i MỤC LỤC Trang Mục lục i Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt vi Danh mục các bảng vii Danh mục sơ đồ vii Danh mục các hình viii Danh mục phụ lục viii PHẦN MỞ ĐẦU 1 1.Mục đích nghiên cứu 2 2.Đối tượng 2 3.Phạm vi nghiên cứu 2 4.Phương pháp nghiên cứu 2 5.Sự cần thiết, ý nghĩa của đề tài 2 6.Kết cấu đề tài 2 7.Những đóng góp của đề tài 3 Chương 1: Quản trị rủi ro cho vay KHCN trong ngân hàng thương mại 4 1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 4 1.1.1 Khái niệm 4 1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại 4 1.1.2.1 Trung gian tín dụng .4 1.1.2.2 Tạo phương tiện thanh toán .4 1.1.2.3 Trung gian thanh toán .4 1.2 Giới thiệu về hoạt động cho vay của ngân hàng 5 1.2.1 Khái niệm cho vay ngân hàng 5 1.2.2 Nguyên tắc cho vay của Ngân hàng 5 1.2.3 Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng 5 1.2.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay .5 1.2.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn : .6 ii 1.2.3.3 Căn cứ vào đối tượng cho vay .6 1.2.3.4 Căn cứ vào tính chất bảo đảm .6 1.2.3.5 Căn cứ theo phương thức cho vay .7 1.3 Đặc điểm cho vay và các quy định cho vay KHCN trong NHTM .8 1.3.1 Đặc điểm cho vay KHCN 8 1.3.2 Các qui định về cho vay cá nhân 9 1.3.2.1 Đối tượng cho vay : .9 1.3.2.2 Điều kiện cho vay .9 1.3.2.3 Lãi suất .10 1.3.2.4 Thời hạn cho vay .10 1.3.3 Lợi ích của cho vay KHCN Error! Bookmark not defined. 1.3.3.1 Đối với ngân hàng .1Error! Bookmark not defined. 1.3.3.2 Đối với KHCN 11 1.3.3.3 Đối với nền kinh tế .11 1.4 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng 11 1.4.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 11 1.4.2 Nguyên nhân gây ra rủi ro 12 1.4.2.1 Nhóm nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị của ngân hàng . .12 1.4.2.2 Nhóm nguyên nhân thuộc thuộc về phía khách hàng .13 1.4.2.3 Nhóm nguyên nhân khách quan có liên quan đến môi trường hoạt động kinh doanh .13 1.4.3 Phân loại rủi ro cho vay 13 1.4.3.1 Rủi ro giao dịch : .13 1.4.3.2 Rủi ro danh mục 14 1.4.4 Các chỉ tiêu đánh giá độ rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM 1 4 1.4.4.1 Các chỉ tiêu định tính đánh giá rủi ro tín dụng .14 1.4.4.2 Các chỉ tiêu định lượng : .15 1.5 Quản trị rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại 20 1.5.1 Nhận dạng rủi ro : 20 iii 1.5.2 Đánh giá/đo lường rủi ro 21 1.5.3 Kiểm soát , phòng ngừa rủi ro 21 1.5.4 Tài trợ rủi ro : 22 Kết luận chương 1 …….23 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay KHCN tại chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Tiên Phước Error! Bookmark not defined. 2.1 Giới thiệu về chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tiên Phước Error! Bookmark not defined. 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Error! Bookmark not defined. 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ hoạt động của Chi nhánh 25 2.1.2.1 Chức năng hoạt động .25 2.1.2.2 Nhiệm vụ hoạt động của Chi nhánh.Error! Bookmark not defined. 2.1.3 Bộ máy tổ chức của Chi nhánh 26 2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm 28 2.2.1 Đánh giá khái quát hoạt động kinh doanh của ngân hàng 28 2.2.2 Hoạt động huy động tiền gửi 30 2.2.3 Tình hình cho vay 32 2.3 Thực trạng hoạt động cho vay và quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại NHNo&PTNT huyện Tiên Phước 35 2.3.1 Giới thiệu một số hoạt động cho vay KHCN tại chi nhánh 35 2.3.1.1 Một số quy định cho vay đối với KHCN .35 2.3.1.2 Các sản phẩm cho vay dành cho KHCN tại chi nhánh .38 2.3.1.3 Quy trình thực hiện cho vay KHCN tại chi nhánh .38 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị cho vay KHCN tại chi nhánh 38 2.3.2.1 Nhận dạng rủi ro .38 2.3.2.2 Đánh giá đo lường rủi ro 51 2.3.2.3 Kiểm soát rủi ro .51 2.3.2.4 Tài trợ rủi ro : .54 iv 2.3.3 Minh hoạ thực tế : . . 60 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro cho vay KHCN tại chi nhánh ngân hàng NHNo &PTNT huyện Tiên Phước 6 5 2.4.1 Kết quả đạt được : 6 5 2.4.1.1 Theo mục đích sử dụng .65 2.4.1.2 Theo hình thức bảo đảm .70 2.4.2 Những hạn chế của công tác quản trị rủi ro . 73 2.4.2.1 Trong công tác nhận dạng rủi ro .73 2.4.2.2 Trong công tác đánh giá đo lường rủi ro : .73 2.4.2.3 Trong công tác kiểm soát tài trợ rủi ro .74 2.4.2.4 Nguyên nhân khách quan 74 2.4.2.5 Nguyên nhân chủ quan .75 Kết luận chương 2 ….77 Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro cho vay KHCN tại chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp & PTNT huyện Tiên Phước 75 3.1 Định hướng hoạt động của ngân hàng trong thời gian tới 7 8 3.1.1 Định hướng trong thời gian tới 7 8 3.1.2 Định hướng về hoạt động cho vay đối với KHCN tại chi nhánh .7 8 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung quản trị rủi ro cho vay đối với KHCN tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tiên Phước 7 9 3.2.1 Trong công tác nhận dạng rủi ro cho vay KHCN .7 9 3.2.1.1 Tìm hiểu, phân tích và nhận định thông tin về khách hàng .79 3.2.1.2 Thực hiện chấp hành các thủ tục, quy trình cho vay .80 3.2.1.3 Giám sát cho vay. .81 3.2.1.4 Cải tiến phương thức phục vụ, dịch vụ ngân hàng .81 3.2.2 Trong công tác đánh giá / đo lường rủi ro cho vay . 82 3.2.3 Trong công tác kiểm soát và tài trợ rủi ro . 82 3.2.3.1 Về bảo đảm tiền vay và xử lý nợ …82 3.2.3.2 Kiểm soát rủi ro . 83 v 3.2.3.3 Phân tán rủi ro .84 3.2.3.4 Biện pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ cho CBTD 84 3.3 Một số kiến nghị .8 5 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ nhà nước 8 5 3.3.2 Kiến nghị với NHNNo& PTNT tỉnh Quảng Nam 8 5 3.3.3 Kiến nghị với địa phương 8 6 Kết luận ….…… 87 Danh mục tài liệu tham khảo …….89 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT - CBTD : Cán bộ tín dụng - CMND : Chứng minh nhân dân - GHCV : Giới hạn cho vay - HĐTD : Hợp đồng tín dụng - KHCN : Khách hàng cá nhân - NHNN : Ngân hàng nhà nước - NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - NHTM : Ngân hàng thương mại - SXKD : Sản xuất kinh doanh - TCTD : Tổ chức tín dụng - TSBĐ : Tài sản bảo đảm - TSCC : Tài sản cầm cố vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1 Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm 2009-2011 29 Bảng 2.2 Bảng huy động tiền gửi 31 Bảng 2.3 Bảng tình hình cho vay 33 Bảng 2.4 Bảng tình hình nợ xấu theo nhóm nợ trong cho vay KHCN tại chi nhánh 44 Bảng 2.5 Tình hình quá hạn, nợ xấu trong cho vay KHCN tại chi nhánh 47 Bảng 2.6 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro trong cho vay KHCN 49 Bảng 2.7 Bảng chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay KHCN 50 Bảng 2.8 Bảng chỉ tiêu hệ số thu nợ 51 Bảng 2.9 Tình hình cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại chi nhánh 58 Bảng 2.10 Kết quả hoạt động cho vay KHCN theo mục đích sử dụng tại chi nhánh 66 Bảng 2.11 Tình hình cho vay tiêu dùng theo từng phương thức cho vay trong cho vay KHCN tại chi nhánh 69 Bảng 2.12 Bảng kết quả hoạt động cho vay KHCN theo hình thức bảo đảm 71 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của NHNo&PTNT huyện Tiên Phước 27 viii DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC PHỤ LỤC Số liệu hình Tên phụ lục Trang Phụ lục 2.1 Bảng xếp hạng KHCN 90 Phụ lục 2.2 Chấm điểm các thông tin cá nhân cơ bản 91 Phụ lục 2.3 Bảng chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng 92 Phụ lục 2.4 Xếp hạng khách hàng và số điểm đạt được 93 Phụ lục 2.5 Cấp tín dụng 93 Phụ lục 2.6 Giấy đề nghị vay vốn 94 Phụ lục 2.7 Báo cáo thẩm định tái thẩm định 95 Số liệu hình Tên hình ảnh Trang Hình 2.1 Tình hình nợ xấu phân theo nhóm nợ trong cho vay KHCN tại chi nhánh 45 Hình 2.2 Tình hình nợ xấu, nợ quá hạn trong cho vay KHCN tại chi nhánh 48 Hình 2.3 Kết quả doanh số cho vay KHCN theo mục đích sử dụng tại chi nhánh 67 Hình 2.4 Kết quả doanh số thu nợ cho vay KHCN theo hình thức bảo đảm tại chi nhánh 72 1 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài “Chữ tín quý hơn vàng” là câu nói cửa miệng của giới kinh doanh. Sẽ không có bất kỳ hợp đồng kinh tế nào được thực hiện nếu như các đối tác không tin tưởng lẫn nhau. Khó ở chỗ niềm tin là thứ trừu tượng dù vẫn được xây dựng trên cơ sở những điều mắt thấy, tay sờ và đôi lúc cả tai nghe nữa. Hãy khoan nói tới việc đối tác phá sản hay vỡ nợ, cho dù có tin tưởng họ tới mức nào, hợp đồng cam kết chặt chẽ ra sao, khách hàng có uy tín đến thế nào vẫn không tránh khỏi sự trễ hẹn và nhiều lý do khác. Bởi vậy, trong bất kỳ mô hình kinh doanh nào phức tạp hay đơn giản, công tác quản trị rủi ro luôn quan được quan tâm và đặt lên hàng đầu . Rủi ro luôn là căn bệnh bẩm sinh vốn có của nền kinh tế thị trường. Gắn liền với khả năng lợi nhuận bao giờ cũng xuất hiện những rủi ro tiềm tàng đối với nó. Đáng chú ý là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả năng rủi ro đối với ngân hàng là con số cộng khả năng rủi ro đối với các cá nhân, doanh nghiệp trong các ngành, các lĩnh vực kinh tế quốc dân. Với ngân hàng, cho vay là hoạt động thường xuyên và chiếm tỷ trọng cao nhất Vì sao mọi người gửi tiền vào ngân hàng ? Vì họ tin rằng đây là nơi giữ tiền an toàn nhất. Vì sao ngân hàng cho vay ? Vì tin vào khả năng trả nợ của khách hàng. Không còn niềm tin, ngân hàng sẽ không còn tồn tại. Trong đó khách hàng cá nhân tuy là một đối tượng nhỏ nhưng đối tượng này cũng biểu hiện nhiều ưu khuyết điểm đặc thù mà ta cần chú trọng và xem xét. Không có một cơ sở vững chắc để ngân hàng tự tin khẳng định hoạt động cho vay cá nhân sẽ an toàn chắc chắn, đôi lúc những sự kiện đơn giản, ít khi xảy ra nhưng tác động và hậu quả rất lớn. Điều đó cho thấy vấn đề phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng bao giờ cũng là một vấn đề được quan tâm hàng đầu vì nó có liên quan và tác động trực tiếp đến sự sống còn của các ngân hàng. Trên thực tế vấn 2 đề rủi ro trong hoạt động cho vay và các biện pháp phòng ngừa ở các ngân hàng thương mại được đề cập đến từ những năm gần đây nhưng chủ yếu trên phương diện lý luận. Cần có sự tổng kết rút kinh nghiệm hoạt động thực tiễn của các ngân hàng. Xuất phát từ quan điểm này và thực trạng cho vay hiện nay cùng với những kiến thức trong thời gian thực tập, em đã chọn đề tài : “ Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Tiên Phước” làm khoá luận tốt nghiệp của mình . 2 Mục đích nghiên cứu  Hệ thống một số vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động cho vay KHCN tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tiên Phước – tỉnh Quảng Nam.  Tìm hiểu về thực trạng, tình hình quản trị cho vay KHCN tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tiên Phước.  Đề xuất một số giải pháp. 3 Đối tượng : Khách hàng cá nhân . 4 Phạm vi nghiên cứu:  Về mặt nội dung : Nghiên cứu hoạt động quản trị cho vay KHCN tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tiên phước.  Về mặt thời gian : Nghiên cứu hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động quản trị cho vay trong 3 năm 2009- 2010-2011. 5 Phương pháp nghiên cứu + Tổng hợp và phân tích: Thu thập, phân tích số liệu từ đó đánh giá kết quả. + Quan sát phỏng vấn: Áp dụng trong quá trình thực tập tại ngân hàng . + Nghiên cứu tài liệu: Thu thập báo cáo, tài liệu liên quan để tạo dựng cơ sở khoa học cho vấn đề. 6 Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu và phần kết luận thì đề tài gồm 3 chương Chương 1 : Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân trong NHTM. [...]... tr r i ro cho vay khách hàng cá nhân t i chi nhánh ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn Huy n Tiên Phư c Chương 3 : M t s gi i pháp nh m nâng cao ch t lư ng công tác qu n tr r i ro cho vay khách hàng cá nhân t i chi nhánh ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn Huy n Tiên Phư c 7 Nh ng óng góp c a tài Lý lu n m t cách có h th ng v tình hình qu n tr r i ro cho vay KHCN t i chi nhánh NHNo&PTNT... TCTD và khách hàng ph i tuân theo quy nh c a Chính Ph và Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam v phát hành và s d ng th tín d ng + Cho vay theo h n m c th u chi: Là vi c cho vay mà t ch c tín d ng tho thu n b ng văn b n ch p thu n cho khách hàng chi vư t s ti n có trên tài kho n thanh toán c a khách hàng phù h p v i các quy Ngân Hàng Nhà Nư c Vi t Nam, nh c a Chính Ph và c i m cho vay và các quy nh v cho vay khách. .. c 2.1 Gi i thi u v chi nhánh ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn huy n Tiên Phư c 2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn (g i t t là NHNo&PTNT) chi nhánh huy n Tiên Phư c là ơn v tr c thu c NHNo&PTNT t nh Qu ng Nam, là Ngân hàng thương m i qu c doanh ch l c trên a bàn huy n Tiên Phư c, ư c hình thành và phát tri n thông qua các giai o n: * Giai... các quy nh v cho vay khách hàng cá nhân trong ngân hàng thương m i 1.3 c i m cho vay và các quy 1.3.1 nh cho vay KHCN trong NHTM c i m cho vay KHCN + Giá tr h p ng vay nh , chi phí cho vay cao, r i ro l n + Nhu c u vay ph thu c vào chu kỳ kinh t + Ch t lư ng thông tin tài chính th p, ngu n tr n có th bi n + Khách hàng + Khó th m + S lư ng khách hàng ông nhưng phân tán khi n cho vi c giao d ch không... 1.2.3.2 + Căn c vào m c ích s d ng v n Cho vay s n xu t kinh doanh: là lo i cho vay các doanh nghi p và các ch th kinh t + u tư ti n hành s n xu t kinh doanh Cho vay tiêu dùng: là lo i cho vay cá nhân áp ng nhu c u tiêu dùng như mua s m nhà c a, xe c , các hàng hoá … .và nh ng nhu c u hàng ngày 1.2.3.3 Căn c vào i tư ng cho vay Cho vay v n c + nh: các kho n vay hình thành v n c nh trong các doanh nghi... quan v ngân hàng thương m i * Gi i thi u v ho t ng cho vay c a NHTM c i m cho vay và các quy * nh v cho vay KHCN trong NHTM * R i ro tín d ng trong ho t ng c a ngân hàng * Qu n tr r i ro cho vay c a NHTM : bao g m nh n d ng r i ro, ánh giá o lư ng r i ro, ki m soát phòng ng a r i ro, tài tr r i ro → Như v y t nh ng cơ s lý thuy t, b n ch t, phương pháp lu n v ho t qu n tr r i ro cho vay KHCN trong NHTM... n, Chi nhánh còn cho vay trung - dài h n nh m th c hi n các d án u tư phát tri n s n xu t kinh doanh, d ch v , cho cán b công nhân viên ch c vay mua s m dùng trang thi t b dài h n - Ba là cung ng các d ch v thanh toán và ngân qu : Các phương ti n kinh doanh, các d ch v thu và chi h , thu chi qua máy t ng ATM, d ch v thu và phát ti n m t cho khách hàng 2.1.2.2 Nhi m v ho t ng c a Chi nhánh Xu t phát. .. Ngân hàng thương m i (NHTM) là lo i ngân hàng tr c ti p giao d ch v i các Công ty, Xí nghi p, t ch c kinh t , cơ quan oàn th và các cá nhân b ng vi c nh n ti n g i, ti n ti t ki m cho vay và cung c p các d ch v ngân hàng cho các 1.1.2 ng nói trên Ch c năng c a ngân hàng thương m i 1.1.2.1 it Trung gian tín d ng Bao g m các ch c năng huy ng v n và cho vay phát tri n ho t ng s n xu t kinh doanh c a các... ki n cho vay Ngân hàng xem xét, quy t nh cho vay khi khách hàng có các i u ki n a Có năng l c hành vi dân s và ch u trách nhi m dân s theo quy nh c a pháp lu t + i v i khách hàng vay là cá nhân Vi t Nam: Cá nhân và ch doanh nghi p tư nhân, hay i di n c a h gia ình, hay t h p tác, thành viên h p danh c a công ty h p danh ph i có năng l c pháp lu t và hành vi dân s 10 i v i khách hàng vay là cá nhân. .. ho c c i m s d ng v n c a khách hàng vay v n * R i ro t p trung: Là trư ng h p ngân hàng t p trung v n quá nhi u iv im t s khách hàng ho c cùng m t lo i hình cho vay có r i ro cao 1.4.4 Các ch tiêu ánh giá 1.4.4.1 Các ch tiêu r i ro trong ho t ng cho vay c a NHTM nh tính ánh giá r i ro tín d ng V i khách hàng - Các kho n tín d ng có v n : là các kho n tín d ng c p cho khách hàng không thu h i ư c ho . : Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân trong NHTM. 3 Chương 2 : Thực trạng quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện. Huyện Tiên Phước. Chương 3 : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Tiên. ngừa rủi ro 21 1.5.4 Tài trợ rủi ro : 22 Kết luận chương 1 …….23 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay KHCN tại chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Tiên