Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Lời nói đầu Mục tiêu mà Đảng Nhà nước ta đặt phải hồn thành nhiệm vụ cơng nghiệp hoá - đại hoá đất nước đưa Việt Nam từ nước nông nghiệp trở thành nước công nghiệp tiên tiến Để thục mục tiêu vốn yếu tố quan trọng, vốn tiền đề cho tăng trưởng kinh tế, mức tăng trưởng kinh tế phụ thuộc vào qui mơ hiệu vốn đầu tư Vì để đáp ứng nhu cầu phát triển cạnh tranh doanh nghiệp việt nam đòi hỏi phải mở rộng, phát triển với quy mô ngày lớn, đổi dây truyền công nghệ, nâng cao chất lượng hàng hoá, dịch vụ, vươn lên cạnh tranh với hàng hoá, dịch vụ nước khác khu vực giới Bởi nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế ngày tăng Một địa quen thuộc tiện ích mà người cần vốn nghĩ đến Ngân hàng thương mại Vốn cho đầu tư phát triển tạo thành từ nhiều nguồn, nhiên điều kiện thị trường tài nước ta giai đoạn bước đầu hình thành phát triển huy động vốn qua kênh ngân hàng phổ biến hiệu Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại vừa với danh nghĩa tổ chức hạch toán kinh tế - kinh doanh, vừa với vai trị trung gian tài Với vai trị trung gian tài chính, Ngân hàng thương mại tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế phân phối chúng cho nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh nhu cầu khác doanh nghiệp cá nhân, tổ chức kinh tế theo nguyên tắc tín dụng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng kinh tế tương đương với việc huy động vốn Ngân hàng thương mại phải tăng cường, mở rộng cho phù hợp Mặt khác việc tăng cường huy động sử dụng vốn hợp lý giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn, hiệu Cùng với phát triển chung kinh tế, nhu cầu vốn ngày tăng địi hỏi phải đáp ứng nhanh chóng kịp thời Do vậy, thời gian tới để phát huy vai trị đáp ứng cho phát triển kinh tế cho thân hệ thống ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh tương lai chắn đặt lên hàng đầu ngân hàng thương mại không ngoại lệ Vấn đề tìm giải pháp để hồn thiện cơng tác huy động vốn thiết thực cấp bách Nhận thức tầm quan trọng đó, với kiến thức học trường, với kiến thức thu nhận thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế Ngân Hàng Thương mại vừa qua, em mạnh dạn chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm tăng cường vốn dự trữ an toàn Hệ thống Ngân Hàng Thương mại” Làm luận văn tốt nghiệp cho Luận văn trình bày theo chương với nội dung sau: Chương I : Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng huy động vốn tăng cường vốn dự trữ an toàn Hệ thống Ngân Hàng Thương mại Chương III : Một số giải pháp tăng cường vốn dự trữ an toàn Hệ thống Ngân Hàng Thương mại Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Chương I: Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát chung NHTM Ngân hàng thương mại (NHTM) đời phát triển gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh nhân dân kinh tế Trong nước phát triển khơng có cơng dân khơng có quan hệ giao dịch với Ngân hàng thương mại định NHTM coi định chế tài quen thuộc đời sống kinh tế Khi kinh tế phát triển hoạt động dịch vụ Ngân hàng sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống người Mọi công dân chịu tác động từ hoạt động Ngân hàng, dù họ khách hàng gửi tiền, người vay hay đơn giản người làm việc cho doanh nghiệp có vay vốn sử dụng dịnh vụ Ngân hàng Ngân hàng thương mại sản phẩm độc đáo sản xuất hàng hoá kinh tế thị trường, tổ chức có tầm quan trọng đặc biệt kinh tế Bản chất, chức năng, hoạt động nghiệp vụ ngân hàng giống song quan niệm ngân hàng lại không đồng nước giới 1.1.1 NHTM vai trò NHTM phát triển kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm Để đưa khái niệm xác tổng quát NHTM, người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài chính, đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tuợng hoạt động Ví dụ: Theo Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xun nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Hay theo Luật Ngân hàng ấn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Độ năm 1959 nêu: “ Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu tư” Như vậy, có nhiều cách thể khác định nghĩa NHTM, tuỳ thuộc vào tập quán pháp luật quốc gia, vùng l•nh thổ sâu phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, người ta dễ dàng nhận thấy rằng: Tất NHTM có chung tính chất việc nhận tiền ký thác - tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác Ngân hàng Trên giới ngân hàng thương mại hoạt động với chức năng, nghiệp vụ giống nhau, việc: nhận tiền gửi ký thác, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu nghiệp vụ kinh doanh khác ngân hàng Để phân loại Ngân hàng thương mại ta dựa tiêu chi sau: * Căn vào hình thức sở hữu: Các Ngân hàng thương mại phân thành: - Ngân hàng sở hữu tư nhân: Là ngân hàng thành lập vốn cá nhân Đây ngân hàng nhỏ, thường hoạt động phạm vi địa phương với đối tượng phục vụ chủ yếu người địa phương - Ngân hàng sở hữu cổ đông: Là ngân hàng hình thành từ nguồn vốn thơng qua tập trung phát hành cổ phiếu Những người nắm giữ cổ phiếu người chủ ngân hàng Họ có quyền tham gia vào hoạt động ngân hàng chia lãi cổ tức Do huy động từ nhiều người nên ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn, có hình thức kinh doanh đa dạng - Ngân hàng sở hữu nhà nước: Là loại hình ngân hàng có vốn chủ sở hữu thuộc Nhà nước Đây loại hình ngân hàng nói an tồn nhất, bị phá Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com sản Tuy nhiên, ngân hàng nhiều phải thực nhiệm vụ nhà nước giao, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng * Căn theo tính chất hoạt động - Ngân hàng chuyên doanh ngân hàng đa Ngân hàng chuyên doanh ngân hàng hoạt động theo hướng chuyên doanh, thường cung cấp số dịch vụ ngân hàng định Ngân hàng đa ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng Đây xu hướng chủ yếu ngân hàng thương mại - Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ Ngân hàng bán bn loại hình ngân hàng mà hoạt động chủ yếu thực khách hàng lớn Số lượng giao dịch ngân hàng bán buôn nhỏ song giá trị dịch vụ lại lớn Ngân hàng bán lẻ loại hình ngân hàng mà hoạt động chủ yếu thực khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân Số lượng giao dịch ngân hàng bán lẻ lớn song giá trị giao dịch thường nhỏ * Căn theo cấu tổ chức Ngân hàng sở hữu công ty ngân hàng không sở hữu công ty Sự phân chia pháp luật nhiều nước cấm không cho ngân hàng trực tiếp tham gia vào số hoạt động kinh doanh như: buôn bán chứng khoán, bất động sản nên ngân hàng tổ chức cơng ty riêng, có tư cách pháp nhân để kinh doanh Việt Nam, với việc chuyển đổi sang kinh tế thị trường, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, người tự kinh doanh, bình đẳng trước pháp luật Nhà nước ta quan niệm: (Theo Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com điều 20 Luật Tổ chức tín dụng Việt nam ban hành 02/ 1997/QH 10) “Ngân hàng thơương mại doanh nghiệp đơược thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn” *Hiện nay, Việt Nam có loại hình ngân hàng sau: - Ngân hàng thương mại quốc doanh: Đây ngân hàng giữ vai trò chủ đạo hệ thống ngân hàng nước ta Các ngân hàng nhà nước cấp vốn hoạt động chịu quản lý nhà nước Ngồi việc tiến hành kinh doanh bình thường: huy động vốn, cho vay dịch vụ khác, ngân hàng phải thực nhiệm vụ nhà nước giao cho Hiện có ngân hàng thương mại quốc doanh sau: Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng sách xã hội, Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - Ngân hàng thương mại cổ phần: Đây ngân hàng thành lập hoạt động theo luật công ty cổ phần Sở hữu ngân hàng cổ đơng, họ góp vốn để hình thành hoạt động theo quy định pháp luật - Ngân hàng liên doanh: Là ngân hàng thành lập sở hợp đồng liên doanh Vốn điều lệ vốn góp bên ngân hàng Việt Nam bên ngân hàng nước ngồi, có trụ sở Việt Nam chịu điều chỉnh pháp luật Việt Nam - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Là phận ngân hàng nước (ngân hàng nguyên xứ) hoạt động Việt Nam, chịu điều chỉnh pháp luật Việt Nam Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Ngân hàng đầu tư: Ngân hàng đầu tư hoạt động với mục tiêu đầu tư trung dài hạn, phát triển thơng qua hình thức đầu tư gián tiếp thơng qua giấy tờ có giá - Ngân hàng phát triển: Ngân hàng phát triển có nét đặc trưng bật ngân hàng tập trung vốn huy động trung, dài hạn đầu tư trung, dài hạn phát triển Hoạt động đầu tư loại ngân hàng chủ yếu đầu tư trực tiếp qua dự án - Ngân hàng sách: Là ngân hàng thương mại 100% vốn Nhà nước ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước( gồm sở hữu Nhà nước sở hữu tổ chức kinh tế quốc doanh) lập để phục vụ sách Nhà nước Loại ngân hàng khơng hoạt động mục tiêu lợi nhuận -Ngân hàng hợp tác: Ngân hàng hợp tác hay gọi rộng tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức tín dụng thuộc sở hữu tập thể, thành viên tự nguyện lập lên khơng phải mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu tương trợ lẫn vốn dịch vụ ngân hàng 1.1.1.2 Vai trò NHTM phát triển kinh tế a Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế Ngân hàng thương mại đời tất yếu sản xuất hàng hoá Sản xuất hàng hố phát triển, lưu thơng hàng hố ngày mở rộng, xã hội xuất người có vốn nhàn rỗi, ngượi cần vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Điều giải cách nào? NH thương mại đời chìa khố giúp cho người cần vốn có vốn người có vốn tạm thời nhàn rỗi kiếm lãi từ vốn Các ngân hàng cân đối vốn kinh tế giúp cho thành phần kinh tế phát triển Các ngân hàng đứng huy động vốn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com tạm thời nhàn rỗi từ doanh nghiệp, cá nhân sau cung ứng lại cho nơi cần vốn để tiến hành tái sản xuất với trang thiết bị đại hơn, tạo sản phẩm tốt có lợi nhuận cao Xã hội phát triển nhu cầu vốn cần cho kinh tế tăng, không tổ chức đáp ứng Chỉ có ngân hàng - tổ chức trung gian tài đứng điều hoà, phân phối vốn giúp cho tất thành phần kinh tế phát triển nhịp nhàng, cân đối b Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp thị trường Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp sản xuất mà phải ln trả lời câu hỏi: sản xuất gì? sản xuất ? sản xuất cho ai? Có nghĩa sản xuất theo tín hiệu thị trường Thị trường yêu cầu doanh nghiệp phải sản xuất sản phẩm với chất lượng tốt hơn, mẫu mã đẹp hơn, phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng Để doanh nghiệp phải đầu tư dây truyền công nghệ đại, trình độ cán bộ, cơng nhân lao động phải nâng cao Những hoạt động đòi hỏi doanh nghiệp phải có lượng vốn đầu tư lớn để đáp ứng có ngân hàng Ngân hàng giúp cho doanh nghiệp thực cải tiến mình, có sản phẩm có chất lượng, giá thành rẻ, nâng cao lực cạnh tranh c NHTM công cụ đièu tiết vĩ mô kinh tế Nhà nước Trong kinh tế thị trường, NHTM với tư cách trung tâm tièn tệ toàn kinh tế, đảm bảo phát tiển hài hoà cho tất thành phần kinh tế tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, nói giao động Ngân hàng gây ảnh hưởng nhiều đến thành phần kinh tế khác Do hoạt động có Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hiệu NHTM thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực cơng cụ tốt để Nhà nứơc tiến hành điều tiết vĩ mô kinh tế Thơng qua hoạt động tín dụng toán Ngân hàng hệ thống, NHTM trực tiếp góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông Mặt khác với việc cho thành phần kinh tế vay vốn, NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trường, điều kiển chúng cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô kinh tế d Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Ngày nay, su hướng tồn cầu hố kinh tế giới với việc hình thành hàng loạt tổ chức kinh tế, khu vực mậu dịch tự do, làm cho mối quan hệ thương mại, lưu thơng hàng hố quốc gia giới ngày mở rộng trở nên cần thiết, cấp bách Nền tài quốc gia cần phải hồ nhập với tài giới Các ngân hàng thương mại trung gian, cầu nối để tiến hành hội nhập Ngày nay, đầu tư nước hướng đầu tư quan trọng mang lại nhiều lợi nhuận Đồng thời nước cần xuất mặt hàng mà có lợi so sánh nhập mặt hàng mà thiếu Các ngân hàng thương mại với nghiệp vụ kinh doanh : nhận tiền gửi, cho vay, bảo l•nh đặc biệt nghiệp vụ toán quốc tế, góp phần tạo điều kiện, thúc đẩy ngoại thương khơng ngừng mở rộng phát triển 1.1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com NHTM đại hoạt động với ba nghiệp vụ là: nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ trung gian khác Ba nghiệp vụ có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín mạnh cạnh tranh cho NHTM, nghiệp vụ đan xem lẫn trình hoạt động Ngân hàng, tạo nên chỉnh thể thống trình hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, cụ thể bao gồm nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ tiền gửi: Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp vào để toán với mục đích bảo quản tài sản mà từ NHTM huy động Ngồi NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hưởng lãi số tiền gửi * Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút khoản vốn có tính thời hạn tương đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu tư, khả cung cấp đủ khoản tín dụng mang tính trung dài hạn vào kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cường tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh * Nghiệp vụ vay: Nghiệp vụ vay NHTM sử dụng thường xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chứng khoán kho bạc Các khoản vay thơng thường có thời hạn ngắn chủ yếu để giải nhu cầu tức thời c Vay thị trường vốn Các ngân hàng phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) thị trường vốn để huy động vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay trung dài hạn nhu cầu đầu tư khác Những ngân hàng lớn có uy tín trả l•i cao có khả vay nhiều ngân hàng nhỏ Các ngân hàng nhỏ thường vay gián tiếp thông qua ngân hàng đại lý bảo lãnh ngân hàng đầu tư Khả vay mượn phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển thị trường tài chính, hình thức phát hành, chuyển đổi, thời hạn công cụ nợ 1.2.2.4 Vốn khác a Nguồn uỷ thác Ngân hàng thương mại thực dịch vụ uỷ thác qua làm tăng nguồn vốn ngân hàng uỷ thác đầu tư, uỷ thác cho vay, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ b Nguồn toán Các khoản tốn khơng dùng tiền mặt như: L/C, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi hay ngân hàng đầu mối đồng tài trợ giúp ngân hàng làm tăng nguồn vốn c Nguồn khác Gồm khoản phải nộp, phải trả như: thuế chưa nộp, lương chưa trả 1.2.3 Vai trò hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 1.2.3.1.Đối với toàn kinh tế Tiết kiệm đầu tư sở tảng kinh tế Tiết kiệm đầu tư có mối quan hệ nhân quả, tiết kiệm góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, tăng cường đầu tư đầu tư góp phần khuyến khích tiết kiệm Nhưng kinh tế khoản tiết kiệm thường nhỏ, lẻ người tiên phong việc tập hợp vốn hiệu ngân hàng thương mại Thơng qua kênh huy động vốn, khoản tiết kiệm chuyển thành đầu tư góp phần làm tăng hiệu kinh tế Đối với người có vốn nhàn rỗi: Việc huy động vốn ngân hàng trước hết giúp cho họ khoản tiền lãi hay có dịch vụ tốn đồng thời khoản tiền không bị chết, vận động, quay vịng Đối với người cần vốn: Họ có hội mở rộng đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh từ nguồn vốn huy động ngân hàng Việc huy động vốn ngân hàng giúp cho kinh tế có cân đối vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn Các hội đầu tư ln có điều kiện để thực Q trình tái sản xuất mở rộng thực dễ dàng với việc huy động vốn ngân hàng thương mại Tuy việc huy động vốn thực nhiều kênh: thị trường chứng khoán, ngân sách nhà nước điều kiện nước ta huy động vốn qua ngân hàng thương mại hình thức chủ yếu quan trọng 1.2.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại a Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Để bước vào hoạt động kinh doanh ngân hàng phải cần có vốn Ngồi lượng vốn bắt buộc phải có, ngân hàng phải huy động từ nguồn khác Ngân Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hàng vay vay Vậy để có hoạt động cho vay phải có thứ cho vay Nguồn vốn phản ánh tiềm sức mạnh ngân hàng Đối với ngân hàng lớn, việc tham gia tài trợ cho dự án lớn dễ dàng ngân hàng nhỏ Vốn không phương tiện kinh doanh mà đối tượng kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại Nói cách khác, khơng có vốn ngân hàng khơng thể thực nghiệp vụ kinh doanh b Vốn định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng phụ thuộc vào vốn ngân hàng Ngân hàng có nhiều vốn có ưu cạnh tranh so với ngân hàng vốn Có nhiều vốn ngân hàng có điều kiện để đưa hình thức tín dụng linh hoạt, có điều kiện để hạ lãi suất từ làm tăng quy mơ tín dụng Các ngân hàng lớn, nhiều vốn thường có nhiều dịch vụ ngân hàng Phạm vi hoạt động kinh doanh họ rộng nhiều ngân hàng nhỏ Chính khẳng định rõ tầm quan trọng vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng c Vốn định khả toán đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường Các ngân hàng lớn giới ngân hàng có uy tín, ln ca ngợi nể trọng Điều kiện để xây dựng uy tín ngân hàng vốn ngân hàng Có nhiều vốn, khả tốn ngân hàng ln đảm bảo, khách hàng cảm thấy yên tâm giao thiệp với ngân hàng Trong nên kinh tế bất ổn nay, khả tốn ln ngân hàng ưu tiên hàng đầu để ngân hàng ln tìm cách huy động nhiều vốn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com d Vốn định lực cạnh tranh ngân hàng Trong thời đại kinh tế cạnh tranh khốc liệt nay, vốn điều kiện để ngân hàng tham gia cạnh tranh Nó giúp cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường quan hệ với đối tác Đồng thời lơi kéo khách hàng mới, giữ chân khách hàng truyền thống Doanh số ngân hàng tăng lên đồng thời làm tăng nguồn vốn ngân hàng Vốn ngân hàng lớn giúp cho ngân hàng có khả tài dồi để cạnh tranh với ngân hàng khác: hạ lãi suất, linh hoạt thời hạn tín dụng, hình thức trả lãi Các dịch vụ ngân hàng ngày cải tiến, phát triển thực tốt 1.3 Các hình thức huy động vốn ngân hàng thương mại Một hoạt động thiếu ngân hàng thương mại tiến hành huy động vốn để ngân hàng vào hoạt động Q trình huy động vốn giống ngân hàng để phân loại hình thức huy động lại khác Điều phụ thuộc vào tiêu chí lựa chọn để phân loại 1.3.1 Phân loại theo thời gian Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng liên quan mật thiết đến tính an tồn khả sinh lợi nguồn vốn huy động thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động chia thành: 1.3.1.1 Huy động ngắn hạn Đây hình thức huy động chủ yếu ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành công cụ nợ ngắn hạn thị trường tiền tệ nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi toán Phần lớn số dùng vay Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngắn hạn ( năm ) chuyển hoán kỳ hạn để thực cho vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, nhiên tính ổn định lại 1.3.1.2 Huy động trung hạn Đây nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành công cụ nợ trung hạn thị trường vốn nhận tiền gửi trung hạn (từ đến năm) Vốn huy động ngân hàng sử dụng tương đối dài thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn thường cao nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn quan trọng cần thiết để ngân hàng thực hoạt động đầu tư, thay đổi công nghệ cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao 1.3.1.3 Huy động dài hạn Đây hoạt động huy động vốn dài hạn ngân hàng thị trường vốn, với nguồn huy động ngân hàng sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao ( từ năm trở lên ) Do lãi suất mà ngân hàng phải trả cao 1.3.2 Phân loại theo đối tượng huy động 1.3.2.1 Huy động vốn từ dân cư Đây khu vực huy động đầy tiềm cho ngân hàng Ngân hàng huy động từ khoản tiền nhàn rỗi dân chúng sau chuyển đến cho người cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh Nguồn huy động từ dân cư thường ổn định 1.3.2.2 Huy động vốn từ doanh nghiệp tổ chức xã hội Đây nguồn huy động đánh giá lớn, chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian chi phí tốn, doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ hầu hết có tài khoản ngân hàng Các doanh nghiệp bán Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hàng hoá gửi tiền vào ngân hàng rút cần Chu kỳ rút tiền doanh nghiệp tổ chức xã hội không giống Vì ngân hàng ln có tay khoản tiền lớn mà sử dụng cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn khoản tiền phụ thuộc nhiều vào dịch vụ, tiện ích mà ngân hàng mang lại khách hàng sử dụng dịch vụ Điều khiến cho việc huy động vốn từ doanh nghiệp tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến dịch vụ ngân hàng 1.3.2.3 Huy động vốn từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác Trong trình hoạt động ngân hàng thường có khoản tiền gửi lẫn để thuận tiện giao dịch, tốn Ngồi việc vay lẫn ngân hàng làm tăng nguồn vốn huy động Điều không thường xuyên song cần thiết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Khi xuất việc thiếu hụt dự trữ hay khả toán bị đe doạ ngân hàng thương mại vay lẫn Quá trình vay thoả thuận tín dụng hai bên Q trình tăng vốn huy động thực thị trường nội tệ hay thị trường ngoại tệ Trong số người cho ngân hàng vay có người đặc biệt Đó ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương đóng vai trị người cho vay cuối để cứu cho ngân hàng thương mại khỏi trục trặc xảy Huy động vốn từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác dễ dàng số lượng thường không nhiều chi phí huy động thường cao Do vậy, hình thức ngân hàng sử dụng khơng nhiều 1.3.3 Phân loại theo chất nghiệp vụ huy động vốn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Hình thức phân loại hình thức chủ yếu ngân hàng thương mại sử dụng Phân loại theo nghiệp vụ huy động vốn rõ ràng tạo thuận tiện cho ngân hàng tiến hành huy động Các hình thức huy động bao gồm: 1.3.3.1 Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi a Huy động tiền gửi không kỳ hạn Đây phần tiền huy động tương đối quan trọng nước phát triển có tỷ lệ tốn khơng dùng tiền mặt cao Mục đích khoản tiền gửi để lấy lãi mà chủ yếu dùng để toán Khách hàng gửi tiền phần lớn tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân làm ăn bn bán phải tốn tiền hàng hố, dịch vụ liên tục Người gửi tiền rút tiền lúc để trả cho người thứ ba Hình thức rút tiền mặt hay lấy qua hình thức tồn séc Đặc biệt người gửi tiền khơng cần trực tiếp đến ngân hàng lấy mà rút qua máy rút tiền tự động ( máy ATM ) Ngân hàng thường bảo quản loại tiền gửi hai tài khoản: tài khoản toán tài khoản vãng lai: + Tài khoản toán loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền tài khoản phạm vi số dư tiền gửi Loại tài khoản ln ln có số dư có + Tài khoản vãng lai tài khoản dư có dư nợ, thường sử dụng cho tổ chức kinh tế Số dư tiền gửi khách hàng số dư nợ thể khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay Với mục đích chủ yếu gửi tiền để sử dụng dịch vụ ngân hàng nên mức lãi suất mà ngân hàng trả cho người gửi tiền thấp, chí khơng phải trả lãi Tuy nhiên nhiều nước có tỷ lệ tốn khơng dùng tiền mặt thấp ( có Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Việt Nam ) để tăng mức động viên tiền gửi, ngân hàng trả lãi cho tiền gửi ( có thời điểm trả ngang với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn ) Tỷ lệ huy động từ nguồn cao ngân hàng có dịch vụ đa dạng, sản phẩm ngân hàng chất lượng cao, hệ thống mạng lưới rộng rãi đáp ứng tốt nhu cầu người gửi tiền b Huy động tiền gửi có kỳ hạn Là tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng rút sau thời hạn định Khoản thường gắn với tổ chức kinh tế có chu kỳ kinh doanh gần xác định, thời gian tốn tiền ổn định, có biến động Phần tiền gửi ngân hàng sử dụng dễ dàng nên mức lãi suất mà ngân hàng phải trả cao Người gửi tiền ngồi mục đích sử dụng dịch vụ ngân hàng cịn có mục đích kiếm lời Do đó, thay đổi lãi suất có tác động nhanh rõ nét nguồn vốn huy động ngân hàng Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn chứng tiền gửi ( mà gọi kỳ phiếu ngân hàng có mục đích ) với thời hạn tháng, tháng, năm, năm ngày phổ biến, phát huy vai trò hay việc tạo vốn cho ngân hàng c Huy động tiền gửi tiết kiệm Đây hình thức phổ biến nhất, lâu đời ngân hàng thương mại Bao gồm loại sau: - Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn Hình thức gần giống huy động tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên so với tiền gửi khơng kỳ hạn số dư phần ổn định hơn, biến động nên ngân hàng phải trả lãi suất cao Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com -Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đây loại hình tiết kiệm phổ biến nhất, quen thuộc nước ta Người gửi tiền gửi vào ngân hàng rút sau thời hạn xác định: tháng, tháng Người gửi không rút trước, rút trước hạn bị phạt Đây khoản tiền có tính ổn định cao nên ngân hàng phải trả khách hàng với lãi suất gần cao Tuy nhiên, nước ta nay, để tăng sức cạnh tranh, thu hút vốn ngân hàng linh hoạt việc khách hàng rút trước thời hạn Có ngân hàng tính lãi cho khách hàng với lãi suất khơng kỳ hạn, có ngân hàng tính với lãi suất với số ngày gửi thực tế - Tiền gửi tiết kiệm có thời hạn dài Loại hình phổ biến nước phát triển nước ta cịn mẻ Người gửi gửi tiền vào lúc rút đến hạn ( thời hạn tương đối dài ) Loại hình giúp cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định để đầu tư trung dài hạn 1.3.3.2 Huy động vốn qua nghiệp vụ vay Hình thức ngày chiếm vai trị quan trọng môi trường kinh doanh đầy biến động Các ngân hàng thương mại vay từ nhiều nguồn: a Vay từ tổ chức tín dụng Đó khoản vay thơng thường mà ngân hàng vay lẫn thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ Các ngân hàng thường xây dựng mối quan hệ tốt để thiếu hụt vốn vay lẫn khơng vay ngân hàng trung ương Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com b Vay từ ngân hàng trung ương Khi ngân hàng thương mại xảy tình trạng thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay khả tốn người cuối mà ngân hàng cầu cứu ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương cho vay hình thức tái chiết khấu thương phiếu Các ngân hàng thương mại mang thương phiếu lên ngân hàng trung ương để vay Tuy nhiên việc vay có số khó khăn ngân hàng trung ương cho ngân hàng thương mại hạn mức tái chiết khấu việc cho vay lại nằm định hướng sách tài quốc gia Dẫu hình thức bổ sung vốn cho ngân hàng thương mại quan trọng thời điểm định 1.3.3.3 Huy động qua phát hành công cụ nợ Đây hình thức huy động vốn có hiệu cao ngân hàng thương mại Trong qúa trình hoạt động, thời điểm định, ngân hàng thấy cần phải huy động thêm vốn trước hội kinh doanh đầy hấp dẫn Điều có nghĩa ngân hàng huy động vốn chủ động, có nghĩa có đầu tính đầu vào Ngân hàng xác định rõ quy mơ vốn huy động, loại tiền huy động đưa mức chi phí hợp lý làm cho việc tạo vốn ngân hàng thành cơng nhanh chóng Để vay thị trường, ngân hàng phát hành kỳ phiếu trái phiếu Trái phiếu ngân hàng giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ khách hàng người chủ ngân hàng với cam kết toán số tiền xác định vào ngày xác định tương lai với thời hạn xác định cho trước Trái phiếu phát hành toàn hệ thống ngân hàng, chủ yếu để huy động vốn trung dài hạn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn dân, chủ yếu để phục vụ cho kế hoạch kinh doanh xác định ngân hàng dự án, chương trình kinh tế 1.3.3.4 huy động vốn qua hình thức khác Để tăng cường huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, ngân hàng thương mại cịn sử dụng hình thức khác dịch vụ xã hội: làm dịch vụ bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán, trung gian toán, đầu mối hợp đồng đồng tài trợ Nền kinh tế phát triển, dịch vụ mang lại cho ngân hàng nguồn huy động lớn giúp cho ngân hàng kinh doanh cách an toàn hiệu 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn NHTM Trong môi trường tự nhiên xã hội, vật, tượng có tác động đến vật, tượng khác đồng thời phải chịu tác động ngược trở lại Việc huy động vốn ngân hàng Vấn đề đặt cho phải nhận thức yếu tố tác động đến việc huy động vốn Những tác động phong phú, đa dạng Dựa vào chất tác động ta chia yếu tố thành yếu tố khách quan yếu tố chủ quan.1.4.1 Yếu tố khách quan Đây yếu tố mà tác động đến ngân hàng khơng thể chống được, rủi ro khơng thể tránh Ngân hàng nhận thức, dự báo tìm cách giảm thiểu rủi ro xảy 1.4.1.1 Pháp luật, sách Nhà nước Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Pháp luật đặt để điều chỉnh quan hệ xã hội Do tất hoạt động ngân hàng chịu điều chỉnh luật pháp Cụ thể Luật tổ chức tín dụng (1997), Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài (1990), Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1998), văn pháp luật khác như: thị, thông tư Lĩnh vực hoạt động ngân hàng vô quan trọng kinh tế, hoạt động ngân hàng Nhà nước quản lý chặt chẽ văn pháp quy Mỗi văn có ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động Ngân hàng, cụ thể hoạt động huy động vốn Chính phủ đề sách tiền tệ quốc gia hệ thống ngân hàng công cụ đắc lực để thực Chẳng hạn kinh tế lạm phát tăng, Nhà nước có sách thắt chặt tiền tệ cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền xã hội lúc ngân hàng thương mại huy động vốn dễ dàng Hoặc Nhà nước có sách khuyến khích đầu tư, mở rộng sản xuất ngân hàng khó huy động vốn người có tiền nhàn rỗi họ bỏ tiền vào sản xuất có lợi gửi ngân hàng Các quy định pháp luật địi hỏi ngân hàng thương mại ln phải tuân thủ Pháp luật quy định số tiền huy động ngân hàng không lớn 20 lần vốn chủ sở hữu Hay thông qua tỷ lệ dự trữ bắt buộc phủ điều chỉnh việc cung ứng tiền cho kinh tế Việc điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc hay lãi suất tái chiết khấu tuỳ theo định hướng phát triển thời kỳ Các sách đầu tư, ưu đãi, ưu tiên phát triển mũi nhọn ảnh hưởng sâu sắc tới việc huy động vốn ngân hàng thương mại Nói chung ngân hàng thương mại cần huy động vốn phải xem xét quy định luật pháp 1.4.1.2 Tình hình trị – kinh tế – xã hội nước Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Có thể nói yếu tố khách quan tất ngành nghề kinh tế, khơng riêng ngân hàng Sự ổn định trị ngồi nước có tác động rõ Các bãi cơng, biểu tình, sụp đổ phủ ln kéo theo tình trạng huy động vốn ngân hàng bị trì trệ người dân khơng cịn tin tưởng Ngược lại, đồng tâm, trí, ổn định máy lãnh đạo làm cho ngân hàng thương mại huy động vốn dễ dàng Như Achentina năm 2002, sau có vấn đề trị, người dân kéo đến ngân hàng rút tiền ạt làm cho hệ thống ngân hàng chao đảo Và chiến Irac gần ảnh hưởng đến kinh tế giới có khó khăn huy động vốn ngân hàng thương mại Nền kinh tế vào trạng thái tăng trưởng hay suy thoái tác động tới việc huy động vốn ngân hàng tình trạng tăng trưởng, người dân cần nhiều vốn để đầu tư mở rộng quy mô, trang thiết bị Các ngân hàng phải huy động nhiều vốn có điều kiện để huy động tích luỹ nhiều Ngược lại tình trạng suy thối, sản xuất đình trệ, đầu tư bị thu hẹp, ngân hàng huy động vốn khó khăn 1.4.1.3 Tâm lý, thói quen tiêu dùng người gửi tiền Tập quán tiêu dùng người dân có tầm ảnh hưởng quan trọng việc huy động vốn ngân hàng Rõ ràng vùng, người dân thường có thói quen gửi tiền vào ngân hàng ngân hàng huy động dễ dàng nhiều vùng người dân thường hay cất trữ tiền nhà vàng, bất động sản Đồng thời thói quen tốn mua hàng hố góp phần làm tăng hay giảm nguồn vốn huy động ngân hàng nhiều nước phát triển, việc tốn khơng dùng tiền mặt phổ biến, người dân có tài khoản ngân hàng ngân hàng khơng thể thiêú sống Ngược lại, số nước, thói quen tốn tiền mặt cịn ăn sâu nguồn vốn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com huy động ngân hàng gặp khó khăn Các tập quán tiêu dùng khó thay đổi sớm chiều Do để mở rộng nguồn huy động, ngân hàng phải nỗ lực hết mình: cải cách quy trình, thủ tục, phát triển sách khách hàng Một đặc tính cộng đồng dân cư tính lan truyền nhanh chóng Cuộc đổi tiền năm 1985 – 1986 với tốc độ lạm phát chóng mặt 600-700 % khiến người gửi tiền kéo ạt đến ngân hàng để rút Điều kéo theo sụp đổ 7500 quỹ tín dụng nhân dân làm hệ thống ngân hàng lao đao Đồng thời gần vụ bê bối, tham nhũng liên quan đến ngân hàng dệt Nam Định, vụ Tamexco, Minh Phụng-Epco làm suy giảm uy tín ngân hàng mắt người gửi tiền Nó khơng tạo cho người gửi tiền cảm giác an tồn làm hạn chế khả hoạt động ngân hàng Một lý người dân chưa hiểu biết nhiều hoạt động ngân hàng, tiện ích mà ngân hàng cung cấp Điều đòi hỏi ngân hàng phải tăng cường tuyên truyền sâu rộng, quảng cáo, quảng bá hoạt động mình, lợi ích người gửi tiền thủ tục cần thiết 1.4.2 Yếu tố chủ quan 1.4.2.1 Chiến lược kinh doanh ngân hàng Chiến lược kinh doanh nói đường lối, phương hướng hoạt động cho ngân hàng Mỗi ngân hàng có chiến lược kinh doanh khác Điều phụ thuộc vào điểm mạnh, điểm yếu, khả hạn chế ngân hàng Chiến lược kinh doanh xác định quy mơ huy động mở rộng hay thu hẹp, cấu vốn thay đổi tỷ lệ loại nguồn, chi phí hoạt động tăng hay giảm Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Chiến lược kinh doanh có liên quan đến huy động vốn bao gồm: Chính sách giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng phí dịch vụ Đây yếu tố quan trọng Với việc lãi suất huy động tăng dẫn đến nguồn vốn vào ngân hàng tăng, lớn Nhưng đồng thời hiệu việc huy động vốn giảm chi phí huy động tăng Do số lượng nguồn vốn huy động phụ thuộc chủ yếu vào chiến lược kinh doanh hay phụ thuộc vào thân ngân hàng 1.4.2.2 Năng lực trình độ cán ngân hàng Không riêng ngân hàng mà hoạt động nào, ngành nghề nào, yếu tố người phải đặt lên hàng đầu Các cán nhân viên ngân hàng có lực phán đốn, xử lý xác tình làm cho hoạt động huy động vốn thực cách tốt đẹp Trình độ cán ngân hàng cao làm cho thao tác nghiệp vụ thực nhanh chóng hiệu Thái độ tiếp xúc nhân viên với khách hàng quan trọng Nó lôi kéo khách hàng làm tăng nguồn vốn huy động đồng thời làm khách hàng rơì bỏ gây hậu vô nghiêm trọng hoạt động ngân hàng, trước hết khâu huy động vốn Các nhân viên ngân hàng người mang hình ảnh cho ngân hàng Do đó, để tăng cường huy động vốn điều quan trọng nhân viên ngân hàng phải có đủ tiêu chí nhân viên ngân hàng chuyên nghiệp: Hiểu biết khách hàng, Hiểu biết nghiệp vụ, Hiểu biết quy trình, Hồn thiện phong cách phục vụ 1.4.2.3 Uy tín ngân hàng Đó hình ảnh ngân hàng lòng khách hàng, niềm tin khách hàng ngân hàng Uy tín ngân hàng xây dựng, hình thành ... chung vốn ngân hàng chi phối toàn định việc thực chức ngân hàng thương mại 1. 2.2 Cơ cấu vốn Ngân hàng thương mại Vốn ngân hàng thương mại bao gồm: - Vốn chủ sở hữu - Vốn huy động - Vốn vay - Vốn... xu hướng chủ yếu ngân hàng thương mại - Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ Ngân hàng bán bn loại hình ngân hàng mà hoạt động chủ yếu thực khách hàng lớn Số lượng giao dịch ngân hàng bán buôn nhỏ... hộ vàng, tiền; cho thuê két sắt, bảo mật 1. 2 Vốn ngân hàng thương mại 1. 2 .1 Khái niệm vốn ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với chức là: trung gian tín dụng, trung