Đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân" 1 1 MỤC LỤC Trang Lời mở đầu 1 Chương I-Tín dụng ngân hàng và Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNV&N 3 1.1_Khái quát về DNV&N 3 1.1.1_Khái niệm 3 1.1.2_Đặc điểm 4 1.1.3_Vai trò của DNV&N 6 1.2_Tín dụng ngân hàng 10 1.2.1_Tín dụng- một hoạt động chủ yếu của các NHTM 10 1.2.2_Các hình thức tín dụng ngân hàng 12 1.3_Chất lượng tín dụng đối với DNV&N 14 1.3.1_Khái niệm 14 1.3.2_Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 15 1.3.3_Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 20 Chương II_Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N ở NHCT Thanh Xuân 27 2.1_Khái quát về ngân hàng 27 2.1.1_Lịch sử hình thành và phát triển 27 2.1.2_Cơ cấu tổ chức 27 2.1.3_Sơ lược về hoạt động kinh doanh 31 2.2_Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại NHCT Thanh Xuân 40 2.2.1_Tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 40 2.2.2_Quy mô và chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại NHCT TX 42 2.3_Đánh giá về chất lượng tín dụng tại NHCT Thanh Xuân 51 2 2 2.3.1_Những kết quả đạt được 51 2.3.2_Hạn chế và nguyên nhân 53 Chương III_Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với NHCT Thanh Xuân 60 3.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng đối với DNV&N của NHCT Thanh Xuân 60 3.2_Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại NHCT Thanh Xuân 64 3.2.1_Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp đối với DNV& 64 3.2.2_Nâng cao công tác thẩm định khách hàng và dự án vay vốn 65 3.2.3_Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 67 3.2.4_Nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ 68 3.2.5_Tiếp tục đẩy mạnh công tác hiện đại hoá ngân hàng 69 3.2.6_Đẩy mạnh công tác marketing, quảng cáo 70 3.3_Kiến nghị 72 3.3.1_Kiến nghị với Chính Phủ 72 3.3.2_Kiến nghị với NHNN 74 3.3.3_Kiến nghị với NHCT VN 75 Kết luận 76 Danh mục tài liệu tham khảo 77 3 3 Các bảng số liệu và biểu đồ Bảng 1 - Bảng tiền gửi dân cư 34 Bảng 2 - Cơ cấu đầu tư 36 Bảng 3 - Tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 44 Bảng 4 - Nợ có đảm bảo bằng tài sản (ĐBBTS) 45 Bảng 5- Nợ xấu 47 Bảng 6- Lợi nhuận từ HĐTD 49 BIỂU ĐỒ 1 - Biểu đồ Tồng nguồn vốn huy đồng 32 BIỂU ĐỒ 2 - Biều đồ lợi nhuận hàng năm 39 BIỂU ĐỒ 3 - Biểu đồ thể hiện tỷ trọng TDDNV&N/ Tổng dư nợ 43 BIỂU ĐỒ 4 - Biểu đồ Nợ có đảm bảo bằng tài sản 46 BIỂU ĐỒ 5_ Biểu đồ Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay 50 4 4 Lời mở đầu Trong những năm vừa qua, số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ không ngừng tăng lên và đang dần khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế quốc dân. Hàng năm các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp khoảng 26% GDP, 31% tổng sản lượng công nghiệp, thu hút 26% lực lượng lao động. Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 97% tỷ trọng số lượng các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Đây là khu vực được đánh giá là rất có tiểm năng phát triển kinh tế. Nghị định số 90/NĐ-CP ngày 23-11-2002 của Chính phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ đã nêu :" Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ là một nhiệm vụ quan trọng trong Chiến lược phát tiển kinh tế- xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Nhà nước khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp vừa vả nhỏ phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý, phát triển khoa học-công nghệ và nguồn lực " Nhận thức được điều này, trong thời gian qua các ngân hàng thương mại đã chú trọng quan tâm đến các doanh nghiệp này. Nhất là khi môi trường kinh doanh giữa các ngân hàng này càng trở nên khốc liệt thì việc nhắm tới các doanh nghiệp vừa và nhỏ như là một đối tượng khách hàng đầy tiềm năng là chiến lược phát triển tất yếu của các ngân hàng thương mại. Nắm được chủ trưởng của Đảng và Nhà nước cũng như để bắt kịp với xu hướng vận động của nền kinh tế, ngân hàng Công Thương Thanh Xuân trong thời gian qua đã đẩy mạnh tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Và hoát động này đã thu được nhiều kết quả đáng khích lệ nhưng cũng bộc lộ nhiều khó khăn, hạn chế đòi hỏi ngân hàng phải nỗ lực tìm cách giải quyết để ngân hàng có thể phát triển hơn nữa và tăng tính cạnh tranh trên thị trường. Vì vậy sau một thời gian thực tập tại ngân hàng, em đã chọn đề tài :"Nâng cao chất lượng tín 5 5 dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân" cho chuyên đề tốt nghiệp. Ngoài Lời mở đầu, Mục lục, Kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo, Chuyên đề được kết cấu thành ba chương như sau: Chương I: Tín dụng ngân hàng và Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNV&N Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại NHCT Thanh Xuân Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N ở NHCT Thanh Xuân 6 6 Chương I-Tín dụng ngân hàng và Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNV&N 1.1_Khái quát về DNV&N 1.1.1_Khái niệm Việc đưa ra một khái niệm chính xác về doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất khó khăn. Hiện nay, trên thế giới mỗi nước lại có một khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ riêng của mình. Trong khu vực Đông Nam Á, Inđônêxia phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ dựa trên 3 tiêu thức là số lượng lao động, tổng giá trị tài sản và doanh thu; Singapo thì chỉ dựa vào số lượng lao động và tổng giá trị tài sản. Trong khu vực Châu Á, Hồng Kông xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ dựa trên tiêu thức số lượng lao động, nhưng số lượng lao đông đặt ra cho các ngành là khác nhau, với ngành dịch vụ thì lượng lao động nhỏ hơn so với lượng lao động trong ngành công nghiệp. Cũng như vậy nhưng Hàn Quốc chia theo thành 3 ngành, đó là các ngành: chế tạo máy và khai khoáng, xây dựng, dịch vụ. Trên thế giới, Canada, Úc và Mỹ đều phân loại dựa vào số lượng lao động, nhưng số lượng lao động làm tiêu chí thì ở mỗi nước là khác nhau. Như vậy, ta thấy cho mặc dù có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ thì 2 tiêu thức được sử dụng phổ biến nhất là số lượng lao động trung bình và tổng sổ vốn của doanh nghiệp. Tuy nhiên, khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ không chỉ đơn thuần phản ánh qui mô của doanh nghiệp mà nó còn bao chùm nội dung về kinh tế, tổ chức sản xuất, quản lý và tiến bộ khoa hoc công nghiệp. Tuỳ theo thực trạng về quy mô của các doanh nghiệp trong nền kinh tế của mỗi nước khác nhau, trình độ phát triển của mỗi nền kinh tế có tính đến xu hướng phát triển trong thời gian tới mà các nước có 7 7 tiêu chí xác định riêng của mình. Như vậy việc phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ mang tính tương đối và nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Đối với Việt Nam, sau một thời gian nghiên cứu yêu cầu thực tế và học hỏi kinh nghiệm của nhiều nước trên thế giới, ngày 23/11/20011, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 90/NĐ-CP quy định lại tiêu chí để xác định doang nghiệp vừa và nhỏ, như sau: " Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng kí không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người ". 1.1.2_Đặc điểm Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là mối quan tâm của các NHTM vì đây là đối tượng khách hàng ngày càng có vai trò quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ bên cạnh những hạn chế còn có những mặt tích cực. Việc tìm hiểu đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ giúp cho hoạt động giữa NHTM và các doanh nghiệp này đạt được hiệu quả cao. a_Quy mô hoạt động nhỏ Quy mô hoạt động của một doanh nghiệp thường được đánh giá dựa trên hai tiêu chí cơ bản là số vốn hoạt động và số lượng lao động trung bình. Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, số vốn đăng kí là dưới 10 tỷ đồng và số lượng lao động trung bình không quá 300 người. Do đó, có thể nói quy mô hoạt động của những doanh nghiệp này là không lớn khi so sánh trong tương quan nền kinh tế. Quy mô vốn nhỏ bé, nên hầu hết các doanh nghiệp này đều gặp khó khăn về vốn. Việc tiếp cận với các nguồn tài chính khác với những doanh nghiệp này cũng là một vấn đề nan giải. Nguồn vốn tự có thấp, khả năng tiếp cận với các nguồn vốn từ những tổ chức tín dụng thấp đã khiến cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp hàng loạt các khó khăn khác trong quá trình sản xuất kinh doanh. 8 8 b_Khả năng cạnh tranh thấp Do đặc điểm lượng vốn hoạt động nhỏ, thêm vào đó khả năng tiếp cận các nguồn tài chính khác là thấp nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô hoạt động, triển khai các dự án lớn, đầu tư sản xuất mới. Bên cạnh đó, do không đủ vốn để đầu tư nâng cấp, đổi mới các máy móc thiết bị, càng không đủ vốn cho hoạt động nghiên cứu khoa học kĩ thuật, các doanh nghiệp này thường sử dụng công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý kém. Chính vì vậy, các sản phẩm sản xuất ra thường có chất lượng thấp mà chi phí bỏ cũng không nhỏ. Điều này làm giảm tính cạnh tranh của sản phẩm. Cũng vì lý do vốn mà các doanh nghiệp này có nhiều hạn chế trong việc marketing, quảng cáo sản phẩm, nắm bắt thông tin thị trường Những điều này đã hạn chế khả năng chiếm lĩnh thị trường, cũng như việc phát triển doanh nghiệp, do đó mà sức cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường thấp. c_Chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường bên ngoài Số lượng các doanh nghiệp nhỏ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp, tuy nhiên tổng lượng vốn của các doanh nghiệp này lại không chiếm phần lớn lượng vốn của nền kinh tế. Trong nền kinh tế, các doanh nghiệp lớn là trụ cột và được ví như đầu tàu của nền kinh tế. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường làm vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn, hoặc nếu là đối thủ thì cũng luôn tránh phải đối đầu trực tiếp với các doanh nghiệp lớn vì khả năng cạnh tranh thấp. Họ hoạt động không chỉ tuân theo xu thế vận động của nền kinh tế như các doanh nghiệp lớn mà còn chịu ảnh hưởng rất lớn từ các doanh nghiệp này. d_Tính linh hoạt cao 9 9 Bên cạnh những những khuyết điểm kể trên, doanh nghiệp vừa và nhỏ còn có một số ưu điểm nổi bật như bộ máy tổ chức đơn giản, gọn nhẹ, có tính năng động, sự linh hoạt cao và khả năng thích ứng cao hơn các doanh nghiệp lớn trước những biến động của thị trường. Vì chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường bên ngoài nên trong hoạt động sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tính nhạy cảm cao đối với sự thay đổi không ngừng của thị trường. Họ luôn phải cập nhật các thông tin từ thị trường, từ các doanh nghiệp lớn và từ đối thủ. Bên cạnh đó, chỉ cần một lượng vốn bổ sung không nhiều, các doanh nghiệp này có thể dễ dàng đổi mới thiết bị và công nghệ hơn so với các doanh nghiệp lớn. Ngoài ra, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể ứng dụng được các kĩ thuật tiên tiến kết hợp tự động hoá, cơ khí hoá với lao động thủ công, trên cơ sở đó từng bước đổi mới công nghệ. Do đó các doanh nghiệp này có thể thay đổi một cách linh hoạt theo xu hướng của thị trường mà không cần quá nhiều vốn đầu tư. Tuy nhiên, vốn lại luôn là vấn đề khó khăn của các doanh nghiệp này, vì vậy nếu được đánh giá đúng khả năng, có dự án khả thi thì việc đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ đem lại lợi nhuận cao cho các NHTM 1.1.3_Vai trò của DNV&N Khi nói đến sự phát triển kinh tế của một quốc gia, chúng ta thường nghĩ ngay đến các doanh nghiệp khổng lồ quen thuộc. Chẳng hạn như khi nói đến nền kinh tế Nhật Bản thì người ta nghĩ ngay tới Mitsubishi, Toyota; nói đến Hàn Quốc là Samsung Trong khi đó, trên thực tế thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ lại đóng một vai trò không nhỏ đối với sự phát triển của nền kinh tế thị trường. a_Tạo việc làm và thu nhập cho người lao động Do có lợi thế là chỉ cần một lượng vốn nhỏ cũng có thể thành lập được công ty, nhà xưởng, mở văn phòng với chi phí thấp, tính năng động và tính linh 10 10 [...]... của ngân hàng đối với đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như uy tín của ngân hàng đối với đối tượng khách hàng này Các chỉ tiêu trên càng cao càng thể hiện được khả năng của ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, các chỉ tiêu này không phản ánh hết được chất lượng tín dụng, mà nó chỉ có thể phản ánh được quy mô, tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng tín dụng. .. xác và đầy đủ  Nhóm chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng:  Dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: là số dư cuối kì trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng, chỉ tiêu này phản ảnh lượng vốn tại 20 20 thời điểm đó mà ngân hàng đã giải ngân cho doanh nghiệp vừa và nhỏ  Doanh số cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ: được tính bằng cách cộng dồn các khoản vay trong một niên độ kế toán Chỉ tiêu này phản ánh lượng. .. khách hàng cả về chất lượng và giá cả, tạo điều kiện cho doanh nghiệp chiếm lĩnh thị trường Có thể hiểu chất lượng tín dụng như sau: chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại , phát triển của ngân hàng Như vậy, chất lượng tín dụng được thể hiện trên các phương diện sau:  Đối với khách hàng: tín dụng được cấp phải phù hợp với. .. hạn tín dụng Căn cứ vào thời hạn tín dụng, người ta chiưa tín dụng thành 3 loại:  Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn tín dụng dưới 12 tháng Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất, và phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân  Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm Tín dụng. .. hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng tại một thời điểm nhất định Tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao Những chỉ tiêu trên phản ánh mức độ an toàn vốn của ngân hàng Những chỉ tiêu này càng thấp thì phản ánh chất lượng tín dụng càng cao Mặc dù mục đích cao nhất của ngân hàng trong kinh doanh là an toàn, nhưng khi nói một ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt thì không thể không... nắm bắt cơ hội và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng càng cao, chất lượng tín dụng từ đó mà được nâng lên  Công tác tổ chức và trình độ nghiệp vụ của cán bộ Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng như chất lượng tín dụng Đây là những người trực tiếp thực hiện tất cả các khâu của qui trình tín dụng do đó việc bảo đảm an toàn và tính sinh lời... khách hàng cá nhân: là loại tín dụng chỉ cấp cho nhu cầu của từng cá nhân nhỏ lẻ Hiện nay, các ngân hàng thường phân chia các đối tuong khách hàng thành khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng doanh nghiệp lớn Việc phân chia này giúp cho ngân hàng quản lý khách hàng và các khoản vay tốt hơn do mỗi đối tượng này lai có nhu cầu tín dụng khác nhau Bên cạnh đó, quy trình nghiệp. .. cũng như xây dựng và tiến hành các phương án kinh doanh của mình Chất lượng tín dụng sẽ được nâng lên nhờ các phương án kinh doanh có hiệu quả giữa ngân hàng và doanh nghiệp, sự hợp tác của họ được pháp luật bảo vệ 30 30 Chương II_Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N ở NHCT Thanh Xuân 2.1_Khái quát về ngân hàng 2.1.1_Lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh Ngân hàng Công thương (NHCT) được... các ngân hàng đã giải ngân cho các trong nghiệp vừa và nhỏ trong một thời kì nhất định  Tỷ lệ dư nợ đối với DNV&N trên tổng dư nợ: phản ánh tỷ trọng dư nợ tín dụng của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong tổng dư nợ của ngân hàng  Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng đối với DNV&N: được tính bằng cách lấy dư nợ cuối kì trừ đi dư nợ đầu kì, rồi chia cho dư nợ đầu kì Nhóm chỉ tiêu này phản ánh khả năng mở rộng tín dụng. .. án kinh doanh khả thi và có đạo đức nghề nghiệp, có như vậy thì chất lượng tín dụng mới được nâng cao Năng lực tài chính của khách hàng mà cụ thể ở đây là các doanh nghiệp vừa và nhỏ thể hiện ở khả năng sinh lãi, vốn tự có, tài sản đảm bảo Năng lực tài chính càng cao thì khả năng trả nợ của doanh nghiệp càng cao, đảm bảo được tính an toàn cho khoản vốn tín dụng Năng lực quản lý điều hành và trình . Đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân" 1 1 MỤC LỤC Trang Lời mở đầu 1 Chương I -Tín dụng ngân hàng và Chất lượng. 31 2.2_Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại NHCT Thanh Xuân 40 2.2.1_Tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 40 2.2.2_Quy mô và chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại NHCT. :"Nâng cao chất lượng tín 5 5 dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân" cho chuyên đề tốt nghiệp. Ngoài Lời mở đầu, Mục lục, Kết luận và Danh mục tài liệu