 ĐỀ TÀI “ Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa” Giáo viên hướng dẫn : Họ tên sinh viên :  1 L ỜI NÓI Đ ẦU Công cu ộ c đ ổ i m ớ i c ủ a n ề n kinh t ế Vi ệ t Nam d ư ớ i s ự ch ỉ đ ạ o c ủ a Đ ả ng v à Nhà n ướ c nh ữ ng năm qua đã thu đượ c nh ữ ng thành t ự u đáng k ể (m ứ c tăng tr ưở ng GDP b ì nh quân đạ t 7-9%, ki ề m ch ế l ạ m phát ở m ứ c m ộ t con s ố , th ị tr ườ ng trong n ướ c và qu ố c t ế ngày càng đượ c m ở r ộ ng ). Có đượ c nh ữ ng k ế t qu ả này là nh ờ m ộ t ph ầ n không nh ỏ vào s ự thành công trong ho ạ t độ ng thương m ạ i qu ố c t ế c ủ a Vi ệ t Nam th ông qua vi ệ c th ự c hi ệ n t ố t ch ính sách kinh t ế m ở v à ti ế n h ành các bi ệ n ph áp c ả i cách kinh t ế trên nhi ề u m ặ t theo xu h ướ ng qu ố c t ế hoá và toàn c ầ u hoá. Nhi ề u năm tr ướ c đây, ho ạ t độ ng thương m ạ i qu ố c t ế c ủ a Vi ệ t Nam chưa phát tri ể n đúng v ớ i kh ả năng và phát huy t ố t vai tr ò c ủ a nó đố i v ớ i s ự phát tri ể n kinh t ế . Có nhi ề u nguyên nhân d ẫ n đế n h ạ n ch ế này và m ộ t trong nh ữ ng nguyên nhân cơ b ả n l à chúng ta thi ế u nh ữ ng ngu ồ n v ố n t ài tr ợ cho ho ạ t đ ộ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u trong đó đ ặ c bi ệ t ph ả i k ể đế n là ngu ồ n tín d ụ ng ngân hàng. Vi ệ c phát tri ể n h ì nh th ứ c tín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a ngân hàng không ch ỉ mang l ạ i l ợ i ích cho ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u mà c ò n mang l ạ i l ợ i ích cho toàn x ã h ộ i và ngay c ả b ả n thân ngân hàng b ở i tín d ụ ng là ho ạ t độ ng sinh l ờ i ch ủ y ế u c ủ a ng ân hàng. Nh ậ n th ứ c r õ v ấ n đ ề đó, Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu v ự c Đố ng Đa (ICBV) là m ộ t ngân hàng ch ủ l ự c trong l ĩ nh v ự c công thương nghi ệ p đã tri ể n khai đã b ắ t đầ u tri ể n khai ho ạ t độ ng tín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u và b ướ c đầ u đã có nh ữ ng thành công nh ấ t đị nh. Tuy nhiên, ho ạ t độ ng tín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a ICBV c ò n nhi ề u h ạ n ch ế , ch ấ t l ư ợ ng t ín d ụ ng ch ưa cao. Do v ậ y, vi ệ c n âng cao ch ấ t l ư ợ ng t ín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u tr ở thành m ộ t đò i h ỏ i b ứ c xúc đố i v ớ i Ngân hàng hi ệ n nay. Tr ư ớ c y êu c ầ u tr ên tôi ch ọ n đ ề t ài “ M ộ t s ố gi ả i ph áp nh ằ m n âng cao ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u t ạ i Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu v ự c Đ ố ng Đa” làm lu ậ n v ăn t ố t nghi ệ p c ủ a m ì nh. 2 · Ngoài l ờ i nói đầ u, k ế t lu ậ n, m ụ c l ụ c và danh m ụ c tài li ệ u tham kh ả o. Lu ậ n văn đượ c k ế t c ấ u theo 3 chương: Chương I: M ộ t s ố v ấ n đ ề c ơ b ả n v ề ch ấ t l ư ợ ng t ín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a ng ân hàng thương m ạ i Chương II: Th ự c tr ạ ng ch ấ t l ư ợ ng t ín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u t ạ i Chi nh ánh Ngân hàng Công thương khu v ự c Đ ố ng Đa Chương III: M ộ t s ố gi ả i ph áp nh ằ m n âng cao ch ấ t l ư ợ ng t ín d ụ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u t ạ i Chi nh ánh Ngân hàng Công thương khu v ự c Đ ố ng Đa M ặ c dù đã có nhi ề u c ố g ắ ng trong vi ệ c nghiên c ứ u, h ọ c h ỏ i để hoàn thành khoá lu ậ n, song ch ắ c ch ắ n không th ể tránh kh ỏ i nh ữ ng thi ế u sót nh ấ t đị nh. Tôi r ấ t mong nh ậ n đượ c s ự đóng góp ý ki ế n qu ý b áu c ủ a c ác th ầ y c ô và các b ạ n đ ể kho á lu ậ n c ó ý ngh ĩ a hơn. Tôi xin bày t ỏ l ò ng bi ế t ơn sâu s ắ c t ớ i th ầ y giáo h ướ ng d ẫ n ng ườ i đã t ậ n t ì nh giúp đỡ tôi hoàn thành khoá lu ậ n này. Qua đây, tôi xin đượ c g ử i l ờ i c ả m ơn chân thành đế n các th ầ y cô giáo trong Khoa đ ã d ạ y d ỗ v à cung c ấ p cho t ôi nh ữ ng ki ế n th ứ c l í lu ậ n qu í báu. Tôi c ũ ng xin g ử i l ờ i c ả m ơn đế n Ban l ã nh đạ o và các anh ch ị Ph ò ng Tín d ụ ng ngoài qu ố c doanh, Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu v ự c Đố ng Đa nh ữ ng ng ườ i đã nhi ệ t t ì nh ti ế p nh ậ n, t ạ o đi ề u ki ệ n và cung c ấ p nh ữ ng kinh nghi ệ m th ự c ti ễ n quan tr ọ ng cho tôi trong quá tr ì nh th ự c hi ệ n khóa lu ậ n. 3 CHƯƠNG I: M ỘT S Ố V ẤN Đ Ề CƠ B ẢN V Ề CH ẤT LƯ ỢNG TÍN D ỤNG XU ẤT NH ẬP KH ẨU C ỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.1.1. S ự c ầ n thi ế t phát tri ể n ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u và nhu c ầ u tài tr ợ cho xu ấ t nh ậ p kh ẩ u 1.1.1.1. S ự c ầ n thi ế t phát tri ể n ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u B ấ t c ứ m ộ t qu ố c gia nào mu ố n phát tri ể n kinh t ế không th ể ch ỉ d ự a vào n ề n s ả n xu ấ t trong n ư ớ c m à c ò n ph ả i quan h ệ v ớ i c ác n ư ớ c b ên ngoài. Do có s ự kh ác nhau v ề đi ề u ki ệ n t ự nhiên như tài nguyên, khí h ậ u mà m ỗ i qu ố c gia có th ế m ạ nh trong vi ệ c s ả n xu ấ t m ộ t s ố m ặ t hàng nh ấ t đị nh. Để đạ t đượ c hi ệ u qu ả kinh t ế đồ ng th ờ i đáp ứ ng đượ c nhu c ầ u tiêu dùng ngày m ộ t đa d ạ ng ở trong n ướ c, các qu ố c gia đề u mong mu ố n có đượ c nh ữ ng s ả n ph ẩ m ch ấ t l ượ ng cao v ớ i giá r ẻ hơn t ừ các n ướ c khác đồ ng th ờ i m ở r ộ ng đư ợ c th ị tr ư ờ ng ti êu th ụ đ ố i v ớ i c ác s ả n ph ẩ m th ế m ạ nh c ủ a m ì nh. Chính t ừ mong mu ố n đó đã làm n ả y sinh nhu c ầ u mua bán trao đổ i qu ố c t ế (hay thương m ạ i qu ố c t ế ). Ho ạ t độ ng thương m ạ i qu ố c t ế thông qua m ố i quan h ệ r ộ ng r ã i v ượ t ra ngoài biên gi ớ i qu ố c gia s ẽ là c ầ u n ố i gi ữ a n ề n kinh t ế trong n ướ c v ớ i n ề n kinh t ế bên ngo ài, đ ồ ng th ờ i t ạ o ra đ ộ ng l ự c th úc đ ẩ y qu á tr ì nh h ộ i nh ậ p kinh t ế ở m ỗ i khu v ự c v à trên toàn th ế gi ớ i. Thương m ạ i qu ố c t ế đượ c c ấ u thành b ở i hai b ộ ph ậ n cơ b ả n xu ấ t kh ẩ u và nh ậ p kh ẩ u. Do v ậ y, xác đị nh đượ c vai tr ò quan tr ọ ng c ũ ng như có s ự quan tâm thích đáng đế n ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u là nhi ệ m v ụ hàng đầ u c ủ a ho ạ t độ ng thương m ạ i qu ố c t ế . Đố i v ớ i Vi ệ t Nam, ngoài nh ữ ng đặ c đi ể m nêu trên chúng ta c ò n có nh ữ ng nét đặ c thù riêng đó là n ề n kinh t ế có xu ấ t phát đi ể m th ấ p, cơ s ở h ạ t ầ ng k ĩ thu ậ t l ạ c h ậ u, công ngh ệ th ủ công đang r ấ t c ầ n đượ c đổ i m ớ i, bên c ạ nh đó ti ề m l ự c xu ấ t kh ẩ u l ạ i 4 l ớ n nhưng chưa đượ c khai thác hi ệ u qu ả . T ấ t c ả nh ữ ng đi ề u này cho th ấ y ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u đố i v ớ i n ướ c ta càng quan tr ọ ng hơn. Vai tr ò c ủ a xu ấ t nh ậ p kh ẩ u đố i v ớ i s ự phát tri ể n kinh t ế đượ c th ể hi ệ n qua m ộ t s ố kh ía c ạ nh c ơ b ả n sau: · Xu ấ t kh ẩ u - Xu ấ t kh ẩ u đem l ạ i ngu ồ n thu ngo ạ i t ệ ch ủ y ế u cho đấ t n ướ c t ạ o đi ề u ki ệ n đẩ y nhanh quá tr ì nh công nghi ệ p hoá- hi ệ n đạ i hoá đấ t n ướ c. - Xu ấ t kh ẩ u g óp ph ầ n chuy ể n d ị ch c ơ c ấ u kinh t ế , th úc đ ẩ y s ả n xu ấ t ph át tri ể n. Thông qua vi ệ c đẩ y m ạ nh xu ấ t kh ẩ u, Nhà n ướ c s ẽ khuy ế n khích các ngành, ngh ề phát tri ể n b ở i h ọ ph ầ n nào có đượ c th ị tr ườ ng tiêu th ụ ổ n đị nh và m ở r ộ ng hơn. Đồ ng th ờ i, s ự c ạ nh tranh gay g ắ t trên th ị tr ườ ng qu ố c t ế s ẽ t ạ o cho các nhà s ả n xu ấ t s ự năng độ ng và sáng t ạ o trong kinh doanh, s ự quan tâm đúng đắ n đế n vi ệ c nâng cao hi ệ u qu ả qu ả n l í, đ ổ i m ớ i c ông ngh ệ c ũ ng nh ư nâng cao ch ấ t l ư ợ ng c ủ a s ả n ph ẩ m. - Xu ấ t kh ẩ u t ạ o đi ề u ki ệ n cho vi ệ c nh ậ p kh ẩ u có th ể di ễ n ra thu ậ n l ợ i hơn nh ờ ngu ồ n ngo ạ i t ệ thu đượ c và m ố i quan h ệ qu ố c t ế mà nó t ạ o ra. · Nh ậ p kh ẩ u Song song v ớ i ho ạ t đ ộ ng xu ấ t kh ẩ u, nh ậ p kh ẩ u c ũ ng đóng m ộ t vai tr ò v ô cùng quan tr ọ ng trong n ề n kinh t ế . C ụ th ể : - Nh ậ p kh ẩ u t ạ o ra hàng hoá b ổ sung cho hàng hoá thi ế u h ụ t trong n ướ c và thay th ế nh ữ ng s ả n ph ẩ m trong n ướ c không s ả n xu ấ t đượ c hay s ả n xu ấ t v ớ i chi phí cao hơn để đáp ứ ng nhu c ầ u s ả n xu ấ t tiêu dùng n ộ i đị a m ộ t cách t ố t nh ấ t, t ừ đó t ạ o s ự ổ n đị nh v ề cung -c ầ u trong n ư ớ c v à cao hơn là s ự ổ n đ ị nh kinh t ế v ĩ m ô. - Nh ậ p kh ẩ u có tác độ ng đẩ y nhanh quá tr ì nh xây d ự ng cơ s ở h ạ t ầ ng k ĩ thu ậ t, đổ i m ớ i công ngh ệ t ạ o ti ề n đề thu ậ n l ợ i cho s ả n xu ấ t. - Ngoài ra, nh ậ p kh ẩ u c ò n có vai tr ò thúc đẩ y xu ấ t kh ẩ u thông qua vi ệ c cung c ấ p các nguyên v ậ t li ệ u, máy móc thi ế t b ị đầ u vào cho xu ấ t kh ẩ u c ũ ng như góp ph ầ n đị nh h ư ớ ng s ả n ph ẩ m, đ ị nh h ư ớ ng th ị tr ư ờ ng. 5 Cu ố i cùng, m ộ t vai tr ò h ế t s ứ c quan tr ọ ng c ủ a c ả xu ấ t và nh ậ p kh ẩ u đố i v ớ i s ự phát tri ể n kinh t ế -x ã h ộ i đó là t ạ o công ăn vi ệ c làm, c ả i thi ệ n đờ i s ố ng nhân dân và m ở r ộ ng h ợ p tác qu ố c t ế . 1.1.1.2. Nhu c ầ u tài tr ợ cho xu ấ t nh ậ p kh ẩ u Do ho ạ t độ ng thương m ạ i qu ố c t ế hi ệ n nay là r ấ t đa d ạ ng và v ì th ế c ũ ng h ế t s ứ c ph ứ c t ạ p (nó bao g ồ m nhi ề u m ố i quan h ệ như: thương m ạ i gi ữ a các n ướ c phát tri ể n, gi ữ a các n ướ c đang phát tri ể n, gi ữ a các n ướ c phát tri ể n và đang phát tri ể n ) nên để phù h ợ p v ớ i đi ề u ki ệ n Vi ệ t Nam c ũ ng như v ớ i đề tài nghiên c ứ u, ở đây tôi ch ỉ xin đề c ậ p đ ế n ho ạ t đ ộ ng th ương m ạ i qu ố c t ế gi ữ a c ác n ư ớ c ph át tri ể n v à đang phát tri ể n. - Xu ấ t kh ẩ u hàng hoá t ừ các n ướ c phát tri ể n sang các n ướ c đang phát tri ể n ch ủ y ế u là hàng hoá tư li ệ u s ả n xu ấ t như máy móc thi ế t b ị , k ỹ thu ậ t, công ngh ệ . Đây là nh ữ ng hàng hoá mà để hoàn thành ho ạ t độ ng xu ấ t kh ẩ u c ầ n ph ả i tr ả i qua nhi ề u giai đo ạ n khác nhau t ừ phân tích nhu c ầ u, kí k ế t h ợ p đồ ng, s ả n xu ấ t cung ứ ng, l ắ p ráp ch ạ y th ử đ ế n thanh to án ti ề n h àng. Nhu c ầ u t ài tr ợ th ư ờ ng đ ể đáp ứ ng c ác chi phí cho qu ả ng cáo, thi ế t k ế m ẫ u m ã , s ả n xu ấ t và cung c ấ p công tr ì nh. - Xu ấ t kh ẩ u hàng hoá t ừ các n ướ c đang phát tri ể n sang các n ướ c phát tri ể n ch ủ y ế u là các m ặ t như nông, lâm, thu ỷ h ả i s ả n, hàng thô hay m ớ i qua sơ ch ế Và nhu c ầ u tài tr ợ th ườ ng là để thu mua ch ế bi ế n xu ấ t kh ẩ u, đáp ứ ng nhu c ầ u v ố n t ạ m th ờ i. Để c ó cái nh ì n t ổ ng qu át v ề nhu c ầ u t ài tr ợ n ả y sinh trong ho ạ t đ ộ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u ta s ẽ xem xét nhu c ầ u tài tr ợ c ủ a các nhà xu ấ t kh ẩ u và nh ậ p kh ẩ u h ì nh thành trong cùng m ộ t ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u hàng hoá máy móc, thi ế t b ị k ĩ thu ậ t, công ngh ệ . · Nhu c ầ u tài tr ợ cho xu ấ t kh ẩ u Vi ệ c th ự c hi ệ n ho ạ t độ ng xu ấ t kh ẩ u hàng hoá máy móc thi ế t b ị th ườ ng kéo dài t ừ nhi ề u tháng cho t ớ i vài năm, do đó thông th ườ ng nhu c ầ u tài tr ợ th ườ ng n ả y sinh ở nhi ề u giai đo ạ n khác nhau. C ụ th ể : + Giai đo ạ n phân tích nhu c ầ u, thi ế t k ế , t ì m ki ế m khách hàng, đạ i di ệ n t ạ i các h ộ i ch ợ , đàm phán sơ b ộ , l ậ p k ế ho ạ ch: Đây là giai đo ạ n đ ầ u ti ên và có ý ngh ĩ a 6 quy ế t đị nh đố i v ớ i vi ệ c th ự c hi ệ n các b ướ c sau c ủ a c ả ho ạ t độ ng xu ấ t kh ẩ u. Để hoàn thành t ố t giai đo ạ n này các chuyên gia ph ả i th ự c hi ệ n các chuy ế n đi dài ngày và ti ế n hành nhi ề u cu ộ c đàm phán, ph ả i làm ra hàng m ẫ u và mô h ì nh để trưng bày, gi ớ i thi ệ u. Sau đó h ọ c ò n ph ả i ho àn t ấ t c ác tài li ệ u thi ế t k ế v à tính toán chính xác cho đàm phán h ợ p đồ ng. Chi phí cho nh ữ ng ho ạ t độ ng này không ph ả i nh ỏ , đặ c bi ệ t v ớ i các cơ s ở kinh doanh ti ề m l ự c tài chính c ò n h ạ n h ẹ p. + Giai đo ạ n đưa ra đề ngh ị chào hàng: Các đề ngh ị chào hàng trong khuôn kh ổ đấ u th ầ u qu ố c t ế th ườ ng đượ c để kèm theo b ả n b ả o đả m đấ u th ầ u c ủ a m ộ t ngân h àng có uy tín trong giao d ị c h qu ố c t ế . Do v ậ y c ác doanh nghi ệ p xu ấ t kh ẩ u c ũ ng c ầ n đượ c s ự giúp đỡ c ủ a ngân hàng. + Giai do ạ n kí k ế t h ợ p đồ ng: Trong tr ườ ng h ợ p nhà xu ấ t kh ẩ u chưa có uy tín cao ở n ướ c ngoài, đố i tác có th ể yêu c ầ u m ộ t b ả o đả m giao hàng ho ặ c b ả o đả m hoàn thành công tr ì nh. Đả m b ả o này s ẽ có hi ệ u l ự c n ế u vi ệ c giao hàng ho ặ c hoàn thành c ông tr ì nh kh ông đúng như tho ả thu ậ n. Tr ườ ng h ợ p khác, n ế u nhà xu ấ t kh ẩ u c ầ n ti ề n đặ t c ọ c mà nhà nh ậ p kh ẩ u là ng ườ i n ướ c ngoài đang g ặ p khó khăn và không có kh ả năng đặ t c ọ c t ừ ngu ồ n v ố n riêng c ủ a m ì nh th ì nhà xu ấ t kh ẩ u có th ể đề ngh ị ngân hàng c ủ a m ì nh m ộ t tài tr ợ đặ t c ọ c có l ợ i cho đố i tác thương m ạ i c ủ a m ì nh. + Giai đo ạ n chu ẩ n b ị s ả n xu ấ t: Sau khi đ ã k í h ợ p đ ồ ng, nh à xu ấ t kh ẩ u s ẽ ti ế n hành chu ẩ n b ị s ả n xu ấ t. Nh ấ t là vi ệ c xây d ự ng các công tr ì nh l ớ n như, nhà máy, xí nghi ệ p vi ệ c này th ườ ng đi kèm v ớ i chi phí l ớ n v ượ t quá m ứ c đặ t c ọ c. + Giai đo ạ n s ả n xu ấ t: M ặ c dù đã có nh ữ ng tho ả thu ậ n v ề vi ệ c thanh toán ti ế p theo c ủ a ng ườ i mua, trong th ờ i gian này th ườ ng n ả y sinh các nhu c ầ u tài chính cao v ề v ậ t t ư và chi phí liên quan khác v ư ợ t qua c ác kho ả n thanh to án gi ữ a ch ừ ng. Ngo ài ra, v ớ i các m ặ t hàng l ớ n như máy móc công ngh ệ th ì nhi ề u khi nhà xu ấ t kh ẩ u c ò n c ầ n ph ả i đượ c tài tr ợ cho các chi phí xây d ự ng kho b ã i, chu ẩ n b ị m ặ t b ằ ng s ả n xu ấ t, đào t ạ o ng ườ i s ử d ụ ng máy móc ở n ướ c nh ậ p kh ẩ u. 7 + Giai đo ạ n cung ứ ng: Ngay c ả trong giai đo ạ n cung ứ ng c ũ ng có th ể n ả y sinh các chi phí c ầ n đượ c tài tr ợ như chi phí v ậ n t ả i, b ả o hi ể m tu ỳ theo đi ề u ki ệ n cung ứ ng. + Giai đo ạ n l ắ p r áp, ch ạ y th ử , b àn giao công tr ì nh: Sau khi hàng hoá đư ợ c bàn giao t ớ i đị a đi ể m qui đị nh, nhà xu ấ t kh ẩ u c ò n c ầ n chi phí cho l ắ p ráp ch ạ y th ử cho t ớ i khi đượ c ng ườ i mua thu nh ậ n và ch ấ p nh ậ n thanh toán. + Giai đo ạ n b ả o hành: Trong giai đo ạ n này ng ườ i mua có quy ề n yêu c ầ u đượ c b ả o hành ở ngân hàng c ủ a nhà xu ấ t kh ẩ u tr ướ c khi thanh toán. + Thanh to án: Hi ệ n nay, đ ể vi ệ c cung c ấ p h àng hoá xu ấ t kh ẩ u đư ợ c thu ậ n l ợ i ng ườ i xu ấ t kh ẩ u th ườ ng ph ả i dành cho ng ườ i mua m ộ t ưu đã i thanh toán trong nhi ề u năm mà ng ườ i xu ấ t kh ẩ u và ngân hàng c ủ a h ọ có th ể ch ấ p nh ậ n đượ c. Nhu c ầ u tài tr ợ ở giai đo ạ n này th ườ ng l ớ n để đả m b ả o v ố n cho quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t khi mà ng ườ i nh ậ p kh ẩ u chưa đế n h ạ n ph ả i thanh toán. ·Nhu c ầ u tài tr ợ nh ậ p kh ẩ u V ớ i ho ạ t độ ng nh ậ p kh ẩ u, n ế u như nhà xu ấ t kh ẩ u có nhu c ầ u tài tr ợ đ ể đẩ y m ạ nh ho ạ t độ ng bán hàng th ì các nhà nh ậ p kh ẩ u c ũ ng n ả y sinh nhu c ầ u tài tr ợ để mua hàng khi kh ả năng tài chính không đáp ứ ng đượ c. V ì v ậ y v ề phía nhà nh ậ p kh ẩ u c ũ ng h ì nh th ành nhu c ầ u t ài tr ợ tr ên nhi ề u m ặ t. - Giai đo ạ n tr ướ c khi kí k ế t h ợ p đồ ng: Ở giai đo ạ n này các nhà nh ậ p kh ẩ u c ầ n có nh ữ ng chi phí cho vi ệ c thuê các chuyên gia phân tích chính xác nhu c ầ u c ủ a m ì nh để ti ế n hành đấ u th ầ u m ộ t cách phù h ợ p. - Giai đo ạ n sau khi kí k ế t h ợ p đồ ng: Sau khi kí k ế t đượ c h ợ p đồ ng, các nhà nh ậ p kh ẩ u c ầ n đư ợ c t ài tr ợ đ ể đ ặ t c ọ c ho ặ c t ạ m ứ ng cho nh à xu ấ t kh ẩ u. Ngo ài ra, nhi ề u khi nhà nh ậ p kh ẩ u c ò n ph ả i nh ờ ngân hàng đứ ng ra b ả o đả m để t ì m ngu ồ n tài tr ợ ở n ướ c ngoài. - Giai đo ạ n s ả n xu ấ t và hoàn thành công tr ì nh: Trong giai đo ạ n này nhà nh ậ p kh ẩ u có th ể ph ả i th ự c hi ệ n nh ữ ng kho ả n thanh toán gi ữ a ch ừ ng cho nhà xu ấ t kh ẩ u hay t ài tr ợ cho c ác công vi ệ c ở đi ạ ph ương đ ể chu ẩ n b ị cho đ ầ u t ư. 8 - Giai đo ạ n cung ứ ng và v ậ n chuy ể n hàng hoá: Tu ỳ theo đi ề u ki ệ n cung ứ ng hàng hoá có th ể n ả y sinh nhi ề u phí t ổ n v ề v ậ n chuy ể n và b ả o hi ể m đố i v ớ i các nhà nh ậ p kh ẩ u. - Nh ậ n h àng hoá: N ế u ti ế n h ành thanh toán cung ứ ng h àng hoá khi xu ấ t tr ì nh ch ứ ng t ừ (có thư tín d ụ ng kèm theo ho ặ c theo đi ề u ki ệ n D/P) th ì th ườ ng nhà nh ậ p kh ẩ u ch ỉ có th ể nh ậ n đượ c hàng khi giá tr ị trên hoá đơn đã ghi r õ ho ặ c có th ể tài tr ợ đượ c. - X ử lí ti ế p, bán ti ế p, tài tr ợ tiêu th ụ : Đố i v ớ i hàng hoá ch ủ đị nh bán ti ế p th ì nh à nh ậ p kh ẩ u c ò n c ó nhu c ầ u t ài tr ợ gi ữ a ch ừ ng cho kho ả ng th ờ i gian t ừ khi nh ậ p hàng v ề t ớ i khi hàng hoá đượ c tiêu th ụ . Qua vi ệ c xem xét nhu c ầ u tài tr ợ cho xu ấ t nh ậ p kh ẩ u ở trên ta có th ể kh ẳ ng đị nh r ằ ng ho ạ t độ ng kinh doanh xu ấ t nh ậ p kh ẩ u có m ộ t nhu c ầ u tài tr ợ r ấ t l ớ n. V ậ y th ì để đáp ứ ng cho nhu c ầ u đó có nh ữ ng ngu ồ n tài tr ợ nào. D ướ i đây là m ộ t s ố ngu ồ n tài tr ợ th ư ờ ng d ùng cho xu ấ t nh ậ p kh ẩ u. 1.1.2. Các ngu ồ n tài tr ợ cho ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u Ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u là m ộ t trong nh ữ ng ho ạ t độ ng kinh t ế cơ b ả n, do v ậ y nó c ũ ng đượ c tài tr ợ t ừ r ấ t nhi ề u ngu ồ n khác nhau. Trong đó, nh ữ ng ngu ồ n tài tr ợ th ườ ng đượ c s ử d ụ ng là: - Tín d ụ ng thương m ạ i (hay tín d ụ ng nhà cung c ấ p): là ngu ồ n tài tr ợ đượ c th ự c hi ệ n th ông qua h ì nh th ứ c mua b án ch ị u h àng hoá, d ị ch v ụ v ớ i c ác công c ụ ch ủ y êú là k ỳ phi ế u và h ố i phi ế u. Đây là ngu ồ n tài tr ợ ng ắ n h ạ n đượ c ưa dùng v ì d ễ th ự c hi ệ n, kh ả năng chuy ể n thành ti ề n m ặ t cao (thông qua chi ế t kh ấ u t ạ i các ngân hàng), linh ho ạ t v ề th ờ i h ạ n. Tuy nhiên, các công c ụ như h ố i phi ế u th ườ ng đượ c s ử d ụ ng trên cơ s ở có ngân hàng đứ ng ra ch ấ p nh ậ n hay b ả o đả m. - Các kho ả n ph ả i n ộ p ph ả i tr ả : Bao g ồ m: thu ế ph ả i n ộ p nh ưng chưa n ộ p, ph ả i tr ả cán b ộ công nhân viên và các kho ả n ph ả i tr ả ph ả i n ộ p khác. Đây là ngu ồ n tài tr ợ mang tính th ờ i đi ể m cao v ì nó th ườ ng nh ỏ và ít ổ n đị nh. 9 - V ố n t ự có: Tu ỳ theo lo ạ i h ì nh doanh nghi ệ p khác nhau mà v ố n t ự có có th ể là v ố n Ngân sách c ấ p, v ố n c ổ ph ầ n c ủ a các sáng l ậ p viên công ty c ổ ph ầ n hay v ố n c ủ a ch ủ doanh nghi ệ p tư nhân. V ố n t ự c ó ch ủ y ế u bao g ồ m v ố n khi th ành l ậ p doanh nghi ệ p nh ư nói trên và ph ầ n l ợ i nhu ậ n để l ạ i c ộ ng kh ấ u hao. S ử d ụ ng v ố n t ự có doanh nghi ệ p có th ể gi ả m đượ c h ệ s ố n ợ , t ạ o s ự ch ủ độ ng trong kinh doanh. Tuy v ậ y, ngu ồ n tài tr ợ này có h ạ n ch ế là qui mô không l ớ n và nhi ề u khi chi phí cơ h ộ i c ủ a vi ệ c gi ữ l ạ i l ợ i nhu ậ n cao. - Phát hành c ổ phi ế u: V ớ i các doanh nghi ệ p trong đi ề u ki ệ n hi ệ n nay h ọ có th ể ph át hành c ổ phi ế u c ông ty đ ể huy đ ộ ng ngu ồ n v ố n trung v à dài h ạ n. H ì nh th ứ c n ày có ưu đi ể m là doanh nghi ệ p có đượ c s ự ch ủ độ ng trong vi ệ c huy độ ng và s ử d ụ ng v ố n, gi ả m đượ c nguy cơ phá s ả n khi g ặ p khó khăn (v ì có th ể không ph ả i phân chia l ợ i t ứ c c ổ ph ầ n ho ặ c có th ể ho ã n tr ả l ợ i t ứ c khi b ị l ỗ ho ặ c không có nhi ề u l ã i) hay làm tăng v ố n ch ủ s ở h ữ u, gi ả m h ệ s ố n ợ c ủ a doanh nghi ệ p Tuy nhiên, ch ỉ có các doanh nghi ệ p th ỏ a m ã n nh ữ ng đi ề u ki ệ n nh ấ t đ ị nh m ớ i đư ợ c s ử d ụ ng h ì nh th ứ c n ày. V ớ i n ướ c ta, do th ị tr ườ ng tài chính c ò n chưa phát tri ể n nên h ì nh th ứ c tài tr ợ này c ò n ít đượ c s ử d ụ ng ho ặ c n ế u có s ử d ụ ng th ì v ẫ n khó có th ể đem l ạ i hi ệ u qu ả cao. - Phát hành trái phi ế u công ty: Đây c ũ ng là m ộ t h ì nh th ứ c tài tr ợ khá ph ổ bi ế n trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng g ầ n như c ổ phi ế u. Tuy nhi ên, v ớ i tr ái phi ế u doanh nghi ệ p th ư ờ ng ph ả i tr ả l ợ i t ứ c c ố đ ị nh cho d ù ho ạ t độ ng kinh doanh có l ã i hay không. Đi ề u này d ễ làm tăng kh ả năng phá s ả n đố i v ớ i doanh nghi ệ p khi g ặ p khó khăn v ề tài chính. Ngoài ra, v ớ i th ị tr ườ ng tài chính chưa phát tri ể n như đã nói trên th ì h ì nh th ứ c này c ũ ng khó phát huy t ố t đượ c ưu th ế c ủ a nó. - Tín d ụ ng ng ân hàng: Ngân hàng có th ể t ài tr ợ cho c ác doanh nghi ệ p th ông qua nhi ề u h ì nh th ứ c và v ớ i nh ữ ng m ụ c đích s ử d ụ ng khác nhau như: cho vay ng ắ n h ạ n theo h ạ n m ứ c tín d ụ ng, cho vay theo h ợ p đồ ng, cho vay có đả m b ả o để thu mua d ự tr ữ , s ả n xu ấ t, nh ậ p kh ẩ u nguyên v ậ t li ệ u, đáp ứ ng nhu c ầ u v ố n lưu độ ng. Ho ặ c cho vay dài h ạ n để đầ u tư d ự án, mua s ắ m máy móc thi ế t b ị , dây chuy ề n công [...]... thương Đống Đa” 30 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU VỰC ĐỐNG ĐA 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa (ICBV) là một trong các chi nhánh của Ngân hàng công thương Việt Nam, đóng tại trụ sở 187 Tây Sơn, Hà Nội Quá trình... dụng xuất nhập khẩu Nợ quá hạn tín dụng xuất nhập khẩu · Nợ quá hạn khó đ òi = Tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu 23 Lợi nhuận từ tín dụng xuất nhập khẩu · Chỉ tiêu lợi nhuận = Tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng xuất nhập khẩu Nó cho biết có bao nhiêu đồng lợi nhuận được sinh ra từ một đồng dư nợ Chất lượng tín dụng tốt phải gồm cả lợi nhuận mà tín dụng. .. Với Ngân hàng Công thương Đống Đa việc áp dụng hình thức tín dụng xuất nhập khẩu đã đạt được đến mức độ nào, kết quả ra sao và đặc biệt là trong vấn đề chất lượng tín dụng, bên cạnh những mặt đã đạt được còn có những hạn chế gì cần được giải quyết Ta xem xét và trả lời những câu hỏi này ở chương sau “ Thực trạng chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa” 30 CHƯƠNG... giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu Đối với tín dụng xuất nhập khẩu để đánh giá chất lượng của nó thông thường ta cũng xem xét trên các chỉ tiêu như trên Tuy nhiên, tập trung vào các chỉ tiêu cơ bản sau: Dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu · Chỉ tiêu dư nợ = Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho thấy vị trí của tín dụng xuất nhập khẩu trong hoạt động tín dụng chung của ngân hàng Ngoài ra, nó còn được sử dụng. .. là một chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá chung chất lượng tín dụng · Tổng nguồn vốn huy đ ộng: Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hút và cung ứng vốn của Ngân hàng cho khách hàng Ngoài ra, nó còn cho thấy uy tín và qui mô của Ngân. .. nhập khẩu 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu 1.2.3.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng Các nhân tố từ phía ngân hàng được xem là các nhân tố chủ quan, bởi nó là yếu tố nội tại trong ngân hàng và có tác động một cách trực tiếp đến chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu nói riêng Các nhân tố này bao gồm: cơ cấu hàng hoá xuất nhập. .. kiểm tra hữu hiệu, áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ góp phần không nhỏ nâng cao chất lượng tín dụng · Thu nợ và thanh lí: Sự linh hoạt của cán bộ tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng trong khâu thu nợ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và hạn chế những khoản nợ qua hạn, bảo toàn vốn và nâng cao chất lượng tín dụng cho xuất nhập khẩu - Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng là hết sức cần... thay thế nhập khẩu Ngân hàng sẽ cung cấp cho các nhà xuất nhập khẩu những khoản tín dụng lớn với lãi suất ưu đãi mà nhờ đó họ có thể giải quyết vấn đề thiếu vốn trong hoạt động kinh doanh của mình 1.1.3.2 Các hình thức và qui trình tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại Tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại bao gồm nhiều hình thức khác nhau và tuỳ trình độ phát triển của ngân hàng. .. dụng xuất nhập khẩu Tín dụng xuất nhập khẩu ngoài vai trò là một hình thức tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu nó còn là một loại sản phẩm dịch vụ và vì thế để hiểu được chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu ta cần phải hiểu được khái niệm về chất lượng sản phẩm Chất lượng sản phẩm theo hiệp hội tiêu chuẩn Pháp là: năng lực của một sản phẩm hoặc dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của người sử dụng. .. dụng 1.1.3.2.2 Tín dụng nhập khẩu Các ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu dưới các hình thức như cho vay mở thư tín dụng, chấp nhận hối phiếu, cho vay thấu chi ·Cho vay mở L/C Thư tín dụng L/C là một văn bản pháp lí trong đó ngân hàng mở L/C cam kết trả tiền cho nhà xuất khẩu nếu họ xuất trình được bộ chứng phù hợp với những nội dung của L/C Thư tín dụng có tính chất quan trọng .  ĐỀ TÀI “ Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa” Giáo viên hướng dẫn :. ngân hàng b ở i tín d ụ ng là ho ạ t độ ng sinh l ờ i ch ủ y ế u c ủ a ng ân hàng. Nh ậ n th ứ c r õ v ấ n đ ề đó, Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu v ự c Đố ng Đa (ICBV) là m ộ t ngân. B ẢN V Ề CH ẤT LƯ ỢNG TÍN D ỤNG XU ẤT NH ẬP KH ẨU C ỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.1.1. S ự c ầ n