LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP “Một số vấn đề về Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHĐT&PT Cao Bằng - Thực trạng và giải pháp” Giáo viên hướng dẫn : Sinh viên thực hiện : Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 L ỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công tr ì nh nghiên c ứ u c ủ a riêng tôi. S ố li ệ u, k ế t qu ả nêu trong khoá lu ậ n là trung th ự c xu ấ t phát t ừ t ì nh h ì nh th ự c t ế c ủ a Ngân hàng. Các k ế t qu ả nghiên c ứ u do chính tôi th ự c hi ệ n d ướ i s ự ch ỉ đạ o c ủ a cán b ộ h ướ ng d ẫ n. Ng ườ i vi ế t Đàm Th ị Thanh Hương Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 LỜI MỞ ĐẦU Đấ t N ướ c ta hi ệ n nay đang trong ti ế n tr ì nh th ự c hi ệ n công cu ộ c công nghi ệ p hoá và hi ệ n đạ i hoá đấ t n ướ c. M ụ c tiêu c ủ a công nghi ệ p hoá và hi ệ n đạ i hoá là xây d ự ng đấ t n ướ c ta thành m ộ t n ướ c công nghi ệ p có cơ s ở v ậ t ch ấ t k ỹ thu ậ t hi ệ n đạ i, cơ c ấ u kinh t ế h ợ p l ý , quan h ệ s ả n xu ấ t ti ế n b ộ , phù h ợ p v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a l ự c l ượ ng s ả n xu ấ t, đờ i s ố ng v ậ t ch ấ t và tinh th ầ n cao, qu ố c ph ò ng an ninh v ữ ng ch ắ c, dân gi ầ u n ướ c m ạ nh, x ã h ộ i công b ằ ng dân ch ủ văn minh. Để th ự c hi ệ n đượ c công nghi ệ p hoá hi ệ n đạ i hoá là trách nhi ệ m c ủ a nhi ề u ngành kinh t ế trong đó có ngành Ngân hàng. Ngày nay ngành Ngân hàng đượ c coi là ngành kinh t ế huy ế t m ạ ch, có t ầ m quan tr ọ ng đặ c bi ệ t góp ph ầ n thúc đẩ y tăng tr ưở ng kinh t ế đấ t n ướ c, để th ự c hi ệ n t ố t nhi ệ m v ụ tr ọ ng tâm mà Đả ng và Nhà n ướ c giao cho, m ộ t trong nh ữ ng v ấ n đề c ấ p bách đặ t ra v ớ i ngành ngân hàng là ph ả i xây d ự ng đượ c h ệ th ố ng đủ m ạ nh trên t ấ t c ả các l ĩ nh v ự c: năng l ự c ho ạ ch đị nh, th ự c thi chính sách, năng l ự c đi ề u hành, qu ả n l ý , kinh doanh, tr ì nh độ công ngh ệ , k ỹ thu ậ t hiên đạ i thích ứ ng v ớ i cơ ch ế th ị tr ườ ng. N ề n kinh t ế hàng hoá v ậ n hành theo cơ ch ế th ị tr ườ ng đò i h ỏ i s ự luân chuy ể n v ố n nhanh. V ì v ậ y, đi đôi v ớ i vi ệ c đổ i m ớ i v ề cơ ch ế t ổ ch ứ c, v ề nghi ệ p v ụ ngành Ngân hàng đã t ậ p trung c ả i ti ế n ch ế độ thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. Là m ộ t nghi ệ p v ụ đa d ạ ng và ph ứ c t ạ p nên phương th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t v ẫ n c ò n m ộ t s ố t ồ n t ạ i c ầ n quan tâm nghên c ứ u để có nh ữ ng gi ả i pháp t ố t đả m b ả o s ự an toàn và độ tin c ậ y cao mà v ẫ n không làm ch ậ m t ố c độ thanh toán t ạ o đi ề u ki ệ n thu ậ n l ợ i cho khách hàng. Nh ậ n th ứ c đượ c nh ữ ng v ấ n đề nêu trên và xu ấ t phát t ừ t ì nh h ì nh th ự c t ế t ạ i NHĐT&PT Cao B ằ ng. Em m ạ nh d ạ n ch ọ n đề tài “M ộ t s ố v ấ n đề v ề Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHĐT&PT Cao B ằ ng - Th ự c tr ạ ng và gi ả i pháp” . Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 K ế t c ấ u c ủ a khoá lu ậ n g ồ m 3 chương: Chương 1: L ý lu ậ n cơ b ả n v ề thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. Chương 2: Th ự c tr ạ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHĐT&PT Cao B ằ ng . Chương 3: Các gi ả i pháp m ở r ộ ng và nâng cao ch ấ t l ượ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHĐT&PT Cao B ằ ng. Do đề tài r ấ t r ộ ng và ph ứ c t ạ p, tr ì nh độ c ủ a b ả n thân c ò n nhi ề u h ạ n ch ế , vi ệ c thu th ậ p tài li ệ u và th ờ i gian nghiên c ứ u có h ạ n, do đó khoá lu ậ n không tránh kh ỏ i nh ữ ng h ạ n ch ế . R ấ t mong đượ c s ự ch ỉ b ả o c ủ a thày cô và ban giám đố c NHĐT&PT Cao B ằ ng, cùng độ c gi ả quan tâm giúp đỡ để bài vi ế t đượ c hoàn thi ệ n hơn. Em xin chân thành c ả m ơn! Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG T IỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 S Ự CẦN THIẾT KHÁCH QUAN VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG : 1.1.1- S ự c ầ n thi ế t khách quan c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t: Cu ố i th ờ i k ỳ công x ã nguyên thu ỷ có s ự phân hoá x ã h ộ i g ồ m phân công lao độ ng và chuyên môn hoá s ả n xu ấ t d ẫ n đế n nhi ề u lo ạ i s ả n ph ẩ m ra đờ i và t ừ đó xu ấ t hi ệ n s ự trao đổ i hàng hoá. Quá tr ì nh trao s ả n ph ẩ m hàng hoá đã phát tri ể n t ừ th ấ p đế n cao ban đầ u c ò n l ẻ t ẻ hay c ò n g ọ i là trao đổ i gi ả n đơn -‘V ậ t đổ i v ậ t’. Giai đo ạ n này chưa xu ấ t hi ệ n ti ề n t ệ trong trao đổ i. Khi s ả n xu ấ t hàng hoá phát tri ể n th ì vi ệ c trao đổ i hàng hoá tr ở nên th ườ ng xuyên và r ộ ng r ã i hơn, h ì nh th ứ c trao đổ i gi ả n đơn- v ậ t đổ i v ậ t không c ò n phù h ợ p n ữ a. Để thu ậ n ti ệ n cho quá tr ì nh trao đổ i, ng ườ i ta đã ch ọ n ra m ộ t hàng hoá có tính ph ổ bi ế n nh ấ t làm v ậ t ngang giá chung để có th ể trao đổ i tr ự c ti ế p v ớ i m ộ t hàng hoá b ấ t k ỳ . Lúc đầ u v ậ t ngang giá chung đượ c ch ọ n là m ộ t lo ạ i hàng hoá có giá tr ị cao đượ c x ã h ộ i ch ấ p nh ậ n sau đó đượ c c ố đ ị nh ở m ộ t s ố kim lo ạ i qu ý hi ế m đó là b ạ c và vàng và sau cùng là vàng. Vàng đã tr ở thành ti ề n t ệ trong trao đổ i - ti ề n th ự c. Tuy nhiên, qua th ự c t ế nhi ề u năm ng ườ i ta nh ậ n th ấ y ti ề n b ằ ng kim lo ạ i có nh ữ ng h ạ n ch ế nh ấ t đị nh, đặ c bi ệ t là khi n ề n kinh t ế phát tri ể n m ạ nh th ì ti ề n b ằ ng kim lo ạ i càng b ộ c l ộ r õ hơn nh ữ ng h ạ n ch ế và khi ế m khuy ế t c ủ a nó. N ế u s ử d ụ ng ti ề n vàng th ì nhà n ướ c ph ả i có m ộ t kh ố i l ượ ng vàng r ấ t l ớ n d ự tr ữ . Đi ề u này nh ữ ng n ướ c có n ề n kinh t ế kém phát tri ể n không th ể th ự c hi ệ n đượ c. V ì v ậ y ng ườ i ta đã t ì m đế n các v ậ t ch ấ t khác để thay th ế ti ề n vàng trong lưu thông đó là Ti ề n gi ấ y. Ti ề n gi ấ y ra đờ i thay cho ti ề n vàng có ưu đi ể m là nh ẹ nhàng khi v ậ n chuy ể n v ì d ễ thay đổ i m ệ nh giá. Ti ề n gi ấ y xu ấ t Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 hi ệ n thích h ợ p cho nhu c ầ u trao đổ i, ph ụ c v ụ thu ậ n ti ệ n có th ể th ự c hi ệ n đầ y đủ các ch ứ c năng c ủ a ti ề n. Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a x ã h ộ i, s ả n xu ấ t hàng hoá ngày càng phát tri ể n m ạ nh m ẽ , lưu thông hàng hoá ngày càng đượ c m ở r ộ ng v ề c ả qui mô, ph ạ m vi l ẫ n tính th ườ ng xuyên, liên t ụ c th ì thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t c ũ ng d ầ n d ầ n không đáp ứ ng đượ c nhu c ầ u c ủ a thanh toán n ữ a, v ì thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t s ẽ làm cho kh ố i l ượ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông tăng lên r ấ t l ớ n. T ừ đó r ấ t khó khăn cho quá tr ì nh đi ề u hoà lưu thông ti ề n m ặ t. Kh ố i l ượ ng ti ề n m ặ t tăng lên s ẽ gây s ứ c ép v ề m ặ t giá c ả , đó là m ộ t trong nh ữ ng nguyên nhân gây nên l ạ m phát cao. M ặ t khác thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t ph ả i chi phí r ấ t l ớ n cho vi ệ c in ấ n, v ậ n chuy ể n, đóng gói, b ả o qu ả n, ki ể m đế m, c ấ t tr ữ Bên c ạ nh đó ch ứ c năng phương ti ệ n thanh toán c ủ a ti ề n t ệ l ạ i cho phép ti ề n t ệ v ậ n độ ng tách r ờ i v ớ i s ự v ậ n độ ng c ủ a hàng hoá. Chính do ch ứ c năng này, cùng v ớ i s ự phát tri ể n không ng ừ ng c ủ a n ề n kinh t ế m ộ t phương th ứ c thanh toán ti ế n b ộ hơn đã ra đờ i đó là phương th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t v ớ i h ì nh th ứ c ti ề n ghi s ổ . Trong đó, Ngân hàng đứ ng ra làm trung gian thanh toán gi ữ a các khách hàng. V ậ y thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là cách thanh toán không có s ự xu ấ t hi ệ n c ủ a ti ề n m ặ t mà đượ c ti ế n hành b ằ ng cách trích ti ề n t ừ tài kho ả n c ủ a ng ườ i chi tr ả sang tài kho ả n c ủ a ng ườ i th ụ h ưở ng m ở t ạ i Ngân hàng ho ặ c là b ằ ng cách bù tr ừ l ẫ n nhau thông qua vai tr ò trung gian c ủ a Ngân hàng. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t ra đờ i làm gi ả m đượ c kh ố i l ượ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông, ti ế t gi ả m đượ c chi phí trong khâu in ấ n ti ề n, b ả o qu ả n, v ậ n chuy ể n ti ề n, gi ả m đượ c chi phí lao độ ng x ã h ộ i. Nâng cao hi ệ u qu ả thanh toán trong n ề n kinh t ế , góp ph ầ n tăng t ố c độ luân chuy ể n v ố n c ủ a x ã h ộ i, thúc đẩ y phát tri ể n s ả n xu ấ t lưu thông hàng hoá và lưu thông ti ề n t ệ . Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 Ngày nay, h ệ th ố ng Ngân hàng phát tri ể n m ạ nh, thanh toán d ướ i h ì nh th ứ c ghi s ổ ngày càng đượ c m ở r ộ ng c ả v ề qui mô và ph ạ m vi, t ạ o kh ả năng cho công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đượ c phát tri ể n m ạ nh m ẽ . 1.1.2- Vai tr ò c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t: a) Thanh toán KDTM ph ụ c v ụ cho s ả n xu ấ t lưu thông hàng hoá không ng ừ ng phát tri ể n. M ụ c tiêu c ủ a s ả n xu ấ t hàng hoá là s ả n xu ấ t ra s ả n ph ẩ m để bán - tiêu th ụ . Thông qua khâu tiêu th ụ các doanh nghi ệ p s ẽ thu h ồ i l ạ i v ố n để ti ế p t ụ c chu k ì s ả n xu ấ t ti ế p theo -T-H SX H’- T’, quá tr ì nh đó đượ c thông qua khâu thanh toán. Như v ậ y khâu thanh toán có v ị trí h ế t s ứ c quan tr ọ ng trong quá tr ì nh t ổ ch ứ c s ả n xu ấ t và tiêu th ụ hàng hoá. Như đã đề c ậ p ở ph ầ n trên, TTKDTM chi ế m t ỷ tr ọ ng r ấ t l ớ n trong t ổ ng doanh s ố thanh toán ti ề n t ệ c ủ a n ề n kinh t ế nói chung và c ủ a t ừ ng doanh nghi ệ p nói riêng. Do v ậ y n ế u t ổ ch ứ c t ố t TTKDTM s ẽ có tác độ ng to l ớ n đế n vi ệ c thúc đẩ y s ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá không ng ừ ng phát tri ể n. b) Góp ph ầ n ổ n đị nh lưu thông ti ề n t ệ , gi ả m chi phí lưu thông x ã h ộ i. Công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t g ắ n li ề n v ớ i công tác k ế ho ạ ch hoá lưu thông ti ề n t ệ . Th ự c hi ệ n t ố t công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ứ c là tăng nhanh t ỷ tr ọ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t trong chu chuy ể n ti ề n t ệ , s ẽ làm gi ả m l ượ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông, gi ả m đượ c các chi phí c ầ n thi ế t ph ụ c v ụ cho lưu thông ti ề n m ặ t, tác độ ng tr ự c ti ế p đế n th ị tr ườ ng giá c ả , ki ề m ch ế l ạ m phát ti ế n t ớ i ổ n đị nh ti ề n t ệ . M ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ẽ t ạ o đi ề u ki ệ n để gi ả m chi phí lưu thông ti ề n m ặ t, ti ế t ki ệ m lao độ ng x ã h ộ i: vi ệ c m ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ẽ làm tăng kh ố i l ượ ng ti ề n ghi s ổ và gi ả m kh ố i l ượ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông, t ừ đó s ẽ ti ế t gi ả m đượ c chi phí cho toàn x ã h ộ i nói chung và cho ngành Ngân hàng nói riêng do ti ế t gi ả m đượ c chi phí v ề in ấ n ti ề n, ki ể m đế m, v ậ n chuy ể n, b ả o qu ả n ti ề n. Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 c) Góp ph ầ n tăng ngu ồ n v ố n cho NHTM Công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t càng phát tri ể n, càng m ở r ộ ng th ì ngu ồ n v ố n Ngân hàng huy độ ng đượ c t ừ s ố dư trên các tài kho ả n ti ề n g ử i thanh toán c ủ a các t ổ ch ứ c kinh t ế s ẽ tăng lên, tăng ngu ồ n v ố n tín d ụ ng c ủ a ngân hàng. Đồ ng th ờ i thông qua thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, Ngân hàng n ắ m đượ c m ộ t cách chính xác, h ợ p l ý t ì nh h ì nh thi ế u v ố n c ủ a các bên tham gia thanh toán, để k ị p th ờ i cho vay, phát ti ề n vay đúng m ụ c đích và có v ậ t tư hàng hoá đả m b ả o. d) Ph ụ c v ụ vi ệ c ch ỉ đạ o th ự c hi ệ n chính sách ti ề n t ệ qu ố c gia c ủ a NHNN M ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t góp ph ầ n th ự c hi ệ n t ố t chính sách ti ề n t ệ c ủ a Ngân hàng Nhà n ướ c: vi ệ c m ở r ộ ng h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ẽ gi ả m đượ c kh ố i l ượ ng l ớ n ti ề n m ặ t trong lưu thông và làm tăng kh ố i l ượ ng ti ề n ghi s ổ , đi ề u đó giúp cho Ngân hàng Trung ương có th ể s ử d ụ ng h ữ u hi ệ u các công c ụ c ủ a chính sách ti ề n t ệ . Như v ậ y, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t gi ữ m ộ t vai tr ò h ế t s ứ c quan tr ọ ng. Đứ ng trên giác độ c ủ a ngành Ngân hàng, nó ph ả n ánh khá trung th ự c tr ì nh độ qu ả n lí, tr ì nh độ k ỹ thu ậ t nghi ệ p v ụ c ủ a Ngân hàng c ũ ng như s ự tín nhi ệ m c ủ a khách hàng. Trong n ộ i b ộ m ộ t Ngân hàng, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t không ch ỉ tác độ ng đế n nghi ệ p v ụ thanh toán mà c ò n tác độ ng t ớ i các m ặ t nghi ệ p v ụ khác c ủ a Ngân hàng như nghi ệ p v ụ tín d ụ ng. N ế u làm t ố t công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t th ì s ẽ thúc đẩ y nghi ệ p v ụ tín d ụ ng phát tri ể n và ng ượ c l ạ i. Đi đôi v ớ i s ự phát tri ể n k ỹ thu ậ t tin h ọ c, ngày nay ho ạ t độ ng Ngân hàng hi ệ n đạ i c ũ ng chuy ể n h ướ ng kinh doanh b ằ ng cách m ở r ộ ng các d ị ch v ụ thay cho kinh doanh chênh l ệ ch l ã i su ấ t ti ề n g ử i và cho vay là ch ủ y ế u như tr ướ c đây, trong đó d ị ch v ụ thanh toán đóng vai tr ò tr ọ ng tâm và đặ c bi ệ t quan tr ọ ng. Khoá luận tốt nghiệp Đ àm ThÞ Thanh H ương Lớp: TC2K6 1.1.3 Quá tr ì nh phát tri ể n c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t ở Vi ệ t Nam. T ừ khi thành l ậ p ngân hàng qu ố c gia( Tháng 5-1951) đế n nay ho ạ t độ ng thanh toán luôn đóng v ị trí, vai tr ò quan tr ọ ng trong toàn b ộ ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng để ph ụ c v ụ yêu c ầ u luân chuy ể n v ố n c ủ a n ề n kinh t ế . Tuy nhiên ở m ỗ i giai đo ạ n th ì cách nh ì n nh ậ n và n ộ i dung ho ạ t độ ng c ủ a TTKDTM c ũ ng có khác nhau. Có th ể phân ho ạ t độ ng thanh toán thành 2 giai đo ạ n là ho ạ t độ ng thanh toán trong th ờ i k ì n ề n kinh t ế n ướ c ta v ậ n hành theo cơ ch ế k ế ho ạ ch hoá t ậ p chung( t ừ 1989 v ề tr ướ c) và ho ạ t độ ng thanh toán trong th ờ i k ì n ề n kinh t ế n ướ c ta chuy ể n sang v ậ n hành theo cơ ch ế th ị tr ườ ng có s ự ch ỉ đạ o c ủ a nhà n ướ c( t ừ 1990 đế n nay). 1.1.3.1 Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t trong th ờ i k ỳ n ề n kinh t ế v ậ n hành theo cơ ch ế k ế ho ạ ch hoá t ậ p trung. Trong th ờ i k ỳ th ự c hi ệ n cơ ch ế k ế ho ạ ch hoá t ậ p trung, Ngân hàng luôn là trung tâm thanh toán c ủ a n ề n kinh t ế , Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t ch ỉ đượ c m ở r ộ ng trong l ĩ nh v ự c kinh t ế qu ố c doanh và kinh t ế t ậ p th ể nh ằ m t ậ p trung ngu ồ n v ố n ph ụ c v ụ s ả n xu ấ t, h ướ ng theo k ế ho ạ ch c ủ a nhà n ướ c đã đề ra. Ở th ờ i k ỳ này m ặ c dù chưa h ì nh thành h ệ th ố ng Ngân hàng hai c ấ p nhưng v ẫ n có nhi ề u c ả i ti ế n v ề công tác TTKDTM nh ằ m nâng cao hi ệ u qu ả Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, đáp ứ ng cho nhu c ầ u thanh toán v ố n, chuy ể n v ố n cho n ề n kinh t ế v ậ n hành theo cơ ch ế k ế ho ạ ch hoá t ậ p chung và đáp ứ ng chuy ể n ti ề n ph ụ c v ụ kháng chi ế n ch ố ng th ự c dân Pháp và đế qu ố c M ĩ . Tuy v ậ y TTKDTM ở th ờ i k ì này c ò n b ộ c l ộ m ộ t s ố nh ượ c đi ể m làm h ạ n ch ế k ế t qu ả c ủ a ho ạ t độ ng TTKDTM: - TTKDTM ch ủ y ế u t ậ p chung ph ụ c v ụ cho khu v ự c kinh t ế qu ố c doanh, t ậ p th ể , các cơ quan đoàn th ể . TTKDTM chưa đượ c s ử d ụ ng trong [...]... 4 - Cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ lập bảng kê biên lai thanh toán và gửi cho Ngân hàng đại lý thanh toán để thanh toán 5 - Nhận được biên lai thanh toán kèm theo bảng kê biên lai thanh toán do cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ gửi đến sau khi kiểm tra đủ điều kiện thanh toán, Ngân hàng đại lý thanh toán thẻ có trách nhiệm thanh toán ngay cho cơ sở tiếp nhận thanh toán bằng thẻ 6 - Ngân hàng đại lý thanh. .. nhân không thực hiện việc uỷ quyền người ký thay chủ tài khoản, tất cả các giấy tờ thanh toán giao dịch với Ngân hàng đều phải do chủ tài khoản ký * Sử dụng tài khoản tiền gửi thanh toán - Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền trên tài khoản tiền gửi Trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi và tuỳ theo yêu cầu chi trả, chủ tài khoản có thể thực hiện các khoản thanh toán qua Ngân hàng hoặc rút tiền mặt. .. hàng để mở tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán Việc mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng và thực hiện thanh toán qua tài khoản được ghi bằng đồng Việt Nam Trường hợp mở tài khoản và thanh toán bằng ngoại tệ phải thực hiện theo qui chế quản lí ngoại hối của Chính phủ Việt Nam ban hành Để mở tài khoản tiền gửi thanh toán các doanh nghiệp, cá nhân cần phải gửi cho Ngân hàng nơi mở tài khoản những... Ngân hàng không nhận thanh toán Trong phạm vi 1 ngày làm việc kể từ khi nhận được biên lai thanh toán Ngân hàng đại lý phải thanh toán cho người tiếp nhận thanh toán thẻ Đàm ThÞ Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp CHƯƠNG II THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CAO BẰNG 2. 1- KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CAO BẰNG 2.1.1... khách hàng 1.3 - NỘI DUNG CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Theo nghị định 64/CP của chính phủ và quyết định 226/2002/QĐNHNN của thống đốc NHNN thì có 5 hình thức thanh toán được áp dụng trong thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ là: + Hình thức thanh toán bằng séc + Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - Lệnh chi + Hình thức thanh toán uỷ nhiệm thu - Nhờ thu + Hình thức thanh toán thư tín... xóa, sửa chữa, số tiền bằng chữ và bằng số phải khớp nhau - Được nộp trong thời hạn hiệu lực thanh toán - Không có lệnh đình chỉ thanh toán - Chữ ký và dấu (nếu có) của người phát hành séc phải khớp đúng với mẫu đã đăng ký tại Ngân hàng - Không ký phát hành séc vượt quá thẩm quyền quy định tại văn bản ủy quyền - Tài khoản tiền gửi của Chủ tài khoản đủ số dư để thanh toán - Các chữ ký chuyển nhượng (đối... nhưng số dư tài khoản tiền gửi không đủ để thanh toán tất cả những tờ séc đó thì Ngân hàng phải ưu tiên Đàm ThÞ Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp thanh toán theo thứ tự các tờ séc phát hành trước sẽ được thanh toán trước Nếu tài khoản tiền gửi không đủ tiền để thanh toán (séc phát hành quá số dư tài khoản tiền gửi), séc sẽ bị Ngân hàng từ chối thanh toán, chủ tài khoản phải chịu trách nhiệm thanh. .. khoản thanh toán khác và rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý thanh toán hay các máy trả tiền mặt tự động( ATM) Thẻ thanh toán là một phương tiện thanh toán hiện đại vì nó gắn với kỹ thuật tin học ứng dụng trong Ngân hàng Thẻ thanh toán có nhiều loại, nhưng có một số loại thẻ được sử dụng phổ biến ở Việt Nam a) Thẻ ghi nợ: Người sử dụng thẻ này không phải lưu ký tiền vào tài khoản đảm bảo thanh toán. .. xác, an toàn tài sản nên khách hàng không còn phàn nàn về thanh toán chậm trễ, thiếu chính xác như thời kỳ bao cấp Riêng khâu thanh toán trong dân cư đang được triển khai mạnh mẽ và thu được những kết quả bước đầu 1.2 QUI ĐỊNH CHUNG TRONG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.2.1 Những quy định chung Để đẩy mạnh công tác thanh toán không dùng tiền mặt Nhiều văn bản pháp qui về lĩnh vực thanh toán đã được... giấy UNT quá hạn chưa thanh toán để theo dõi thanh toán Khi TKTG của bên trả tiền có đủ tiền để thanh toán thì ghi ngày thanh toán lên trên UNT để thực hiện thanh toán và tiến hành tính phạt chậm trả đối với người trả tiền Số tiền phạt = Số tiền ghi trên chậm trả x UNT Số ngày chậm x trả Tỷ lệ phạt 1.3. 4- Hình thức thanh toán thư tín dụng Thư tín dụng là lệnh của người trả tiền yêu cầu Ngân hàng phục . LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP “Một số vấn đề về Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHĐT&PT Cao Bằng - Thực trạng và giải pháp” Giáo viên hướng dẫn : Sinh viên thực hiện : Khoá. hi ệ n thanh toán. Vi ệ c m ở tài kho ả n thanh toán t ạ i Ngân hàng và th ự c hi ệ n thanh toán qua tài kho ả n đượ c ghi b ằ ng đồ ng Vi ệ t Nam. Tr ườ ng h ợ p m ở tài kho ả n và thanh toán. u ỷ nhi ệ m chi, thanh toán liên hàng. Các h ì nh th ứ c thanh toán hi ệ n đạ i như: Th ẻ thanh toán, thanh toán bù tr ừ v ẫ n chưa đượ c áp d ụ ng. -K ỹ thu ậ t thanh toán l ạ c h ậ u,