CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty Cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Bất động sản, khu công nghiệp 3. Hoạt động kinh doanh chính trong năm : - Kinh doanh khai thác các dịch vụ về nhà ở, khu đô thị và khu công nghiệp; - Tư vấn thiết kế kỹ thuật, qui hoạch chi tiết khu đô thị và khu công nghiệp, tư vấn thiết kế công trình dân dụng, công nghiệp; - Kinh doanh bất động sản và các dịch vụ khác. 4. Công ty con Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Đô thị và Khu công nghiệp Sông Đà có 02 Công ty con được hợp nhất vào Báo cáo tài chính Quý 4 năm 2009. Danh sách Công ty con được hợp nhất vào Báo cáo tài chính của Công ty mẹ Tỷ lệ lợi ích tại ngày Tỷ lệ quyền biểu quyết tại Tên Công ty con Địa chỉ Công ty TNHH một thành viên Sudico Tiến Xuân 93 Đường Chi Lăng, tổ 2, phường Đồng Tiến, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình 100% 100% Công ty TNHH một thành viên Sudico An Khánh Khu đô thị mới Nam An Khánh, Yên Lũng, An Khánh, Hoài Đức, Hà Nội 100% 100% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 1 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các báo cáo tài chính hợp nhất. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức nhật ký chung trên máy vi tính. IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Cơ sở lập báo cáo tài chính Báo cáo tài chính hợp nhất được lập căn cứ vào Báo cáo tài chính của Công ty mẹ, các Báo cáo tài chính của Công ty con. Các chỉ tiêu trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất được lập bằng cách cộng từng chỉ tiêu thuộc Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty mẹ và Công ty con ( chưa bao gồm các công ty liên kết): - Giá trị ghi sổ khoản đầu tư của Công ty mẹ trong Công ty con và phần vốn của Công ty mẹ trong vốn chủ sở hữu của Công ty con được loại trừ toàn bộ; - Lợi ích của cổ đông thiểu số được trình bày trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất thành một chỉ tiêu tách biệt với nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của Công ty mẹ. Phần sở hữu của cổ đông thiểu số được trình bày thành chỉ tiêu riêng biệt trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất; Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 2 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất - Giá trị các khoản mục phải thu, phải trả giữa Công ty mẹ và Công ty con được loại trừ hoàn toàn; - Các chỉ tiêu doanh thu, chi phí phát sinh từ việc cung cấp hàng hóa, dịch vụ giữa Công ty mẹ và Công ty con, cổ tức, lợi nhuận đã phân chia và đã ghi nhận được loại trừ toàn bộ. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất được lập theo quy định của Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 24 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ. 2. Tiền và tương đương tiền Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi. 3. Hàng tồn kho Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên. Giá gốc hàng hóa, công cụ dụng cụ tồn kho cuối kỳ được tính theo phương pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện được. Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hoàn thành sản phẩm và chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng. 4. Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ. Dự phòng phải thu khó đòi được lập dựa vào đánh giá về khả năng thu hồi của từng khoản nợ. Dự phòng phải thu khó đòi được lập cho từng khoản nợ phải thu khó đòi căn cứ vào tuổi nợ quá hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xảy ra, cụ thể như sau: • Đối với nợ phải thu quá hạn thanh toán: - 30% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn dưới 1 năm. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 3 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất - 50% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 1 năm đến dưới 2 năm. - 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm. - 100% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn trên 3 năm. • Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả năng thu hồi: căn cứ vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phòng. 5. Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế. Nguyên giá tài sản cố định bao gồm toàn bộ các chi phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghi nhận là chi phí trong kỳ. Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xóa sổ và bất kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chi phí trong kỳ. Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính phù hợp với hướng dẫn tại Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. Số năm khấu hao của các loại tài sản cố định như sau: Tài sản Số năm Nhà cửa vật kiến trúc 25 - 40 Máy móc và thiết bị 03 - 05 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 06 - 07 Thiết bị, dụng cụ quản lý 03 - 05 Tài sản cố định khác 03 6. Tài sản cố định vô hình Giá trị chênh lệch thu về quyền sử dụng đất Tài sản cố định vô hình là giá trị chênh lệch thu về quyền sử dụng đất được phân bổ vào chi phí hàng năm theo diện tích (m2) đất bán được trong năm của phần đất kinh doanh thấp tầng và biệt thự. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 4 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất Tên miền Website Tên miền Website là toàn bộ các chi phí mà Công ty đã chi ra tính đến thời điểm đưa website vào sử dụng. Tên miền Website được khấu hao trong 03 năm. Giá trị lợi thế doanh nghiệp (Thương hiệu Sông Đà) Tài sản cố định vô hình là giá trị lợi thế doanh nghiệp (thương hiệu Sông Đà) được Hội đồng xác định giá trị doanh nghiệp đánh giá khi thực hiện cổ phần hóa Công ty. Giá trị lợi thế doanh nghiệp được khấu hao trong 10 năm. 7. Chi phí đi vay Chi phí đi vay được ghi nhận vào chi phí trong kỳ. Trường hợp chi phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản dở dang cần có một thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để có thể đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc bán thì chi phí đi vay này được vốn hóa. 8. Đầu tư tài chính Đầu tư vào các công ty con Khoản đầu tư vào Công ty con được điều chỉnh loại trừ khi lập Báo cáo tài chính hợp nhất. Báo cáo tài chính của Công ty con được lập cùng kỳ với báo cáo của Công ty mẹ và sử dụng chính sách kế toán nhất quán. Các khoản đầu tư chứng khoán và các khoản đầu tư khác Chứng khoán và các khoản đầu tư khác được ghi nhận theo giá mua thực tế. Các khoản đầu tư ngắn hạn bao gồm quyền sở hữu các loại cổ phiếu niêm yết và các loại chứng khoán có tính thanh khoản cao khác có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt và có thời gian đầu tư dự kiến không quá một năm. Các khoản đầu tư dài hạn bao gồm các loại cổ phiếu có thời gian đầu tư dự kiến trên một năm. Khi thanh lý một khoản đầu tư, phần chênh lệch giữa giá trị thanh lý thuần và giá trị ghi sổ được hạch toán vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ. 9. Các khoản phải trả thương mại và phải trả khác Các khoản phải trả thương mại và các khoản phải trả khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 5 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất 10. Chi phí phải trả Chi phí phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hóa, dịch vụ đã sử dụng trong kỳ. 11. Trích lập quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm được dùng để chi trả trợ cấp thôi việc, mất việc. Mức trích quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm là 2% quỹ lương làm cơ sở đóng bảo hiểm xã hội và được hạch toán vào chi phí trong năm. Trường hợp quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm không đủ để chi trợ cấp cho người lao động thôi việc, mất việc trong kỳ thì phần chênh lệch thiếu được hạch toán vào chi phí. 12. Nguồn vốn kinh doanh - quỹ Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm: • Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cổ đông. • Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch do phát hành cổ phiếu cao hơn mệnh giá và bán cổ phiếu quỹ. Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Công ty. 13. Cổ phiếu quỹ Khi cổ phần trong vốn chủ sở hữu được mua lại, khoản tiền trả bao gồm cả các chi phí liên quan đến giao dịch được ghi nhận là cổ phiếu quỹ và được phản ánh là một khoản giảm trừ trong vốn chủ sở hữu. 14. Cổ tức Cổ tức được ghi nhận là nợ phải trả trong kỳ cổ tức được công bố. 15. Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25 % trên thu nhập chịu thuế. Theo hướng dẫn tại Thông tư số 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008, bắt đầu từ ngày 1/1/2009, thuế suất thuế TNDN áp dụng là 25% và không tính thuế lũy tiến bổ sung. Đơn vị còn được hưởng ưu đãi giảm 30% thuế TNDN phải nộp tõ quý IV n¨m 2008 ( kể cả thu nhập chuyển quyền sử dụng đất, thu nhập từ chuyển Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất nhượng bất động sản và thu nhập khác) đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ( số lao động dưới 300 người) và được chậm nộp 9 tháng kể từ ngày hết hạn nộp thuế theo quy định của Luật quản lý thuế theo hướng dẫn tại Thông tư số 03/2009/TT-BTC ngày 13/1/2009 và công văn số 1326/BTC-CST ngày 4/2/2009 của Bộ Tài chính, cụ thể: - Số thuế tính tạm nộp của Quý VI năm 2008 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29/10/2009. - Số thuế tính tạm nộp của Quý I năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29/1/2010. - Số thuế tính tạm nộp của Quý II năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29/4/2010. - Số thuế tính tạm nộp của Quý III năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29/7/2010. - Số thuế tính tạm nộp của Quý IV năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29/10/2010. Việc xác định thuế thu nhập của Công ty căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế. Tuy nhiên, những quy định này thay đổi theo từng kỳ và việc xác định sau cùng về thuế thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế có thẩm quyền. 16. Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá thực tế tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Số dư các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được qui đổi theo tỷ giá tại ngày cuối kỳ. Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được ghi nhận vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ. 17. Nguyên tắc ghi nhận doanh thu và nguyên tắc xác định giá vốn hàng bán Khi cung cấp dịch vụ về nhà ở, khu đô thị và khu công nghiệp, doanh thu được ghi nhận khi không còn những yếu tố không chắc chắn đáng kể liên quan đến việc thanh toán tiền hoặc chi phí kèm theo. Trường hợp dịch vụ được thực hiện trong nhiều kỳ kế toán thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hoàn thành dịch vụ tại ngày kết thúc năm tài chính. Tiền lãi, cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công ty có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch và doanh thu được xác định tương Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 7 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất đối chắc chắn. Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất từng kỳ. Cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi các bên tham gia góp vốn được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn. Khi thực hiện các dự án xây dựng, kinh doanh nhà ở, khu đô thị và khu công nghiệp: Doanh thu chủ yếu thu được từ các hợp đồng về mua bán nhà ở và chuyển nhượng đất có hạ tầng. - Đối với trường hợp chuyển nhượng đất có hạ tầng: Doanh thu được ghi nhận khi hợp đồng chuyển nhượng đất có hạ tầng được hai bên ký kết, tiền đã thu và đã có Biên bản bàn giao mốc giới. - Đối với trường hợp xây dựng và kinh doanh nhà ở: Công ty vận dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 15 “Hợp đồng xây dựng” vào việc hạch toán doanh thu. Theo đó: Doanh thu thực hiện các dự án xây dựng, kinh doanh nhà ở, khu đô thị và khu công nghiệp được ghi nhận theo phương pháp Tỷ lệ phần trăm (%) giữa chi phí thực tế đã phát sinh của phần công việc đã hoàn thành trong năm so với tổng chi phí dự toán đã được duyệt của công trình, dự án. - Giá vốn hàng bán bao gồm: Chi phí xây lắp, chi phí hạ tầng và giá trị chênh lệch thu về quyền sử dụng đất. + Chi phí xây lắp của các dự án chỉ được ghi nhận là chi phí trong kỳ khi các chi phí này đã phát sinh. Chi phí xây lắp của phần công việc hoàn thành đã ghi nhận doanh thu trong năm được kết chuyển toàn bộ vào giá vốn hàng bán. + Chi phí hạ tầng được ghi nhận theo thực tế phát sinh. Số kết chuyển vào giá vốn hàng bán trong năm được xác định theo dự toán chi phí hạ tầng. 18. Bên liên quan Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kể đối với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 8 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất V. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 1. Tiền và các khoản tương đương tiền Số cuối năm Số đầu năm Tiền mặt 3.112.987.527 2.549.934.039 Tiền gửi ngân hàng 704.906.292.3 78 4.066.878.146 Trong đó: - Tiền gửi không kỳ hạn 92.298.793.09 5 1.498.544.813 - Tiền gửi có kỳ hạn từ 3 tháng trở xuống 608.500.000.0 00 2.568.333.333 - TiÒn ®ang chuyÓn 825.000.000 Cộng 708.844.279.9 05 9.185.145.518 2. Phải thu của khách hàng Số cuối năm Số đầu năm Phải thu về hoạt động chuyển quyền sử dụng đất 51.774.541.11 7 133.530.996.7 05 Phải thu về hoạt động bán nhà 9.395.079.550 4.783.879.764 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý 4 năm 2009 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất Phải thu về hoạt động cung cấp dịch vụ 1.289.064.529 2.878.917.985 Cộng 62.458.685.19 6 141.193.794.4 54 3. Trả trước cho người bán Số cuối năm Số đầu năm Trả trước về chuyển nhượng quyền sử dụng đất 245.454.000 7.500.000.000 Trả trước về cung cấp hàng hóa, dịch vụ 1.375.309.239 271.949.680 Trả trước nhà thầu về hợp đồng xây dựng 48.449.699.44 5 18.456.371.07 9 Trả trước tiền giải phóng mặt bằng 764.434.631 Cộng 50.070.462.86 4 26.992.755.39 0 4. Các khoản phải thu khác Số cuối năm Số đầu năm Lãi dự thu trái phiếu 61.379.028 74.129.028 Cổ tức, lợi nhuận phải thu 1.633.800.000 Lãi dự thu tiền gửi có kỳ hạn 48.467.616 Lãi cho Tổng Công ty Sông Đà vay vốn 88.935.883 Tài khoản tạm giữ của Thanh tra Chính phủ 15.000.000.00 0 BHXH, BHYT, KPCĐ, thuế TNCN 38.934.080 282.468.958 Phải thu khác 1.239.755.458 409.785.246 Cộng 1.340.068.566 17.537.586.73 1 5. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi Số cuối năm Số đầu năm Dự phòng nợ phải thu quá hạn thanh toán (8.875.075.81 7) (10.251.654.8 80) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 10 [...]... 209.6 64. 623 47 5 74. 760.078 8. 049 .035.77 4. 062. 745 .309 1. 646 .513.1 04 75.759.207 9 2.738 .40 6.17 1.1 14. 335.863 656.5 24. 079 41 .315 .42 8 1 1. 542 . 143 .96 335. 243 .979 5 9. 245 .297.98 4. 841 .837.193 2.303.037.183 117.0 74. 635 5 45 6.859.2 14 18 .45 4.358.5 1 .45 4.916.831 1.119.067.2 54 133.905 .41 6 99 46 1.0 64. 682 113.695.396 Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 9 S cui nm 12.982.8 74. 7... Nguyờn giỏ S u nm Tng trong nm 4. 3 14. 497.098 Gim trong nm S cui quý 4. 3 14. 497.098 Giỏ tr hao mũn S u nm Thng hiu Sụng Tng cng 5.000.000.00 0 31. 940 .43 7.98 8 - - 5.000.000.00 0 31. 940 .43 7.98 8 2.208.333. 34 2 29. 148 .771.33 0 500.000.0 04 500.000.0 04 2.708.333. 34 6 29. 648 .771.33 4 2.791.666.65 8 2.291.666.65 4 2.791.666.658 2.291.666.6 54 Cng 4. 3 14. 497.098 4. 3 14. 497.098 Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh... t ti chớnh di hn Lãi đầu t trái phiếu, cổ phiếu Chi phớ phỏt hnh trỏi phiu Chi phớ u t ti chớnh Phớ giao dch chng khoỏn Cng 5 Nm nay 2. 347 .625.000 Nm trc 2.790 .48 0.635 1.661 .41 7.602 2.9 54. 545 .45 4 2 .41 0.000.000 3.637.117 .40 4 13.010.705 .46 0 2.301. 043 .951 5.152 .40 8.036 Nm nay 818.1 54. 490 1.132.820.728 143 . 944 . 643 Nm trc 869.891 .42 8 2 84. 752 .44 6 92.175.637 60.883 .45 0 Chi phớ bỏn hng Chi phớ nhõn viờn Chi... hin Cng 14. 565.666.67 2 9.212.519.611 230.081.963.5 71 3 .42 9.055.555 257.289.205 .4 09 Nm trc 97.000.000 2.027.783.532 9 .40 0.000 2.675.832 .49 9 18.631.376.000 315.000.000 115 .41 2 23.756.507 .44 3 (*) Bỏn c phiu cụng ty CP Thộp Vit ý (VIS), Công ty CP Sông Đà 12 (S12), Công ty CP Đầu t và phát triển Sông Đà (SIC) 4 Chi phớ ti chớnh Chi phớ lói vay D phũng gim giỏ cỏc khon u t ti chớnh di hn Lãi đầu t trái... cui quý 226.810.612 75 .44 0. 045 151.370.567 Vn u t ca ch s hu Chi tit vn u t ca ch s hu S cui nm Vn u t ca Tng Cụng ty Sụng 290 .40 6.000.000 Vn u t ca cỏc c ụng khỏc 509.5 94. 000.000 Thng d vn c phn 218.308. 742 .787 C phiu qu Cng 1.018.308. 742 .787 S u nm 145 .203.000.000 2 54. 797.000.000 199.717.5 94. 267 (27.069.986.200) 572. 647 .608.067 Chi tit Quỹ đầu t phát triển và quỹ dự phòng tài chính Quỹ đầu t phát triển. .. 1.9 64. 0 84. 847 2.708.863.139 Cỏc loi thu khỏc 659.223.657 2.237.798.1 34 Cng 66.575.558.663 1.018.637. 943 .17 S cui nm 289.728.0 24. 7 46 267.836.018 6. 547 .696.505 296. 543 .557.2 69 S ó np trong nm S u nm 6.225.002.965 1.621.659.733 582.182.600 3 34. 978.505 8.763.823.803 S cui nm 29. 944 .2 84. 250 51.837.590.8 14 189 .40 0.623.71 15.057.783.599 5 791 .40 3. 249 .68 7 2.9 64. 5 54. 749 1.708.393.237 2.897.021.791 842 .266.8 94. 07... của Công ty Sudico tại Công ty CP HUD CARIBE Việt Nam với số tiền là: 3.600.000.000, đồng (*****) Ngy 25 tháng 12 năm 2009, Hội đồng quản trị Công ty đã có Quyết định số 137/QĐ - CT - HQĐQT về việc đầu t mua trái phiếu chuyển đổi của Công ty tài chính cổ phần Sông Đà 15 D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn (*) S cui nm D phũng cho cỏc khon l ca Cụng ty (43 .679.302.1 liờn kt 50)) (43 .200.000.0 Cụng ty. .. trớch khu hao Gim trong nm S cui quý Giỏ tr cũn li Ti ngy u nm Ti ngy cui quý 12 172.579.8 84 172.579.8 84 172.579.8 84 172.579.8 84 4. 141 .917.2 14 4. 141 .917.2 14 Chi phớ xõy dng c bn d dang D ỏn KT mi Nam An Khỏnh D ỏn Nam An Khỏnh m rng D ỏn KT M ỡnh - M Trỡ 13 S cui nm 1.319.866.328 211 5.022. 543 .575 135.258.755.6 85 33. 947 . 148 . 14 3 D ỏn Khỏch sn Sụng - H Long D ỏn Khu du lch sinh thỏi o Ngc Vng 4. 847 .791.196... 4. 847 .791.196 69.6 04. 510.56 D ỏn KT Trn Hng o - Hũa Bỡnh 2 D ỏn KDC Bc Trn Hng o m rng 860.380. 545 Dự án khu đô thị mới Thịnh Lang - Hoà Bình 658.207.272 64. 0 34. 628. 94 D ỏn Khu dõn c Nhơn Trạch - ng Nai 7 47 .42 4.750.05 D ỏn Vn La - Vn Khờ - H ụng 6 Cỏc d ỏn khỏc 4. 601 .49 8.197 1.686.126. 542 Cng 389 u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh S cui nm Cụng ty C phn u t - Phỏt trin Sụng Cụng ty C phn Sudico Min... CP Đầu t VINARE Inest với tỷ lệ góp 10% vốn điều lệ (****) Ngày 29 tháng 7 năm 2009, Hội đồng quản trị Công ty đã có Quyết định số 64/ QĐ - CT - HĐQT131/QĐ - CT - HĐQT và QĐ số 65/QĐ - CT HĐQT ngày 12/8 /2009 về việc phê duyệt tham gia góp vốn làm cổ đông sáng lập và cử ngời đại diện phần vốn góp của Công ty Sudico tại Công ty CP HUD CARIBE Việt Nam Và Quyết định số 131/QĐ - CT - HĐQT ngày 14/ 12/2009 . 9.395.079.550 4. 783.879.7 64 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa. hạn dưới 1 năm. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 3 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ:. và biệt thự. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 4 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng