 ĐỀ TÀI “Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ” (Nghiên cứu tại SGD I - NHĐT&PTVN) Giáo viên hướng dẫn : Ts Mai Thanh Quế Họ tên sinh viên : Đỗ Thị Thúy Mai  Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 1 L ỜI CẢM ƠN Em xin chân thành c ả m ơn th ầ y giáo TS. Mai Thanh Qu ế và t ậ p th ể cán b ộ ph ò ng thanh toán qu ố c t ế t ạ i SGD I - NHĐT&PTVN đã t ậ n t ì nh h ướ ng d ẫ n và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Sinh viên Đỗ Th ị Thúy Mai Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 2 L ỜI NÓI ĐẦU Cùng v ớ i xu th ế m ở c ử a và h ộ i nh ậ p v ớ i n ề n kinh t ế th ế gi ớ i, ho ạ t độ ng kinh t ế nói chung, ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i nói riêng ngày càng m ở r ộ ng. S ự giao lưu buôn bán hàng hoá gi ữ a các qu ố c gia khác nhau v ớ i kh ố i l ượ ng ngày m ộ t l ớ n đã đò i h ỏ i qúa tr ì nh th ị tr ườ ng hàng hoá xu ấ t nh ậ p kh ẩ u ph ả i nhanh chóng thu ậ n ti ệ n cho các bên. Sau th ờ i gian th ự c t ậ p t ạ i ph ò ng Thanh toán qu ố c t ế – S ở giao d ị ch I ngân hàng Đầ u tư và phát tri ể n Vi ệ t Nam (SDG I - NHĐT&PTVN), em nh ậ n th ấ y tín d ụ ng ch ứ ng t ừ là phương th ứ c thanh toán đượ c áp d ụ ng ph ổ bi ế n nh ấ t hi ệ n nay. B ở i l ẽ nó đáp ứ ng đượ c nhu c ầ u c ủ a hai phía: Ng ườ i bán hàng đả m b ả o nh ậ n ti ề n, ng ườ i mua nh ậ n đượ c hàng và có trách nhi ệ m tr ả ti ề n. Đây là phương th ứ c tín d ụ ng qu ố c t ế đượ c áp d ụ ng ph ổ bi ế n và an toàn nh ấ t hi ệ n nay, đặ c bi ệ t là trong thanh toán hàng hoá xu ấ t nh ậ p kh ẩ u. Trong năm qua SGD I - NHĐT&PTVN đã không ng ừ ng đổ i m ớ i và nâng cao các nghi ệ p v ụ thanh toán c ủ a m ì nh để ph ụ c v ụ t ố t cho khách hàng, đáp ứ ng nhu c ầ u thanh toán hàng hoá xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a khách hàng. Cùng v ớ i chính sách kinh t ế đố i ngo ạ i ngày càng m ở r ộ ng, thông thoáng c ủ a Chính ph ủ , ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u ngày càng phát tri ể n. Do đó, h ì nh th ứ c thanh toán tín d ụ ng ch ứ ng t ừ ngày càng đượ c phát tri ể n và hoàn thi ệ n hơn. Xu ấ t phát t ừ v ấ n đề nêu trên, Em mu ố n đi sâu nghiên c ứ u đề tài: “Ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế theo phương th ứ c tín d ụ ng ch ứ ng t ừ ” (Nghiên c ứ u t ạ i SGD I - NHĐT&PTVN) nh ằ m t ì m hi ể u thêm v ề ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế t ạ i SGD I - NHĐT&PTVN. Đồ ng th ờ i t ì m ra gi ả i pháp m ở r ộ ng ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế theo phương th ứ c tín d ụ ng ch ứ ng t ừ t ạ i SGD I. Ngoài ph ầ n m ở đầ u và k ế t lu ậ n chuyên đề g ồ m 3 chương: Chương 1: T ổ ng quan v ề thanh toán qu ố c t ế và tín d ụ ng ch ứ ng t ừ . Chương 2: Th ự c tr ạ ng ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế b ằ ng phương th ứ c tín d ụ ng ch ứ ng t ừ t ạ i SGD I - NHĐT&PTVN. Chương 3: Gi ả i pháp m ở r ộ ng ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế t ạ i SGD I - NHĐT&PTVN. Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 3 CHƯƠNG 1 T ỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1. N HỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ . 1.1.1 Khái ni ệ m: V ớ i s ự phát tri ể n c ủ a thương m ạ i, nhu c ầ u trao đổ i không ch ỉ d ừ ng l ạ i ở m ộ t s ố n ướ c mà ho ạ t độ ng mua bán đã lan r ộ ng ra kh ắ p các n ướ c, các khu v ự c trên toàn th ế gi ớ i. V ì v ậ y, m ộ t nghi ệ p v ụ m ớ i ra đờ i đáp ứ ng đượ c đò i h ỏ i đó. Đó là: “ Nghi ệ p v ụ thanh toán qu ố c t ế ”. Như v ậ y,thanh toán qu ố c t ế là vi ệ c chi tr ả cá ngh ĩ a v ụ ti ề n t ệ phát sinh trong các quan h ệ kinh t ế , thương m ạ i, tài chính, tín d ụ ng gi ữ a các t ổ ch ứ c kinh t ế , gi ữ a các h ã ng, các cá nhân c ủ a các qu ố c gia khác nhau. 1.1.2. Các đi ề u ki ệ n thanh toán qu ố c t ế . Trong quan h ệ thanh toán gi ữ a các n ướ c, các v ấ n đề có liên quan đế n quy ề n l ợ i và ngh ĩ a v ụ mà đôi bên ph ả i đề ra để gi ả i quy ế t và th ự c hi ệ n đượ c quy đị nh l ạ i thành nh ữ ng đi ề u ki ệ n g ọ i là: Đi ề u ki ệ n thanh toán qu ố c t ế . M ặ t khác, nghi ệ p v ụ Thanh toán qu ố c t ế là s ự v ậ n d ụ ng t ổ ng h ợ p các đi ề u ki ệ n Thanh toán qu ố c t ế . Nh ữ ng đi ề u ki ệ n này đượ c th ể hi ệ n ra trong các đi ề u kho ả n thanh toán c ủ a các hi ệ p đị nh thương m ạ i, các hi ệ p đị nh tr ả ti ề n gi ữ a các n ướ c, c ủ a các h ợ p đồ ng mua bán ngo ạ i thương k ý k ế t gi ữ a ng ườ i mua và ng ườ i bán. Các đi ề u ki ệ n thanh toán qu ố c t ế bao g ồ m: Đi ề u ki ệ n ti ề n t ệ , đi ề u ki ệ n v ề đị a đi ể m, đi ề u ki ệ n v ề th ờ i gian, đi ề u ki ệ n v ề phương th ứ c thanh toán. Đi ề u ki ệ n ti ề n t ệ : Trong thanh toán qu ố c t ế các bên ph ả i s ử d ụ ng đơn v ị ti ề n t ệ nh ấ t đị nh c ủ a m ộ t n ướ c nào đó. V ì v ậ y, trong các hi ệ p đị nh và h ợ p đồ ng đề u có quy đị nh ti ề n t ệ . Đi ề u ki ệ n này quy đị nh vi ệ c s ử d ụ ng đồ ng ti ề n nào để thanh toán trong h ợ p đồ ng Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 4 ngo ạ i thương và hi ệ p đị nh k ý k ế t gi ữ a các n ướ c. Đồ ng th ờ i đi ề u ki ệ n này c ũ ng quy đị nh cách x ử l ý khi giá tr ị đồ ng ti ề n đó bi ế n độ ng. Ng ườ i ta có th ể chia thành hai lo ạ i ti ề n sau: - Đồ ng ti ề n tính toán (Account Currency): Là lo ạ i ti ề n đượ c dùng để th ể hi ệ n giá c ả và tính toán t ổ ng giá tr ị h ợ p đồ ng. - Đồ ng ti ề n thanh toán (Payment Currency): Là lo ạ i ti ề n để chi tr ả n ợ n ầ n, h ợ p đồ ng mua bán ngo ạ i thương. Đồ ng ti ề n thanh toán có th ể là đồ ng ti ề n c ủ a n ướ c nh ậ p kh ẩ u, c ủ a n ướ c xu ấ t kh ẩ u ho ặ c có th ể là đồ ng ti ề n quy đị nh thanh toán c ủ a n ướ c th ứ 3. Đi ề u ki ệ n v ề đị a đi ể m thanh toán: - Đị a đi ể m thanh toán đượ c quy đị nh r õ trong h ợ p đồ ng k ý k ế t gi ữ a các bên. Đị a đi ể m thanh toán có th ể là n ướ c nh ậ p kh ẩ u ho ặ c n ướ c ng ườ i xu ấ t kh ẩ u hay có th ể là m ộ t n ướ c th ứ 3. - Tuy nhiên, trong TTQT gi ữ a các n ướ c, bên nào c ũ ng mu ố n tr ả ti ề n t ạ i n ướ c m ì nh, l ấ y n ướ c m ì nh làm đị a đi ể m thanh toán. S ở d ĩ như v ậ y v ì thanh toán t ạ i n ướ c m ì nh th ì có nhi ề u đi ể m thu ậ n l ợ i hơn.Ví d ụ như có th ể đế n ngày m ớ i ph ả i chi ti ề n, đỡ đọ ng v ố n n ế u là ng ườ i nh ậ p kh ẩ u, ho ặ c có th ể thu ti ề n v ề nhanh nên luân chu ể n v ố n nhanh n ế u là ng ườ i xu ấ t kh ẩ u, hay có th ể t ạ o đi ề u ki ệ n nâng cao đượ c đị a v ị c ủ a th ị tr ườ ng ti ề n t ệ n ướ c m ì nh trên th ế gi ớ i… - Trong th ự c t ế , vi ệ c xác đị nh đị a đi ể m thanh toán là s ự so sánh l ự c l ượ ng gi ữ a hai bên quy ế t đị nh, đồ ng th ờ i c ò n th ấ y r ằ ng dùng đồ ng ti ề n c ủ a n ướ c nào th ì đị a đi ể m thanh toán là n ướ c ấ y. Đi ề u ki ề n v ề th ờ i gian thanh toán: Đi ề u ki ệ n th ờ i gian thanh toán có quan h ệ ch ặ t ch ẽ v ớ i vi ệ c luân chuy ể n v ố n, l ợ i t ứ c, kh ả năng có th ể tránh đượ c nh ữ ng bi ế n độ ng v ề ti ề n t ệ thanh toán. Do đó, nó là v ấ n đề quan tr ọ ng và th ườ ng x ẩ y ra tranh ch ấ p gi ữ a các bên trong đàm phán k ý k ế t h ợ p đồ ng. Thông th ườ ng có 3 cách quy đị nh v ề th ờ i gian thanh toán: Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 5 - Tr ả ti ề n tr ướ c là vi ệ c bên nh ậ p kh ẩ u tr ả cho bên xu ấ t kh ẩ u toàn b ộ hay m ộ t ph ầ n ti ề n hàng sau khi hai bên k ý k ế t h ợ p đồ ng ho ặ c sau khi bên xu ấ t kh ẩ u ch ấ p nh ậ n đơn đặ t hàng c ủ a bên nh ậ p kh ẩ u. - Tr ả ti ề n ngay là vi ệ c ng ườ i nh ậ p kh ẩ u tr ả ti ề n sau khi ng ườ i xu ấ t kh ẩ u hoàn hành ngh ĩ a v ụ giao hàng trên phương ti ệ n v ậ n t ả i t ạ i nơi quy đị nh ho ặ c sau khi ng ườ i nh ậ p kh ẩ u nh ậ n đượ c hàng t ạ i nơi quy đị nh. - Tr ả ti ề n sau là vi ệ c ng ườ i nh ậ p kh ẩ u tr ả ti ề n cho gn ườ i xu ấ t kh ẩ u sau m ộ t kho ả ng th ờ i gian nh ấ t đị nh k ể t ừ khi giao hàng. Đi ề u ki ệ n v ề phương th ứ c thanh toán: Đây là đi ề u ki ệ n quan tr ọ ng nh ấ t trong ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế . Phương th ứ c thanh toán là cách mà ng ườ i mua tr ả ti ề n và ng ườ i bán thu ti ề n v ề như th ế nào. Có nhi ề u phương th ứ c thanh toán khác nhau. Tu ỳ t ừ ng đi ề u ki ệ n c ụ th ể mà ng ườ i mua và ng ườ i bán có th ể tho ả thu ậ n để xác đị nh phương th ứ c thanh toán cho phù h ợ p. 1.1.3. Vai tr ò c ủ a ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế c ủ a các Ngân hàng thương m ạ i. a. Đố i v ớ i ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i (KTĐN). Thanh toán qu ố c t ế là khâu then ch ố t, cu ố i cùng để khép kín m ộ t chu tr ì nh mua bán hàng hoá ho ạ c trao đổ i d ị ch v ụ gi ữ a các t ổ ch ứ c, cá nhân thu ộ c các qu ố c gia khác nhau. Thanh toán qu ố c t ế là c ầ u n ố i trong m ố i quan h ệ kinh t ế đố i ngo ạ i, n ế u không có ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế th ì không có ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i. Thanh toán qu ố c t ế thúc đẩ y ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i phát tri ể n. Vi ệ c t ổ ch ứ c Thanh toán qu ố c t ế đượ c ti ế n hành nhanh chóng, chính xác s ẽ làm cho các nhà s ả n xu ấ t yên tam và đẩ y m ạ nh ho ạ t độ ng XNK c ủ a m ì nh, nh ờ đó thúc đẩ y ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i phát tri ể n, đặ c bi ệ t là ho ạ t độ ng ngo ạ i thương. Đồ ng th ờ i, ho ạ t độ ng Thanh toán qu ố c t ế góp ph ầ n h ạ n ch ế r ủ i ro trong quá tr ì nh th ự c hi ệ n h ợ p đồ ng ngo ạ i thương. Trong ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i, do v ị trí đị a l ý các đố i tác xa nhau nên vi ệ c t ì m hi ể u các kh ả năng tài chính, kh ả năng thanh Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 6 toán c ủ a ng ườ i mua g ặ p nhi ề u khó khăn. N ế u t ổ ch ứ c t ố t công tác Thanh toán qu ố c t ế th ì s ẽ giúp cho các nhà kinh doanh hàng hoá XNK h ạ n ch ế đượ c r ủ i ro trong quá tr ì nh th ự c hi ệ n h ợ p đồ ng kinh t ế đố i ngo ạ i, nh ờ đó thúc đẩ y ho ạ t độ ng kinh t ế đố i ngo ạ i phát tri ể n. Tóm l ạ i, có th ể nói r ằ ng kinh t ế đố i ngo ạ i có m ở r ộ ng đượ c hay không m ộ t ph ầ n nh ờ vào ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế có t ố t hay không. Thanh toán qu ố c t ế t ố t s ẽ đẩ y m ạ nh ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u, phát tri ể n s ả n xu ấ t trong n ướ c, khuy ế n khích các doanh nghi ệ p nâng cao ch ấ t l ượ ng hàng hoá. b. Đố i v ớ i ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a các Ngân hàng thương m ạ i. Đố i v ớ i ho ạ t độ ng c ủ a Ngân hàng, vi ệ c hoàn thi ệ n và phát tri ể n ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế mà nh ấ t là h ì nh th ứ c tín d ụ ng ch ứ ng t ừ có v ị trí quan tr ọ ng. Nó không ch ỉ thu ầ n tu ý là d ị ch v ụ mà c ò n đượ c coi là m ộ t m ặ t ho ạ t độ ng không th ể thi ế u trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng thương m ạ i. - Tr ướ c h ế t, ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế giúp Ngân hàng thu hút thêm đượ c khách hàng có nhu c ầ u giao d ị ch qu ố c t ế . Trên cơ s ở đó, Ngân hàng phát tri ể n thêm quy mô, tăng thêm ngu ồ n thu nh ậ p, tăng kh ả năng c ạ nh tranh trong cơ ch ế th ị tr ườ ng. - Th ứ hai, thông qua ho ạ t độ ng Thanh toán qu ố c t ế , ngân hàng có th ể đẩ y m ạ nh ho ạ t độ ng tài tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ũ ng như tăng đượ c ngu ồ n v ố n huy độ ng t ạ m th ờ i do qu ả n l ý đượ c ngu ồ n v ố n nhàn r ỗ i c ủ a các t ổ ch ứ c, cá nhân có quan h ệ Thanh toán qu ố c t ế qua ngân hàng. - Th ứ ba, giúp Ngân hàng thu đượ c m ộ t ngu ồ n ngo ạ i t ệ l ớ n t ừ đó Ngân hàng có th ể phát tri ể n nghi ệ p v ụ kinh doanh ngo ạ i h ố i, b ả o l ã nh và nghi ệ p v ụ Ngân hàng qu ố c t ế khác. - Th ứ tư, ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế giúp Ngân hàng tăng tính thanh kho ả n thông qua l ượ ng ti ề n k ý qu ỹ .M ứ c k ý qu ỹ ph ụ thu ộ c vào độ tin c ậ y, an toàn c ủ a t ừ ng khách hàng c ụ th ể . Song xét v ề t ổ ng th ể th ì các kho ả n k ý qu ỹ này phát sinh m ộ t cách th ườ ng xuyên và ổ n đị nh.V ì v ậ y trong th ờ i gian ch ờ đợ i thanh toán, Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 7 ngân hàng có th ể s ử d ụ ng các kho ả n này để h ỗ tr ợ thanh kho ả n khi c ầ n thi ế t, th ậ m chí có th ể s ử d ụ ng để kinh doanh, đầ u tư ng ắ n h ạ n để ki ế m l ờ i. - Hơn th ế n ữ a, ho ạ t độ ng thanh toán qu ố c t ế c ò n giúp Ngân hàng đáp ứ ng t ố t hơn nhu c ầ u c ủ a khách hàng trên cơ s ở nâng cao uy tín c ủ a Ngân hàng. Có th ể nói, trong xu th ế ngày nay ho ạ t độ ng Thanh toán qu ố c t ế có vai tr ò h ế t s ứ c quan tr ọ ng trong ho ạ t độ ng ngân hàng nói riêng và ho ạ t độ ng KTĐN nói chung. V ì v ậ y, vi ệ c nghiên c ứ u th ự c trang để có bi ệ n pháp th ự c hi ệ n nghi ệ p v ụ Thanh toán qu ố c t ế có ý ngh ĩ a h ế t s ứ c quan tr ọ ng nh ằ m ph ụ c v ụ t ố t hơn cho công cu ộ c đổ i m ớ i kinh t ế ở Vi ệ t Nam. 1.1.4. Các phương th ứ c thanh toán qu ố c t ế . a. Phương th ứ c chuy ể n ti ề n. * Đị nh ngh ĩ a: Phương th ứ c chuy ể n ti ề n là phương th ứ c trong đó khách hàng (Ng ườ i tr ả ti ề n) yêu c ầ u Ngân hàng c ủ a m ì nh chuy ể n m ộ t s ố ti ề n nh ấ t đị nh cho m ộ t ng ườ i khác (Ng ườ i h ưở ng l ợ i) ở m ộ t đị a đi ể m nh ấ t đị nh b ằ ng phương ti ệ n chuy ể n ti ề n cho khách hàng theo yêu c ầ u. * Các bên tham gia - Ng ườ i yêu c ầ u chuy ể n ti ề n(Remitter): là ng ườ i yêu c ầ u ngân hàng thay m ì nh th ự c hi ệ n chuy ể n ti ề n ra n ướ c ngoài. H ọ th ườ g là ng ườ i nh ậ p kh ẩ u, m ắ c n ợ ho ắ c có nhu c ầ u chuy ể n v ố n. - Ng ườ i th ụ h ưở ng (Beneficicary): là ng ườ i nh ậ n đượ c s ố ti ề n chuy ể n t ớ i thông qua ngân hàng. H ọ th ườ ng là g ườ i xu ấ t kh ẩ u, ch ủ n ợ ho ặ c nói chung là ng ườ i yêu c ầ u chuy ể n ti ề n ch ỉ đị nh. - Ngân hàng nh ậ n u ỷ nhi ệ m chuy ể n ti ề n (Remitting bank): là ngân hàng ph ụ c v ụ ng ườ i chuy ể n ti ề n. - Ngân hàng tr ả ti ề n (Paying bank):là ngân hàng tr ự c ti ế p tr ả ti ề n cho ng ườ i th ụ h ưở ng.Th ườ ng là ngân hàng đ ạ i l ý hay chi nhánh ngân hàng chuy ể n ti ề n và ở n ướ c ng ườ i th ụ h ưở ng. * Quy tr ì nh th ự c hi ệ n Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 8 Sơ đồ 1: tr ì nh t ự nghi ệ p v ụ chuy ể n ti ề n (3) (2) (4) (1) (1): Giao d ị ch thương m ạ i. (2): Ng ườ i mua sau khi nh ậ n hàng ti ế n hành vi ế t đơn yêu c ầ u chuy ể n ti ề n ( b ằ ng thư ho ặ c bàng đi ệ n)cùng v ớ i u ỷ nhi ệ m chi(n ế u có tài kho ả n m ở t ạ i ngân hàng) g ử i đế n ngân hàng ph ụ c v ụ m ì nh. (3): Ngân hàng chuy ể n ti ề n ki ể m tra ch ứ ng t ừ n ế u th ấ y h ợ p l ệ th ì ti ế n hành chuy ể n ti ề n qua ngân hàng d ạ i l ý . (4): Ngân hàng đạ i l ý ti ế n hành chuy ể n ti ề n chong ườ i h ưở ng l ợ i. * Tr ườ ng h ợ p áp d ụ ng. - Phương th ứ c chuy ể n ti ề n đượ c áp d ụ ng trong tr ườ ng h ợ p tr ả ti ề n hàng hoá xu ấ t kh ẩ u n ướ c ngoài, th ườ ng là khi nh ậ n đầ y đủ hàng hoá ho ặ c ch ứ ng t ừ g ử i hàng. - Thanh toán hàng hoá trong l ĩ nh v ự c thương m ạ i và các chi phí liên quan đế n xu ấ t nh ậ p kh ẩ u hàng hoá, chuy ể n v ố n ra n ướ c ngoài để đầ u tư ho ặ c chi tiêu thương m ạ i, chuy ể n ki ề u h ố i * Các yêu c ầ u v ề chuy ể n ti ề n. - Mu ố n chuy ể n ti ề n ph ả i có gi ấ y phép c ủ a B ộ ch ủ qu ả n ho ặ c B ộ Tài chính, h ợ p đồ ng mua bán ngo ạ i thương, gi ấ p phép kinh doanh xu ấ t nh ậ p kh ẩ u, b ộ ch ứ ng t ừ , UNC ngo ạ i t ệ và phí chuy ể n ti ề n. - Trong đơn chuy ể n ti ề n càn ghi đầ y đủ tên, đị a ch ỉ c ủ a ng ườ i h ưở ng l ợ i,s ố tài kho ả n n ế u ng ườ i h ưở ng lơi yêu c ầ u,s ố ngo ạ i t ệ ,lo ạ i ngo ạ i t ệ , ý do chuy ể n ti ề n và nh ữ ng yêu c ầ u khác ,sau đó k ý tên và đóng d ấ u. b. Phương th ứ c nh ờ thu. NH Chuyển tiÒn Ngư ời chuyển tiÒn Ngư ời h ư ởng lợi NH Đ ại lý Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN Đ ỗ ThÞ Thuý Mai – Tài chÝnh tÝn dụng 9 * Đị nh ngh ĩ a: Nh ờ thu là phương th ứ c thanh toán trong đó ng ườ i bán sau khi đã hoàn thành ngh ĩ a v ụ giao hàng ho ặ c cung ứ ng d ị ch v ụ cho khách hàng s ẽ u ỷ thác cho Ngân hàng c ủ a m ì nh thu h ộ s ố ti ề n t ừ ng ườ i mua trên cơ s ở ch ứ ng t ừ l ậ p ra. Đây là phương th ứ c thanh toán an toàn hơn so v ớ i phương th ứ c chuy ể n ti ề n. Tuy nhiên phương th ứ c này có th ể mang l ạ i r ủ i ro cho ng ườ i bán trong tr ườ ng h ợ p ng ườ i mua có th ể đơn phương hu ỷ h ợ p đồ ng. Ngân hàng thu không ch ị u trách nhi ệ m trong tr ườ ng h ợ p này. H ọ ch ỉ vi ệ c chuy ể n ch ứ ng t ừ thông báo cho ng ườ i bán trong tr ườ ng h ợ p ng ườ i mua không tr ả ti ề n. Chính v ì v ậ y, phương th ứ c thanh toand này không đượ c s ử d ụ ng ph ổ bi ế n , nó ch ỉ đượ c áp d ụ ng trong m ộ t s ố tr ườ ng h ợ p c ụ th ể . * Tr ườ ng h ợ p áp d ụ ng. Th ứ nh ấ t, ng ườ i bán và ng ườ i mua tin c ậ y l ẫ n nhau ho ặ c có quan h ệ liên doanh v ớ i nhau, ho ặ c gi ữ a công ty m ẹ công ty con, ho ặ c gi ữ a các chi nhánh c ủ a cùng m ộ t công ty v ớ i nhau. Th ứ hai, hàng mua bán l ầ n đầ u mang tính ch ấ t chào hàng. Th ứ ba, hàng ứ đọ ng khó tiêu th ụ . * Các bên tham gia g ồ m 4 bên: - Ng ườ i nh ờ thu là bên giao ch ỉ th ị nh ờ thu cho m ộ t ngân hàng, thông th ườ ng là ng ườ i xu ấ t kh ẩ u, cung ứ ng d ị ch v ụ . - Ngân hàng chuy ể n ti ề n là ngân hàng mà ng ườ i nh ờ thu đã giao ch ỉ th ị nh ờ thu. - Ngân hàng thu là b ấ t k ỳ m ộ t ngân hàng nào ngoài ngân hàng chuy ể n ti ề n th ự c hi ệ n quá tr ì nh nh ờ thu. - Ng ườ i tr ả ti ề n là ng ườ i mà ch ứ ng t ừ xu ấ t tr ì nh đ ò i ti ề n anh ta,là ng ườ i nh ậ p kh ẩ u, ng ườ i s ử d ụ ng d ị ch v ụ đượ c cung ứ ng( ng ườ i mua). * Các h ì nh th ứ c c ủ a phương th ứ c nh ờ thu. Theo lo ạ i h ì nh ng ườ i ta có th ể chia thành nh ờ thu phi ế u trơn, và nh ờ thu kèm ch ứ ng t ừ . - Nh ờ thu phi ế u trơn: [...]... Đồng tiền sử dụng trong thanh toán biên gi i là đồng n i tệ, đồng tiền của nước có chung biên gi i và đồng ngo i tệ mạnh - Phương thức giao dịch được sử lý trực tiếp giữa hai Ngân hàng, không ph i sử dụng thanh toán quốc tế qua mạng - Ngân hàng được phép hoạt động thanh toán biên gi i được trực tiếp giao dịch mở t i khoản, thực hiện các nghiệp vụ liên quan v i Ngân hàng nước có chung biên gi i i u kiện... bất l i cho họ hay việc trả tiền tiến hành quá chậm chạp.Mặt khác, Ngân hàng chỉ đóng vai trò là trung gian thu tiền hộ, chứ không có trách nhiệm đến việc trả tiền của ngư i mua c Thanh toán biên gi i * Định nghĩa Thanh toán biên gi i là hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện t i khu vực biên gi i đường bộ các nước Đặc i m của thanh toán biên gi i Thanh toán biên gi i có những đặc i m sau: - Đồng... tự nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 1.2.4 Thư tín dụng a Kh i niệm: Thư tín dụng là một phương tiện rất quan trọng của phương thức tín dụng chứng từ Nếu không mở thư tín dụng thì phương thức thanh toán này không thể xác lập được và ngư i xuất khẩu sẽ không giao hàng cho ngư i nhập khẩu Vậy thư tín dụng là gì? Đỗ ThÞ Thuý Mai – T i chÝnh tÝn dụng 15 Chuyên đề tốt nghiệp... trương t i chính quốc tế được củng cố và mở rộng b Nhược i m Có thể n i, thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ là hình thức thanh toán an toàn và phổ biến nhất trong thương m i quốc tế hiện nay Hình thức này có nhiều ưu việt hơn hẳn các hình thức thanh toán quốc tế khác Tuy nhiên, nó cũng không tránh kh i những nhược i m - Nhược i m lớn nhất của hình thức thanh toán này là quy trình thanh toán. .. 22 Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN v Đỗ ThÞ Thuý Mai – T i chÝnh tÝn dụng 23 Chuyên đề tốt nghiệp SDG I - NHĐT&PTVN CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ T I SGDI-NGÂN HÀNG ĐT&PT VN 2.1 GI I THIỆU CHUNG VỀ SGDI-NGÂN HÀNG ĐT&PT VN 2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của SGDI-ngân hàng ĐT&PT VN Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam (... một vấn đề hết sức quan trọng đ i v i các Ngân hàng thương m i Hiện nay, các Ngân hàng thương m i Việt Nam thực hiện hầu hết các hình thức nêu trên Tuy nhiên, xuất phát từ thực tế khách quan cũng như ưu nhược i m của từng phương thức mà phương thức thanh toán theo tín dụng chứng từ hiện là phương thức thanh toán phổ biến t i các Ngân hàng thương m i Việt Nam Đỗ ThÞ Thuý Mai – T i chÝnh tÝn dụng 22... Phát triển Việt Nam và các lo i giấy tờ có giá khác - Vay vốn của các Tổ chức tín dụng trên các thị trường Các nghiệp vụ tín dụng và các nghiệp vụ ngân hàng chủ yếu Sở giao dịch I thực hiện là: - Cho vay ngắn trung d i hạn theo cơ chế tín dụng hiện hành - Chiết khấu các hình thức có giá - Các nghiệp vụ bảo lãnh - Trực tiếp thực hiện hoặc làm đ i lý cho thuê t i chính theo sự uỷ nhiệm của Tổng giám đốc... Thế gi i Do đó, hoạt đông Thanh toán quốc tế dần được củng cố và hoàn thiện Nhiệm vụ chính của phòng là thực hiện các hoạt động thanh toán Quốc tế và thực hiện Bảo lãnh nước ngo i Trong đó hoạt động thanh toán theo phương thức Tín dụng chứng từ vẫn chiếm ưu thế hơn so v i nhưng phương thức khác Có thể n i, tuy hoạt động chưa lâu nhưng v i tinh thần phục vụ hết mình cho khác hàng nên phòng Thanh toán quốc. .. huỷ ngang chỉ bắt đầu có giá trị hiệu lực khi L/C đ i ứng v i nó đã được mở ra, thường được sử dụng trong phương thức mua bán hàng đ i hàng, ngo i ra không lo i trừ khả năng dùng trong phương thức gia công.Tuy nhiên việc sử dụng trong gia công có nhiều phức tạp 1.2.5 Ưu nhược i m của phương thức tín dụng chứng từ a Ưu i m Đ i v i ngư i mua Phương thức thanh toán L/C giúp ngư i mua có thể mở rộng nguồn... thiết về chuyên môn, ngo i ngữ và công cụ phương tiện làm việc giao dịch v i ngân hàng bạn d Tín dụng chứng từ (L/C) Đây là phương thức thanh toán quan trọng và chủ yếu t i Ngân hàng thương m i hiện nay Tín dụng chứng từ được g i v i nhiều tên khác nhau như: Letter of Credit, Credit, Document Credit ở Việt Nam ngo i tên là tín dụng chứng từ còn có các tên khác như L/C, thư tín dụng Trước đây, thư tín . ĐỀ T I “Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ” (Nghiên cứu t i SGD I - NHĐT&PTVN) Giáo viên hướng dẫn : Ts Mai Thanh Quế Họ tên sinh viên :. biên gi ớ i đườ ng b ộ các n ướ c. Đặ c i ể m c ủ a thanh toán biên gi ớ i. Thanh toán biên gi ớ i có nh ữ ng đặ c i ể m sau: - Đồ ng ti ề n s ử d ụ ng trong thanh toán biên gi ớ i. v ớ i Ngân hàng n ướ c có chung biên gi ớ i. i ề u ki ệ n c ủ a thanh toán biên gi ớ i. - Ngân hàng đượ c th ự c hi ệ n thanh toán biên gi ớ i trên cơ s ở các i ề u ki ệ n sau: Chuyên đề