tổng chi phí: 828,814 2,624,592 3,977,417 Chi phí lãi 696,946 1,835,810 2,510,810 Chi phí từ hoạt động dịch vụ 728 2,774 15,732 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Chi phí mua bán chứng khoáng kinh doanh Chi phí mua bán chứng khoáng đầu tư Chi phí hoạt động khác 216 26,680 54,004 Chi phí quản lý chung (quản lý doanh nghiệp) 95,415 280,146 553,882 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 35,509 479,182 842,989 9 Thu nhập bình quân trên một lao động/nhân viên (đồng/tháng) 10 Gia tăng số lượng các định chế tài chính (Chi nhánh và phòng giao dịch) - - 1 E THU NHẬP (EARNING) 11 Tỷ suất sinh lờii trên tài sản (ROA) Lãi ròng/Tổng tài sản 0.67% 0.11% 0.78% Lãi ròng 194,729 49,866 506,107 Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 12 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Lãi ròng/Vốn chủ 3.89% 0.99% 9.11% Lãi ròng 194,729 49,866 506,107 Vốn chủ sở hữu gồm: 5,003,524 5,050,261 5,554,890 Vốn điều lệ 5,000,000 5,000,000 5,000,000 Lợi nhuận chưa phân phối 49,866 554,495 Các loại quỹ 3,524 395 395 13 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) (A+B-C)/D 0.28% -1.06% -0.85% Thu nhập lãi từ cho vay (A) A 776,457 2,423,451 2,529,384 Thu nhập từ chứng khoán (B), gồm: B 3,306 - 1,063,580 - 570,161 Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư Chi phí trả lãi cho tiền gửi huy động (C ) C 696,946 1,835,810 2,510,810 Tổng tài sản(D) D 29,282,486 45,104,099 64,648,852 14 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (A-B)/C 0.38% 1.06% 1.80% Thu nhập ngoài lãi (A), gồm: A 243,780 1,268,390 2,629,637 Thu từ hoạt động dịch vụ 9,827 25,737 76,304 Thu từ kinh doanh ngoại hối 227,985 71,938 Thu từ hoạt động khác 172,571 753,529 2,305,276 Thu từ góp vốn, mua cổ phần 61,382 261,139 176,119 Chi phí ngoài lãi (B), gồm: B 131,868 788,782 1,466,607 Chi phí từ hoạt động dịch vụ 728 2,774 15,732 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Chi phí hoạt động khác 216 26,680 54,004 Chi phí quản lý chung (quản lý doanh nghiệp) 95,415 280,146 553,882 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 35,509 479,182 842,989 Tổng tài sản (C ) C 29,282,486 45,104,099 64,648,852 15 Chênh lệch lãi suất bình quân (A-B) 38.62% 5.06% 2.74% Thu từ lãi/Tổng tài sản sinh lợi (A) A 40.55% 9.77% 7.06% Thu từ lãi 776,457 2,423,451 2,529,384 Tổng tài sản sinh lợi (Tổng tài sản-Tài sản không sinh lợi) 1,914,702 24,802,455 35,813,978 Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 Tài sản không sinh lợi gồm: 27,367,784 20,301,644 28,834,874 Tiền mặt tại ngân hàng 15,797,487 12,995,705 10,948,199 Tài sản cố định hữu hình 38,512 49,117 389,332 Tài sản cố định vô hình 19,106 19,462 197,740 Tài sản khác (xây dựng cơ bản dở dang, chi phí chờ phân bổ…) 11,512,679 7,237,360 17,299,603 Tổng chi phí trả lãi/Tổng nguồn vốn phải trả lãi (B) B 1.93% 4.71% 4.33% Tổng chi phí lãi 696,946 1,835,810 2,510,810 Tổng nguồn vốn phải trả lãi (tổng nợ phải trả) 36,093,795 38,998,233 58,038,358 16 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định (A+B)% 3.5% 8.2% 8.0% Thu nhập lãi/Tổng tài sản (A) A 2.7% 5.4% 3.9% Thu nhập lãi 776,457 2,423,451 2,529,384 Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 Thu nhập ngoài lãi/Tổng tài sản (B) B 0.8% 2.8% 4.1% Thu nhập ngoài lãi, gồm: 243,780 1,268,390 2,629,637 Thu từ hoạt động dịch vụ 9,827 25,737 76,304 Thu từ kinh doanh ngoại hối 227,985 71,938 Thu từ hoạt động khác 172,571 753,529 2,305,276 Thu từ góp vốn, mua cổ phần 61,382 261,139 176,119 Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 17 Tỷ lệ tài sản sinh lợi =Tổng tài sản sinh lời/Tổng tài sản (A/B)% 60.47% 83.79% 72.33% Tổng tài sản sinh lợi (Tổng tài sản-Tài sản không sinh lợi) A 17,707,383 37,791,763 46,757,727 Tài sản không sinh lợi gồm: 11,575,103 7,312,336 17,891,125 Tiền mặt tại ngân hàng 4,806 6,397 4,450 Tài sản cố định hữu hình 38,512 49,117 389,332 Tài sản cố định vô hình 19,106 19,462 197,740 Tài sản khác (xây dựng cơ bản dở dang, chi phí chờ phân bổ…) 11,512,679 7,237,360 17,299,603 Tổng tài sản B 29,282,486 45,104,099 64,648,852 18 Cơ cấu doanh thu Tổng doanh thu: 949,028 3,176,980 4,834,660 Thu nhập từ lãi cho vay 776,457 2,423,451 2,529,384 Tỷ trọng thu nhập lãi/ tổng doanh thu 82% 76% 52% Thu từ hoạt động dịch vụ 9,827 25,737 76,304 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động DV/ tổng doanh thu 1% 1% 2% Thu từ kinh doanh ngoại hối 227,985 71,938 Tỷ trọng thu nhập từ kinh doanh ngoại hối / tổng doanh thu 7% 1% Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh 3,306 -1,063,580 -570,161 Tỷ trọng thu nhập từ kinh doanh chứng khoán / tổng doanh thu 0% -33% -12% Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư Tỷ trọng thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư/ tổng doanh thu Môn học: Tài chính phát triển Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc MSHV: 055.12.08.46 Thu từ hoạt động khác 172,571 753,529 2,305,276 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động khác/ tổng doanh thu 18% 24% 48% Thu từ góp vốn, mua cổ phần 61,382 261,139 176,119 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động góp vốn, mua cổ phần/ tổng doanh thu 6% 8% 4% 19 Cơ cấu lãi Tổng lợi nhuận 260,965 1,337,453 2,330,418 Trong đó: Lãi/lỗ từ cho vay (thu nhập lãi-chi phí lãi) 79,511 587,641 18,574 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 30% 44% 1% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 9,099 22,963 60,572 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 3% 2% 3% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 227,985 71,938 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 17% 3% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh chứng khoán 3,306 -1,063,580 -570,161 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 1% -80% -24% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động chứng khoán đầu tư Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận Lãi/lỗ thừ hoạt động khác 172,355 726,849 2,251,272 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 66% 54.35% 97% Lãi/lỗ từ góp vốn, mua cổ phần dài hạn 61,382 261,139 176,119 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 24% 20% 8% L TÍNH THANH KHOẢN (Liquidity) 20 Tỷ lệ cho vay/tiền gửi Tổng cho vay/Tổng tiền gửi 523% 168% Tổng cho vay 13,407,362 18,044,266 27,934,419 Cho các tổ chức tín dụng khác vay 261,000 544,000 484,000 Môn học: Tài chính phát triển [...]... CAMEL: STT C Chỉ số AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 2 A Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN Công thức tính 2,00 7 2,00 8 2,00 9 5,000,000 Vốn tự có /Tổng tài sản có đã điều chỉnh Môn học: Tài chính phát triển 5,000,000 5,000,000 35.71% 87.09% 38.20% Ghi chú 15.45% Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc 3 3.1 3.2 MSHV: 055.12.08.46 (Asset quality) Tập... THỊ TRƯỜNG ( Sénsitivity to market risk) 27,450,419 16,056,529 4,806 3,925 15,788,756 Tổng tiền gửi Tiền vay của TCTD khác Tiền gửi của khách hàng 17,500,266 1,538,268 1,408,100 130,168 Cho vay khách hàng - - - không có 0.89 2.27 1.22 A/B Rủi ro lãi suất Tài sản nhạy cảm lãi suất gồm: Chứng khoán ngắn hạn của Chính phủ và các tổ chức tư nhân Các khoản cho vay ngắn hạn gồm: Cho các tổ chức tín dụng khác... hóa khu vực tín dụng Căn cứ theo thành phần kinh tế (xem bảng chi tiết) Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh (Xem bảng chi tiết) 5 6 7 M 8 9 10 E Tín dụng ngoại tê Tỷ lệ nợ xấu /Tổng dư nợ cho vay Đặc trưng rủi ro tài sản Cho vay ngoại tệ /Tổng dư nợ 38.3% 42.5% 36.1% Nợ xấu /Tổng dư nợ 7.20% 2.78% 1.40% Tỷ lệ đầu tư chứng khoán /Tổng tài sản 4 đầu tư chứng khoán /Tổng tài sản có rủi ro Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy... chi phí trên tổng doanh thu Thu nhập trên một lao động/nhân viên (đồng/tháng) Gia tăng số lượng các định chế tài chính (Chi nhánh và phòng giao dịch) L THU NHẬP (EARNING) Tỷ suất sinh lờii trên tài sản (ROA) Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên Chênh lệch lãi suất bình quân Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định Tỷ lệ tài sản sinh... (Liquidity) 20 Tỷ lệ cho vay/tiền gửi 11 12 13 14 15 16 17 18 19 21 S 45.04% 6 (tổng chi phí /tổng doanh thu)% 9 80.98% 26.68% 12 99.86% 86.68% 5,763,862 8,456,000 8,668,000 21 31 75 Lãi ròng /Tổng tài sản 0.67% 0.11% 0.78% Lãi ròng/Vốn chủ 3.9% 1.0% 9.1% 0.28% -1.06% -0.85% 0.38% 1.06% 1.80% 0.39 0.05 0.03 3.5% 60.47% Rủi ro lãi suất Môn học: Tài chính phát triển (A/B) 8.2% 83.79% 8.0% 72.33% 0% Tổng cho... suất Môn học: Tài chính phát triển (A/B) 8.2% 83.79% 8.0% 72.33% 0% Tổng cho vay /Tổng tiền gửi Khả năng thanh toán ngay ĐỘ NHẠY RỦI RO THỊ TRƯỜNG ( Sénitivity to market risk) 22 Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 2.10% 1.77% 523% 168% - - - 0.89 2.27 1.22 Không có nợ thanh toán ngay Họ và tên: Nguyễn Nữ Nhã Ngọc Môn học: Tài chính phát triển MSHV: 055.12.08.46 ... 13,146,362 21 Khả năng thanh toán ngay Tài sản có thể thanh toán ngay gồm: (A) Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi tại NHNN Tiền, vàng gửi ở các tổ chức tín dụng khác S 22 3,450,067 3,240,800 209,267 16,639,594 14,871,132 1,768,462 13,535,543 6,397 11,550 12,977,758 11,428,764 4,450 31,853 10,911,896 (A/B) Tài sản nợ phải thanh toán ngay gồm: (B) Tiền gửi thanh toán của khách hàng Tiền gửi tiết kiệm không . 055.12.08.46 TỔNG CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN DẦU KHÍ VIỆT NAM I. Giới thiệu chung: Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) ra đời từ năm 2000 với chức năng là định chế tài chính của Tập. sau thuế 194,729 49,866 506,107 15 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 100 1,012 3. Bảng phân tích chi tiết các chỉ số rủi ro của công ty: STT Chỉ số Công thức tính 18/03/2008 31/12/2008 31/12/2009 TB ngành C AN. cổ phần 61,382 261,139 176,119 Tổng tài sản 29,282,486 45,104,099 64,648,852 17 Tỷ lệ tài sản sinh lợi =Tổng tài sản sinh lời /Tổng tài sản (A/B)% 60.47% 83.79% 72.33% Tổng tài