Luận văn tốt nghiệp Đề tài: “Tìm hiểu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk” LỜI CẢM ƠN Qua bốn năm học tập Trường đại học TN, em bảo giảng dạy nhiệt tình quý Thầy Cô, đặc biệt quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế, Bộ mơn Tài Ngân hàng truyền đạt cho em lý thuyết thực tế suốt thời gian học tập trường Qua thời gian thực tập NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk, học hỏi thực tế hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình Ban Lãnh Đạo Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng Đã giúp em hồn thành đề tài “Tìm hiểu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk”, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế, Trường đại học Tây nguyên truyền đạt cho em kiến thức bổ ích thời gian qua, đặc biệt C D tận tình hướng dẫn giúp em hoàn thành báo cáo thực tập Ban lãnh đạo Ngân hàng, đặc biệt anh phịng tín dụng( anh E, anh F, anh G) tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho em hồn thành báo cáo thực tập này, giúp em có kiến thức kinh nghiệm thực tế quí báu Người thân, gia đình & bạn bè ln ln bên, động viên giúp đỡ em học tập sống Mặc dù có nhiều cố gắng thời gian, kiến thức kinh nghiệm cịn nhiều hạn chế nên báo cáo khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy cơ, Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk bạn để báo cáo hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Nhóm sinh viên thực A&B I DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Giải thích NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNo Ngân hàng Nông nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung Ương QSDĐ Quyền sử dụng đất UBND Ủy ban nhân dân II DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 3.1 Bảng thống kê nhân ngân hàng 18 Bảng 3.2 Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 20 Bảng 3.3 Nguồn vốn huy động ngân hàng 25 Bảng 3.4 Tổng hợp hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng qua năm từ 2008 - 2010 27 Bảng 3.5 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế 29 Bảng 3.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng cho vay 30 Bảng 3.7 Tình hình dư nợ ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 32 Bảng 3.8 Tình hình nợ hạn qua năm 2008 - 2010 34 Bảng 3.9 Tình hình nợ xấu qua năm 2008 - 2010 36 Biểu đồ 3.1 Tình hình huy động vốn 26 Biểu đồ 3.2 Doanh số cho vay ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 29 Biểu đồ 3.3 Doanh số thu nợ ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 31 Biểu đồ 3.4 Doanh số dư nợ ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 33 Biểu đồ 3.5 Tình hình nợ hạn qua năm 2008 - 2010 35 Biểu đồ 3.6 Tình hình nợ xấu qua năm 2008 – 2010 36 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng 17 III MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN I DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT II DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ III MỤC LỤC IV PHẦN THỨ NHẤT: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi nội dung 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Phạm vi không gian PHẦN THỨ HAI: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Một số khái niệm liên quan 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.3 Vai trị chức tín dụng 10 2.1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng 11 2.1.5 Một số quy định hoạt động tín dụng 12 2.2 Phương pháp nghiên cứu 14 2.2.1 Phương pháp nghiên cứu chung 14 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu cụ thể 14 PHẦN THỨ BA: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 16 3.1 Đặc điểm địa bàn 16 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 16 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 17 3.1.3 Chức nhiệm vụ các phòng ban 17 3.1.4 Tình hình nhân 18 3.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh 19 IV 3.1.6 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng trình hoạt động kinh doanh 22 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk 24 3.2.1 Thực trạng hoạt động huy động vốn 24 3.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn 26 3.3 Một số giải pháp 37 PHẦN THỨ TƢ: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 39 4.1 Kết luận 39 4.2 Kiến nghị 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 V PHẦN THỨ NHẤT MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài nghiên cứu Xu hướng tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế ảnh hưởng đến quốc gia giới làm thay đổi mặt kinh tế giới, đặc biệt nước phát triển Việt Nam Điều thể dòng đầu tư tài di chuyển mạnh đến nước phát triển, có Việt Nam nhằm mục đích khai thác nguồn lực tự nhiên tận dụng lực lượng lao động với chi phí thấp từ thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia, khu vực giới Trong kinh tế đại kinh tế thị trường tồn phát triển ngân hàng cần thiết, điều xuất phát từ tồn kinh tế sản xuất hàng hóa theo chế thị trường, nhà sản xuất kinh doanh phải bám sát thị trường để chuẩn bị đầy đủ yếu tố, sẵn sàng đáp ứng theo yêu cầu thị trường Đặc biệt vốn yếu tố quan trọng, đòi hỏi nhà sản xuất kinh doanh phải có đầy đủ biết sử dụng vốn cách hiệu Điều phụ thuộc vào đặc điểm chu chuyển tuần hoàn vốn đơn vị riêng lẻ, tồn xã hội nói chung Như có lúc đơn vị thừa vốn, đơn vị khác thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, ngân hàng cầu nối tốt giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn cách có hiệu Đặc biệt nghiệp vụ huy động vốn cho vay vốn ngân hàng Vì vậy, ngân hàng đóng vai trị quan trọng, ví tim thể sống người, sai sót khơng có biện pháp xử lý kịp thời gây tổn thất cho ngân hàng, làm lòng tin khách hàng, đánh thị phần ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh tồn ngân hàng Vì nhà quản trị tìm cách để sử dụng phương tiện tài để đạt hiệu cao Để làm điều đó, phải kịp thời nhận biết điểm yếu mạnh thương trường ln cạnh tranh đầy biến động Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, tính đến nay, hoạt động nhận tiền gửi cấp tín dụng lĩnh vực kinh doanh chủ yếu, mang lại 80% thu nhập ngân hàng thương mại, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ chiếm nhỏ Do thị trường vốn Việt Nam chậm phát triển nên nguồn vốn chủ yếu dùng cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế vốn vay ngân hàng Các khoản tín dụng ngân hàng tài trợ cho nhiều nhóm khách hàng kinh tế như: nhà sản xuất, phân phối, nhà xây dựng, nông dân, người mua nhà ở, nhà phát triển địa ốc, thương mại, dịch vụ người tiêu dùng… tất phụ thuộc vào khoản tín dụng ngân hàng Nói cách khác, hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc cung ứng vốn cho kinh tế đất nước Với mong muốn đóng góp phần kiến thức vào trình phát triển kinh tế, tơi chọn đề tài “Tìm hiểu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk” làm đề tài báo cáo thực tập để hiểu rõ hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng cố gắng đóng góp thêm ý kiến để hoạt động ngân hàng ngày mang lại hiệu cao 1.2 Mục tiêu nghiên cứu - Tìm hiểu sở lý luận hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTM - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk - Đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi nội dung Đề tài nghiên cứu chủ yếu hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk 1.3.2 Phạm vi thời gian - Số liệu sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài năm: 2008, 2009 & 2010 - Đề tài nghiên cứu thời gian khoảng từ 19/10/2011 đến 19/11/2011 1.3.3 Phạm vi không gian Đề tài thực NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, Tỉnh Đắk Lắk PHẦN THỨ HAI CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Một số khái niệm liên quan  Tín dụng: Là quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định Trong quan hệ thể qua nội dung sau:  Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định, giá trị hình thái tiền tệ hay vật hàng hố, máy móc, thiết bị v.v  Người vay sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao thời gian định Sau hết hạn sử dụng người vay phải có nghĩa vụ hoàn trả cho người cho vay lượng giá trị lớn giá trị ban đầu  Tín dụng ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn nhỏ năm NHTM nhà cung ứng phần lớn khoản vay ngắn hạn cho doanh nghiệp Các khoản vay rủi ro khả toán lãi suất so với vay trung dài hạn Những khoản cho vay ngắn hạn thường sử dụng rộng rãi việc tài trợ mang tính thời vụ vốn luân chuyển tài trợ tạm thời cho khoản chi phí sản xuất  Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay, khơng nói đến việc vay thu hay chưa, khoảng thời gian định, thường xác định theo tháng, quý, năm  Doanh số thu nợ: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng thu đáo hạn vào thời điểm định Kể khoản khách hàng tốn cho toàn hợp đồng hay phần hợp đồng  Dư nợ: Là tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng cho vay chưa thu vào thời điểm định Để xác định đuợc dư nợ, Ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ Bảng 3.4 Tổng hợp hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng qua năm từ 2008 - 2010 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2009/2008 2010/2009 ± ± 2008 2009 2010 Doanh số cho vay 59.666 64.224 69.050 4.558 7,64% 4.826 7,51% Doanh số thu nợ 37.779 59.064 60.236 21.285 56,34% 1.172 1,98% Dƣ nợ 127.448 149.335 154.495 21.887 17,17% 5.160 3,46% Nợ hạn 9.074,30 10.140,23 10.235,65 1.066 11,75% 95 0,94% Nợ xấu 2.128,38 151,62 7,12% 88,57 3,88% 2.280,00 2.368,57 % % ( Nguồn: Số liệu phòng tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Bn Đơn, tỉnh Đắk Lắk) So với năm 2008, năm 2009 doanh số cho vay ngắn hạn tăng 4.558 triệu đồng, tương đương tăng 7,64% Năm 2010 doanh số cho vay ngắn hạn tăng 4.826 triệu đồng, tương đương tăng 7,51% so với 2009 Việc doanh số cho vay ngắn hạn năm sau cao năm trước sau thời kỳ lạm phát năm 2008, kinh tế phục hồi tăng trưởng nhanh chóng Tuy nhiên, chưa phải số lý tưởng, Ngân hàng cần tăng cường cho vay nhiều hơn, tranh thủ hội cho vay trung hạn nhằm mở rộng doanh số cho vay Cùng với tăng trưởng Doanh số cho vay doanh số thu nợ khơng ngừng tăng cao Năm 2009 doanh số thu nợ tăng 21.285 triệu đồng, tương đương tăng 56,34% Sang năm 2010 doanh số thu nợ tăng 1.172 triệu đồng, tương đương tăng 1,98% Doanh số thu nợ ngắn hạn tăng cao chứng tỏ hoạt động thu nợ Ngân hàng có hiệu quả, điều có nghĩa người dân đầu tư hướng, sử dụng vốn mục đích, có hiệu đem lại thu nhập cao Dư nợ ngân hàng lại tiếp tục tăng qua năm Năm 2009 dư nợ tăng 21.887 triệu đồng, tương đương tăng 17,17% Năm 2010 dư nợ tăng 5.160 triệu đồng, tương đương tăng 3,46% Theo xu hướng kinh tế huyện đầu tư ngắn hạn mục tiêu ngân hàng, việc tăng dư nợ ngắn hạn chứng tỏ ngân hàng đầu tư hướng, tạo điều kiện cho hộ dân tăng gia sản xuất, góp phần xố đói giảm nghèo, ổn định đời sống nâng cao dần mức sống người dân 27 Đáng quan tâm việc xử lý nợ hạn Trong năm 2009, nợ hạn tăng 1.066 triệu đồng, tương đương tăng 11,75% Năm 2010 nợ hạn tăng nhẹ tăng 95 triệu đồng so với năm 2009 tương đương tăng 0,94% Nguyên nhân nợ hạn tăng việc xử lý nợ chưa tốt, công tác thu hồi nợ hạn cán tín dụng chưa cao, cán tín dụng chưa thực tốt khâu thẩm định dự án, theo dõi nợ vay thu nợ Từ nguyên nhân việc xử lý nợ hạn ngân hàng chưa thực tốt nên dẫn đến việc nợ xấu ngân hàng tăng qua năm, cụ thể năm 2009 tăng 151,62 triệu đồng, tương đương 7,12% Năm 2010 tăng 88,57 triệu đồng, tương đương 3,88%, tăng so với mức tăng năm 2009 giảm cịn nửa Đây tín hiệu tốt, chứng tỏ hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng tiến triển tốt Nhìn chung qua bảng tổng hợp hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng giúp ta hiểu phần chế hoạt động cho vay thu nợ ngân hàng Tuy nhiên để cụ thể ta cần phải sâu vào phân tích lĩnh vực, ngành nghề cụ thể để từ rút giải pháp thiết thực nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn Kể từ ngày thành lập, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk phấn đấu hoạt động kinh doanh nhằm mục đích đạt hiệu cao Hiện nay, nhu cầu vay vốn nhân dân Huyện ngày nhiều, đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp thích hợp để đáp ứng nhu cầu vay vốn nhân dân huyện Đồng thời, ngân hàng phải xem xét nhu cầu vay vốn, từ xét duyệt mức cho vay cá nhân cho phù hợp với yêu cầu sản xuất, đặc biệt phải đảm bảo nguồn vốn cho vay Ngân hàng Nhìn chung doanh số cho vay Ngân hàng qua năm 2008 - 2010 tăng, cho thấy nguồn vốn Ngân hàng đảm bảo nhu cầu vay vốn cho nhân dân huyện, cụ thể: 28 Bảng 3.5 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế ĐVT: Triệu đồng Năm Khoản mục 2009/2008 2008 2009 2010 ± Trồng trọt 28.180 30.165 31.866 1.985 7,04% 1.701 5,64% Chăn nuôi 17.315 19.620 21.350 2.305 13,31% 1.730 8,82% TN – DV 5.514 6.165 6.551 651 11,81% 386 6,26% Khác 8.657 8.274 9.283 -383 -4,42% 1.009 12,19% 59.666 64.224 69.050 4.558 7,64% 4.826 7,51% Tổng DS cho vay % 2010/2009 ± % ( Nguồn: Số liệu phịng tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk) 35000 30000 25000 Trồng trọt 20000 Chăn nuôi 15000 Thương nghiệp-dịch vụ 10000 Khác 5000 2008 2009 2010 Biểu đồ 3.2 Doanh số cho vay ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 Nhìn vào số liệu bảng 3.4, cho thấy nguồn vốn cho vay ngân hàng qua năm tăng Cụ thể, năm 2009 doanh số cho vay tăng so với năm 2008 4.558 triệu đồng, tương đương tăng 7,64 % Năm 2010 doanh số cho vay tăng so với năm 2009 4.826 triệu đồng, tương đương 7,51% Cho vay trồng trọt - chăn nuôi chiếm doanh số cao tổng doanh số cho vay qua ba năm Đó nhờ hộ dân biết chăn ni theo mơ hình VAC, loại trông, vật nuôi cho suất cao, hoạt động đầu tư người dân vào lĩnh vực ngày tăng Nắm bắt thực tế trên, ngân hàng tăng cường cho vay để ngành trồng trọt chăn nuôi đạt tỷ lệ cao so với năm 2008, cụ thể năm 2009 tăng 7,04% 13,31% Năm 2010, tăng 5,64% 8,82% so với năm 2009 29 Ngoài ra, ngành nghề thương nghiệp - dịch vụ số ngành nghề khác chiếm tỷ trọng nhỏ Đối với ngành thương nghiệp dịch vụ doanh số cho vay tăng qua năm, việc doanh số cho vay ngành thương nghiệp dịch vụ tăng người dân đầu tư nhiều vào dịch vụ cho khách du lịch vui chơi, ăn uống, nhà nghỉ… Hộ sản xuất ngày có nhiều nhu cầu vốn, hiểu điều này, ngân hàng tiếp tục mở rộng quy mơ cho vay Tình hình cho vay hộ sản xuất tiến triển tốt qua năm, mặt số lượng ngân hàng tăng cường việc đầu tư cho vay nhiên bảo đảm an toàn tín dụng Do địi hỏi cán tín dụng phải tích cực cơng việc, xem xét dự án vay tài sản chấp, không cho vay hộ tồn đọng nợ hạn để tập trung thu nợ Bên cạnh đó, Ngân hàng phải chuyển hướng cấu đầu tư, mặt đáp ứng nhu cầu vốn cho vay ngắn hạn hộ có nhu cầu khả trả nợ, mặt khác, chuyển qua cho vay trung hạn nhằm giúp đỡ hộ gặp khó khăn hộ gặp thiên tai, hộ nghèo có nguồn vốn thời gian dài để tập trung cho sản xuất kinh doanh, cải thiện kinh tế gia đình, nâng cao mức sống người dân huyện 3.2.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn Cùng với doanh số cho vay doanh số thu nợ vấn đề mà ngân hàng đặc biệt quan tâm, doanh số thu nợ thể lực cán tín dụng đánh giá tín dụng khách hàng có tốt hay khơng Nếu doanh số cho vay đánh giá khả hoạt động Ngân hàng doanh số thu nợ cho ta thấy hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cụ thể sau: Bảng 3.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay ĐVT: Triệu đồng Năm Khoản mục 2009/2008 2010/2009 ± ± 2008 2009 2010 Trồng trọt 18.962 29.870 30.475 10.908 57,53% 605 2,03% Chăn nuôi 11.213 17.942 18.116 6.729 60,01% 174 0,97% TN - DV 3.589 5.200 5.384 1.611 44,89% 184 3,54% Khác 4.015 6.052 6.261 2.037 50,73% 209 3,45% 37.779 59.064 60.236 21.285 56,34% 1.172 1,98% Tổng DS thu nợ % % ( Nguồn: Số liệu phịng tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk) 30 35000 30000 25000 Trồng trọt 20000 Chăn nuôi Thương nghiệp-dịch vụ 15000 Khác 10000 5000 2008 2009 2010 Biểu đồ 3.3 Doanh số thu nợ ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 Qua tiêu phân tích bảng 3.5, doanh số thu nợ năm 2009 tăng 56,34%, tương đương 21.285 triệu đồng Đến năm 2010 doanh số thu nợ tăng 1,98% so với năm 2009, tương đương 1.172 triệu đồng Trong đáng quan tâm ngành trồng trọt, chiếm doanh số thu nợ cao so với ngành khác Sang năm 2009 doanh số thu nợ tăng 57,53% so với kỳ năm trước Năm 2010 doanh số thu nợ tiếp tục tăng tương đương 2,03% so với năm 2009 Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ ngành trông trọt tăng việc sản xuất kinh doanh người dân đạt hiệu cao, suất trồng cao thời tiết thuận lợi áp dụng nhiều biện pháp kĩ thật tiên tiến vào sản xuất, sản phẩm làm ngày có tính cạnh tranh thị trường, dễ tiêu thụ, từ đem lại lợi nhuận cho người dân kéo theo việc thu hồi nợ dễ dàng Ở ngành khác như: chăn nuôi, thương nghiệp - dịch vụ doanh số thu nợ có xu hướng tăng lên Năm 2009 doanh số thu nợ ngành chăn nuôi tăng 60,01% so với năm 2008, năm 2010 tăng 0,97% so với năm 2009 Ngành thương nghiệp dịch vụ năm 2009 doanh số thu nợ tăng 44,89% so với năm 2008, năm 2010 doanh số thu nợ tăng 3,54% so với năm 2009 Ở hai ngành này, doanh số thu nợ tăng tương đối chậm Tuy nhiên thương nghiệp dịch vụ ngành đáng ý, loại hình kinh doanh khơng cịn mẻ địa bàn huyện, trước ngành nghề chưa mang lại nhiều lợi nhuận nên chưa thu hút nhiều người dân tham gia kinh doanh, nhờ thấy hiệu mà thương nghiệp 31 dịch vụ mang lại nên người dân không ngừng học hỏi, mạnh dạn đầu tư nên việc đầu tư đem lại thu nhập cao cho người dân, giúp cho ngân hàng dễ dàng thu hồi vốn Đối với ngành nghề khác, doanh số thu nợ tăng nhẹ qua năm, cụ thể năm 2009 doanh số thu nợ tăng 50,73% so với năm 2008 Đến năm 2010 doanh số thu nợ tăng 4,35% so với năm 2009 Qua cho thấy người dân khơng trọng đầu tư vào ngành chủ chốt trồng trọt, chăn ni mà cịn quan tâm đầu tư vào ngành khác mang lại lợi nhuận Nhìn chung, cơng tác thu hồi nợ ngân hàng đạt kết khả quan, mặt thể hiệu hoạt động ngân hàng, ngân hàng tích cực công tác thu hồi nợ, mặt khác cho ta thấy lực sản xuất kinh doanh người dân ngày tiến 3.2.2.3 Dƣ nợ ngắn hạn Dư nợ tiêu đánh giá doanh số cho vay hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nó liên quan đến nhiều tiêu nhiều khía cạnh khác q trình kinh doanh Một số dư nợ gọi hữu hiệu phải định, Ngân hàng giảm bớt để xoay chuyển đồng vốn, phản ánh thực tế tình hình cho vay thời điểm mà ngân hàng cần lập báo cáo, doanh số cho vay thể số lượng đầu tư quy mô đầu tư, hay nói dư nợ phản ánh số lượng chất lượng tín dụng nói chung Để đạt điều đó, NHNo huyện dần mở rộng phạm vi hoạt động mình, cụ thể sau Bảng 3.7 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục năm 2009/2008 2008 2009 2010 Trồng trọt 58.423 69.390 71.485 10.967 18,77% 2.095 3,02% Chăn nuôi 39.156 44.235 45.618 5.079 12,97% 1.383 3,13% TN - DV 12.103 15.254 16.279 3.151 26,03% 1.025 6,72% Khác 17.766 20.456 21.113 2.690 15,14% 657 3,21% 127.448 149.335 154.495 21.887 17,17% 5.160 3,46% Tổng dƣ nợ ± % 2010/2009 ± % ( Nguồn: Số liệu phòng tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Bn Đơn, tỉnh Đắk Lắk) 32 80000 70000 60000 Trồng trọt 50000 Chăn nuôi 40000 Thương nghiệp-dịch vụ 30000 Khác 20000 10000 2008 2009 2010 Biểu đồ 3.4 Doanh số dƣ nợ ngắn hạn qua năm 2008 - 2010 Trong năm 2008, đáng quan tâm lĩnh vực trồng trọt chăn nuôi, Ngân hàng đầu tư vào hai lĩnh vực nhiều, từ dẫn đến việc thu hồi nợ gặp khơng khó khăn Sang năm 2009, dư nợ ngành tăng lên mức cao: + Trồng trọt tăng so với năm 2008 18,77% + Chăn nuôi tăng so với năm 2008 12,97% + Thương nghiệp dịch vụ tăng so với năm 2008 26,03% + Các ngành nghề khác tăng so với năm 2008 15,14% Đến năm 2010 + Trồng trọt tăng so với năm 2009 3,02% + Chăn nuôi tăng so với năm 2009 3,13% + Thương nghiệp dịch vụ tăng so với năm 2009 6,72% + Các ngành nghề khác tăng so với năm 2009 3,21% Tình hình dư nợ hai năm 2009 2010 có diễn biến tương tự năm 2008 Trồng trọt chăn nuôi hai ngành chiếm tỷ trọng cao Hai ngành đầu tư lớn, doanh số cho vay tăng, kéo theo việc thu hồi nợ gặp khơng khó khăn, từ làm cho dư nợ tăng theo Các ngành thương nghiệp dịch vụ số ngành nghề khác tăng dư nợ với số lượng đáng kể 33 Để khắc phục tình trạng dư nợ ngày tăng qua năm, địi hỏi tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng phải có biện pháp thích đáng, đẩy mạnh cơng tác thẩm định cho vay, bảo đảm nguồn vốn ngân hàng đầu tư có hiệu quả, đồng thời phải quản lý chặt chẽ nguồn vốn ngân hàng giúp đỡ hộ dân đầu tư sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao, có nguồn thu nhập để hồn trả vốn lãi cho ngân hàng thời gian thỏa thuận, giảm bớt dư nợ kéo dài qua năm sau 3.2.2.4 Tình hình nợ hạn cho vay ngắn hạn Trong việc cho vay ta coi nợ hạn vấn đề tồn tại, khuyết điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng Đó người vay vốn khả toán dẫn đến nợ hạn Ngân hàng phải chịu rủi ro tài Chính mà hoạt động tín dụng ngân hàng lớn áp lực rủi ro nợ hạn cao Nó tăng lên số tuyệt đối tương đối Do nợ hạn đặt vấn đề cấp bách xem xét tìm giải pháp để hạn chế việc tăng lên nợ hạn Bảng 3.8 Tình hình nợ hạn qua năm 2008 - 2010 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2009/2008 2010/2009 ± ± 2008 2009 2010 % % Trồng trọt 4.099,50 4.052,62 4.065,14 -46,88 -1,14% 12,52 0,31% Chăn nuôi 3.442,65 3.412,67 3.438,23 -29,98 -0,87% 25,56 0,75% TN - DV 1.054,60 1.135,31 1.152,56 80,71 7,65% 17,25 1,52% Khác 1.532,15 1.539,63 1.579,72 7,48 0,49% 40,09 2,60% Tổng nợ hạn 9.074,30 10.140,23 10.235,65 1.065,93 11,75% 95,42 0,94% ( Nguồn: Số liệu phịng tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk) 34 4500.00 4000.00 3500.00 3000.00 Trồng trọt 2500.00 Chăn nuôi 2000.00 Thương nghiệp-dịch vụ Khác 1500.00 1000.00 500.00 0.00 2008 2009 2010 Biểu đồ 3.5 Tình hình nợ hạn qua năm 2008 - 2010 Qua bảng 3.7 ta thấy năm 2009, tổng nợ hạn tăng 11,75% so với kỳ năm trước, tăng tương đương 1.065,93 triệu đồng Đến năm 2010 tổng nợ hạn tăng 0,94% so với năm 2009, tăng tương đương 95,42 triệu đồng Đối với ngành trồng trọt, chăn nuôi ngành nghề khác nợ hạn tương đối ổn định, tăng khơng đáng kể mà cịn có giảm nhẹ ngành trồng trọt chăn nuôi Đáng ý ngành thương nghiệp dịch vụ nợ hạn tăng mạnh Năm 2009 nợ hạn tăng 7,65% so với năm 2008, năm 2010 nợ hạn tăng 1,52% so với năm 2009 Sự tăng lên thương nghiệp – dịch vụ lĩnh vực tương đối mẻ người dân huyện, với chất huyện với nghề nông chủ yếu, chuyển sang làm dịch vụ nên bước đầu cịn gặp nhiều khó khăn, bỡ ngỡ ngân hàng cần tạo điều kiện thời gian để hộ có thời gian hồn trả nợ vay cho ngân hàng Nhìn chung, để hạn chế nợ hạn cho vay ngắn hạn ngân hàng cần phải chủ động công tác thu hồi nợ nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, điều đồng nghĩa với việc giảm tối đa nợ hạn, đảm bảo thu hồi đuợc nợ thời hạn như: tuỳ theo ngành nghề mà định kỳ hạn cho vay thích hợp, q trình cho vay phải trọng đến khâu thẩm định, khâu quan trọng cho vay… Đạt điều bước đầu cho thành công Ngân hàng, tạo tiền đề cho việc mở rộng tăng trưởng tín dụng năm sau 35 3.2.2.5 Tình hình nợ xấu cho vay ngắn hạn Khoản mục có ảnh hưởng lớn đến thu nhập ngân hàng Nếu nợ hạn vấn đề cần xem xét nợ xấu yếu tố khơng thể bỏ qua Sau bảng tổng hợp tình hình nợ xấu ngân hàng qua năm từ 2008 – 2010 Bảng 3.9 Tình hình nợ xấu qua năm 2008 - 2010 ĐVT: Triệu đồng Năm Khoản mục 2008 2009 2009/2008 2010 2010/2009 ± % ± % Trồng trọt 906,71 955,75 975,78 49,04 5,41% 20,03 2,10% Chăn nuôi 567,89 635,75 659,39 67,86 11,95% 23,64 3,72% TN - DV 275,78 297,76 314,44 21,98 7,97% 16,68 5,60% Khác 378,00 390,74 418,96 12,74 3,37% 28,22 7,22% 2.128,38 2.280,00 2.368,57 151,62 7,12% 88,57 3,88% Tổng nợ xấu ( Nguồn: Số liệu phịng tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Bn Đơn, tỉnh Đắk Lắk) 1200,00 1000,00 800,00 Trồng trọt Chăn nuôi 600,00 Thương nghiệp-dịch vụ Khác 400,00 200,00 0,00 2008 2009 2010 Biểu đồ 3.6 Tình hình nợ xấu qua năm 2008 – 2010 Năm 2009 tổng nợ xấu tăng 7,12%, đến năm 2010 tăng lên 3,88% Nợ hạn có xu hướng tăng nhẹ tất ngành Trong đó: + Trồng trọt: năm 2009 tăng 5,41%, năm 2010 tăng 2,10% + Chăn nuôi: năm 2009 tăng 11,95%, năm 2010 tăng 3,72% + Thương nghiệp - dịch vụ: năm 2009 tăng 7,97%, năm 2010 tăng 5,60% 36 + Các ngành nghề khác: năm 2009 tăng 3,37%, năm 2010 tăng 7,22% Nguyên nhân việc tăng lên tác động khủng hoảng kinh tế năm 2008 Xử lý tốt nợ xấu việc cần thiết hoạt động ngân hàng, không cịn trách nhiệm hệ thống ngân hàng Do cần có biện pháp hiệu để hạn chế tăng lên nợ xấu Một biện pháp đánh giá hệ số tín nhiệm khách hàng, nhằm đảm bảo khách hàng có đủ khả hoàn trả nợ vay 3.3 Một số giải pháp Nhìn chung hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm đạt kết khả quan, tình hình cho vay thu hồi nợ có tiến đáng kể Tuy nhiên, đơn vị số khó khăn tác động khơng tốt đến hoạt động tín dụng ngân hàng Vì lý em xin có số kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk nhằm mục đích nâng cao hiệu tín dụng ngắn hạn sau: - Tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng kinh tế, NHNo & PTNT việc đầu tư vốn cho vay ngắn hạn cần thiết, ngành, cấp cần phải có phối hợp chặt chẽ với ngân hàng nhằm tạo điều kiện tốt cho người vay, ngành địa cần sớm hồn thành thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho người dân để ngân hàng làm cho vay, tạo điều kiện cho người dân có vốn mở rộng sản xuất, tăng thu nhập khả tích lũy - Cần giảm bớt thủ tục, hồ sơ vay vốn gọn nhẹ, đơn giản, dễ hiểu giúp khách hàng thuận tiện lập hồ sơ vay vốn đồng thời giảm bớt công việc cán tín dụng - Cán tín dụng hướng dẫn hộ nông dân sản xuất Các ngành nơng nghiệp, cơng nghiệp, dịch vụ có kế hoạch tuyên truyền tiến khoa học kỹ thuât, kỹ quản lý đến người dân, cung cấp giống, giống tốt, phù hợp với đặc điểm địa phương để hộ nông dân nâng cao suất, sản lượng, giảm bớt rủi ro sản xuất góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn 37 - Nâng cao trình độ dân trí người dân huyện để người dân nắm rõ thông tin mà ngân hàng đưa đồng thời biết cách áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nhằm thúc đẩy kinh tế hộ địa phương - Hạn chế rủi ro khống chế tỷ lệ nợ hạn cách nâng cao chất lượng thẩm định thường xuyên kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng Nếu khơng Ngân hàng cần phải có biện pháp xử lý kịp thời để thu hồi nợ trước hạn - Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, phong cách làm việc, giải yêu cầu khách hàng cách nhanh chóng.…cho khách hàng thấy lợi ích vượt trội ngân hàng nhằm tăng sức cạnh tranh với đơn vị khác Tăng cường hoạt động Marketing để thu hút khách hàng, tổ chức hội nghị khách hàng để lấy ý kiến hoạt động chi nhánh thông qua Ngân hàng phổ biến cho khách hàng mục tiêu, phương hướng hoạt động Ngân hàng nhằm nâng cao uy tín tín nhiệm khách hàng Ngân hàng - Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực biện pháp tuyển dụng, đào tạo thường xuyên cán tín dụng nhằm nâng cao phẩm chất đạo đức, trình độ chun mơn kiến thức tổng hợp ngành nghề, lĩnh vực hoạt động người làm cơng tác tín dụng - Tổ chức khóa học bồi dưỡng đạo đức, tác phong nghề nghiệp, ý thức trách nhiệm cán bộ, nhân viên toàn chi nhánh, kết hợp biện pháp hành với biện pháp kinh tế, thưởng phạt phân minh nhằm tạo động lực công việc, nâng cao hiệu kinh doanh hạn chế rủi ro xảy yếu tố người - Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay luồng tiền tốn hộ gia đình, cá nhân Cán tín dụng cần kiểm sốt tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi khách hàng cịn nợ tiền vay ngân hàng, ngồi hộ gia đình, cá nhân có ý thức việc trả nợ ngân hàng cần có biện pháp nhắc nhở, răn đe, sử phạt hành để lần sau họ khơng tái diễn tình trạng 38 PHẦN THỨ TƢ KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 4.1 Kết luận Trong kinh tế nước ta nơng nghiệp ln chiếm vị trí chiến lược quan trọng, nông nghiệp ngày phát triển tạo đà cho phát triển chung kinh tế đất nước Cho nên việc mở rộng thị trường vốn nông thôn đặc biệt cho vay ngắn hạn có ý nghĩa thiết thực điều kiện nước ta tiến hành công công nghiệp hóa đại hóa Thơng qua phân tích ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn có bước tiến triển tốt, chiếm cao tổng doanh số cho vay Ngân hàng Trong phần lớn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, góp phần cải thiện đời sống kinh tế, nâng cao mức sống người dân, thúc đẩy kinh tế nông thôn phát triển Về kết hoạt đông kinh doanh qua ba năm qua có chuyển biến tích cực, điều thấy rõ qua lợi nhuận tăng dần qua năm Cụ thể sau: lợi nhuận năm 2008 đạt 9.120 triệu đồng sang năm 2009 đạt 11.788 triệu đồng đến năm 2010 lợi nhuận tăng đến 18.586 triệu đồng Đạt kết nhờ đạo Ban giám đốc với nhiệt tình, cố gắng phấn đấu tập thể cán cơng nhân viên ngân hàng Ngồi ra, hoạt động cho vay ngắn hạn tạo phối hợp chặt chẽ với ban ngành đoàn thể, cấp quyền địa phương Do cần phải nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn góp phần quan trọng để thực thắng lợi mục tiêu phát triển kinh tế xã hội huyện Bn Đơn nói riêng đẩy mạnh q trình cơng nghiệp hóa nơng nghiệp nơng thơn Việt Nam Tuy nhiên, ngân hàng dừng lại với đạt mà cịn phải cố gắng phấn đấu để khắc phục tồn thiếu sót thời gian qua để chuẩn bị với thách thức trình kinh doanh góp phần tồn hệ thống NHNoVN tiến đến hội nhập khu vực giới 39 4.2 Kiến nghị Ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với ngành, cấp nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho người dân cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để ngân hàng làm xét duyệt cho vay Ngân hàng cần thiết kế cho hồ sơ tín dụng thật đơn giản, dễ hiểu đảm bảo tính pháp lý nó( qua thời gian thực tập ngân hàng, em thấy khách hàng đến vay vốn ngân hàng phải ký nhiều, họ có ký mà khơng đọc họ khơng biết ký nữa), ngân hàng cần cắt giảm bước khơng thật cần thiết, việc làm mặt giúp tiết kiệm thời gian cho khách hàng ngân hàng, mặt khác giúp tiết kiệm chi phí cho ngân hàng từ làm tăng lợi nhuận Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk hợp tác ngân hàng sách huyện Buôn Đôn việc cho vay vốn với lãi suất thấp thời gian trả nợ dài hộ gia đình nghèo có em học Nhằm trợ giúp hộ gia đình nghèo việc cho ăn học, việc làm có ý nghĩa vơ to lớn giúp nâng cao trình độ dân trí cho nhân dân huyện Ngân hàng cần tăng cường hoạt động Marketing để thu hút khách hàng, tổ chức hội nghị khách hàng để lấy ý kiến hoạt động chi nhánh thơng qua Ngân hàng phổ biến cho khách hàng mục tiêu, phương hướng hoạt động Ngân hàng nhằm nâng cao uy tín tín nhiệm khách hàng Ngân hàng 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng 2010 Nguyễn Minh Kiều Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại NXB Thống kê, năm 2009 QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng QĐ 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 QĐ 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 sửa đổi, bổ sung số điều QĐ 1627/2001/QĐNHNN QĐ số 666/QĐ-HĐQT-TDHo, ngày 15 tháng năm 2010 ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt NamVN Nghị định phủ số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Nghị định phủ số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi, bổ sung nghị định số 178/1999/NĐ-CP website: http://www.google.com.vn 41 ... NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn tỉnh Đắk Lắk, giúp Ngân hàng ngày phát triển 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk 3.2.1... Chú, Anh, Chị Ngân hàng Đã giúp em hoàn thành đề tài ? ?Tìm hiểu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk? ??, em xin gửi... NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk - Đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Buôn Đôn, tỉnh Đắk Lắk 1.3 Phạm