Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 3.4.2 Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn Ngân hàng: Rủi ro tín dụng khiến cho việc hoàn trả tiền gửi Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản đầu tư, cho vay bị thoất thoát chậm thu hồi Ngân hàng phải đặn trả lãi vốn huy động theo kỳ hạn Chính điều làm hạn chế khả tốn Ngân hàng 3.4.3 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng NHTM gặp nhiều rủi ro Ngân hàng hoạt động hiệu Điều làm cho uy tín ngân hàng bị giảm sút Đây vấn đề tệ hại, khách hàng lòng tin Ngân hàng, họ không gửi tiền vào Ngân hàng, chí họ cịn rút lại khoản tiền gửi Điều gây khó khăn cho việc huy động vốn Ngân hàng làm giảm quy mô hoạt động Ngân hàng NHTM gặp rủi ro làm lòng tin Ngân hàng bạn, Ngân hàng nước nên khó nhận khoản tín dụng từ phía họ cần thiết Ngồi ra, Ngân hàng khó có quan hệ đại lý làm cầu nối toán quốc tế, phát triển dịch vụ Ngân hàng 3.4.4 Rủi ro tín dụng nguy dẫn đến phá sản Ngân hàng Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng làm giảm sút lịng tin đặc biệt dân chúng Họ lo sợ bị khoản tiền gửi đến rút tiền để tìm hội đầu tư có lợi Ngân hàng khác Trường hợp nghiêm trọng xảy có nhiều người đến rút tiền dẫn đến phá sản thực Ngân hàng Hậu phá sản Ngân hàng không thân Ngân hàng phải gánh chịu mà cịn liên quan đến Ngân hàng bạn có quan hệ với ngân hàng Điều Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com tạo phản ứng dây chuyền gây phá sản hàng loạt ngân hàng khác ảnh hưởng tiêu cực đến toàn kinh tế Cuộc khủng hoảng tài tiền tệ khu vực vừa qua bắt nguồn từ đổ vỡ hệ thống NHTM làm cho kinh tế nước khu Vực bị điêu Chính điều gây ta rối loạn an ninh, trị, xã hội kéo theo hàng loạt hậu khác như: Thất nghiệp, lạm phát, tệ nạn xã hội nảy sinh Đây học thấm thía có nguồn gốc từ rủi ro tín dụng NHTM 3.5 Các tiêu đánh giá, đo lường rủi ro ngân hàng thương mại Rủi ro gây làm thiệt hại lớn cho phải đương đầu với Muốn tồn phát triển cạnh tranh, doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng cần phải để đốn rủi ro để có giải pháp quản lý phòng chống rủi ro chấp nhận rủi ro mức độ hợp lý Khơng có cơng việc kinh doanh lại khơng có rủi ro, rủi o giới hạn cho phép kinh doanh lỗ, chí phá sản Cán ngân hàng cần ý thức rằng: chiến lược kinh doanh vạch cho dù cẩn thận, tỷ mỷ đến đâu gặp thất bại Chiến lược kinh doanh táo bạo, cạnh tranh khốc liệt nhà kinh doanh dễ thu lợi nhuận lớn song dễ vướng phải tổn thất nặng nề Rủi ro kinh doanh tất yếu, xuất khâu hay khâu khác nhiều dáng thức khác Chỉ cần sơ suất nhỏ định thiếu kịp thời: nên đầu tư hay rút vốn đưa đến cho ngân hàng bất trắc khó lường Vì kinh doanh ngân hàng cần thiết phải đo lường rủi ro + Kết cấu dư nợ tín dụng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Dựa vào kết cấu dư nợ tín dụng mà ta xác định rủi ro tín dụng ngân hàng cao hay thấp Nếu kết cấu dư nợ tập trung vào số doanh nghiệp thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh lĩnh vực định có rủi ro lớn tập trung vốn cao Chẳng hạn, Ngân hàng Công thương chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, tỷ lệ nợ hạn cao (28,4) tổng dư nợ Ngân hàng tập trung cho vay chủ yếu vào vài doanh nghiệp chuyên sản xuất hàng may mặc xuất sang thị trường nước Đông Âu Khi thị trường bị biến động vào đầu năm 1990, nhiều doanh nghiệp bị thị trường, không tiêu thụ sản phẩm, phá sản khiến cho Ngân hàng không thu hồi nợ Như vậy, dựa vào kết cấu tín dụng (theo thành phần, đối tượng, ngành nghề, thời hạn) kết hợp với việc phân tích yếu tố liên quan tới khách hàng, thị trường Ngân hàng khách hàng ta đánh giá rủi ro tín dụng cao hay thấp + Tỷ lệ Nợ hạn / Dư nợ tín dụng Hoạt động Ngân hàng doanh nghiệp tránh tình trạng nợ q hạn Về phía doanh nghiệp vay vốn, hạn không trả nợ uy tín, phải chịu lãi suất hạn cao lãi suất hạn, ngân hàng, nợ hạn làm tăng tỷ lệ hạn/ Dư nợ tín dụng Tỷ lệ gián tiếp cho thấy qui mơ khoản vay có vấn đề ngân hàng Nếu tỷ lệ lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét lại khả đánh giá lại khoản cho vay mình, đánh giá lại qui trình thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét lại khả đánh giá lại khoản cho vay mình, đánh giá lại qui trình thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét lại khả thực nhiệm vụ cán tín dụng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tuy nhiên, nợ hạn tổn thất Ngân hàng, tiêu gián tiếp Bởi tất khoản nợ hạn dẫn đến rủi ro + Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất/ Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất/ Dư nợ hạn tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro Nó cho thấy đồng nợ q hạn có đồng bị tổn thất Nói cách khác, tiêu phản ánh mức độ gây rủi ro số nợ Ngân hàng Nợ hạn có khả tổn thất thường bao gồm khoản nợ hạn có thời gian qua hạn lớn (6 tháng trở lên) Đối với Ngân hàng, việc trì tiêu với tỷ lệ cao báo cáo tài điều khó chấp nhận Ngân hàng ln tìm cách giảm tiêu xuống biện pháp tích cực thu khoản Những khoản thực khơng thu hồi phải hạch tốn vào chi phí hoạt động Ngân hàng lấy quĩ dự phòng rủi ro để bù đắp Các phương thức quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng Vấn đề cấp bách quản trị điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng để đảm bảo an tồn tín dụng, cải thiện tình hình tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Dưới xin nêu phương thức quản lý tổng quát đảm bảo an toàn kỹ thuật thu nhập xử lý thơng tin áp dụng cho NHTM việc kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động NHTM thời gian tới, thực chiến lược đề * Phương thức quản lý rủi ro tín dụng cách nâng cao chất lượng tín dụng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Phương pháp thực chủ yếu thơng qua việc phân tích thẩm định kỹ lưỡng thơng tin tài thơng tin phi tài người nhận nợ áp dụng thủ tục cấp tín dụng chặt chẽ trước đầu tư nhằm phân loại khoản vay đối tác vay vốn dựa vào mức độ rui ro tín dụng để quản lý * Phương thức quản lý rủi ro cách trích lập dự phịng rủi ro Tổ chức tín dụng trích lập khoản dự phòng ngằm bù đắp cho rủi ro xảy vào mức độ rủi ro tài sản có * Phương thức quản lý rủi ro cách bảo hiểm rủi ro tín dụng Thị trường trái khoán NHTM yêu cầu người nhận nợ phải có khoản chi phí phụ thêm cho việc mua bảo hiểm nhằm bảo đảm cho doanh nghiệp trường hợp phá sản Chất lượng tín dụng cao tỷ lệ bảo hiểm rủi ro tín dụng thấp, rủi ro tín dụng doanh nghiệp tăng lên, nhà đầu tư trái khoán NHTM yêu cầu tỷ lệ bảo hiểm tín dụng cao Việc tăng lên khoản bảo hiểm cần thiết để bù đắp cho mát dự kiến cao trái khoán khoản vay khả khốn vay khơng hoàn trả Kết mức độ thấp chất lượng tín dụng có thề làm tăng chi phí vay * Phương thức quản lý rủi ro cách phân tán rủi ro Nắm giữ nhiều tài sản có rủi ro thay tập trung nắm giữ hay số loại tài sản có rủi ro định Việc phân tán rủi ro tín dụng cho nhiều người vay cho phép tổ chức tín dụng nhà đầu tư giảm rủi ro tín dụng tồn tài sản có Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tập hợp nhiều loại cho vay tài sản cho phép tổ chức tín dụng giảm thay đổi thu nhập chúng Thu nhập từ khoản cho vay thành công bù đắp phần lỗ từ khoản cho vay bị vỡ nợ Do làm giảm khả tổ chức tín dụng bị thiệt hại * Phương thức quản lý rủi ro cách sử dụng thị trường bán nợ Sau đầu tư cho doanh nghiệp vay, tổ chức tín dụng nhà đầu tư tập hợp tài sản có rủi ro (trái phiếu khoản nợ có rủi ro tín dụng) bán cho nhà đầu tư khác để chuyển đổi sở hữu khoản nợ nhằm quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng Theo quan điểm nhà đầu tư, việc mua phần gói nợ tương đối hấp dẫn việc mở rộng danh mục đầu tư thông qua Theo quan điểm nhà đầu tư, việc mua phần gói nợ tương đối hấp dẫn việc mở rộng danh mục đầu tư thông qua nhiều khoản vay làm giảm rủi ro tín dụng nói chung làm tăng khoản thu nhập từ gói nợ mua mà không thiết phải nắm giữ tài liệu có Như vậy, để quản lý rủi ro tín dụng, tổ chức tín dụng, nhà đầu tư sử dụng phương thức nâng cao tín dụng, trích lập dự phịng rủi ro, bảo hiểm, phân tán rủi ro tín dụng tài sản rủi ro tín dụng với tài sản khác bán phần cho nhà đầu tư bên ngồi Những phương thức làm giảm rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng nhà đầu tư rủi ro tín dụng chia sẻ cho nhiều người sở hữu Tuy nhiên việc sử dụng công cụ có hạn chế, cụ thể: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Việc áp dụng thủ tục cấp dụng chặt chẽ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng làm người vay trở lên khó khăn việc tiếp nhận vốn tín dụng, điều làm hội đầu tư tổ chức tín dụng nhà đầu tư Việc trích lập dự phòng rủi ro thường đặt yêu cầu tài tổ chức tín dụng Trong bảo hiểm rủi ro tín dụng lại đặt yêu cầu tài người nhận nợ Do vậy, hai phương thức làm giảm khả cân đối điều hành vốn khả tổ chức tín dụng làm tăng chi phí vay vốn người vay, dẫn đến tổ chức tín dụng gặp khó khăn việc mở rộng tín dụng khơng thực sách khách hàng * Phương thức quản lý rủi to tín dụng cách thơng qua dẫn xuất tín dụng Dẫn xuất tín dụng hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch dẫn xuất tín dụng (tổ chức tín dụng, cơng ty tài chính, công ty bảo hiểm, nhà đầu tư.v.v…) nhằm đưa bảo đảm chống lại chuyển dịch bất lợi chất lượng tín dụng khoản đầu tư tổn thất liên quan đến tín dụng Nhưng hợp đồng mang lại cho nhà đầu tư, người nhận nợ ngân hàng kỹ thuật bổ sung cho biện pháp bán nợ phân tán rủi ro bảo hiểm nhằm quản lý rủi ro tín dụng * Các cộng cụ dẫn xuất tín dụng chủ yếu gồm: Hốn đổi tín dụng: cơng cụ dẫn xuất làm giảm rủi ro tín dụng thơng qua phân tốn rủi ro Thay cho việc phân tán rủi ro thông qua hoạt động cho vay bên ngồi địa phương, tổ chức tín dụng nhà đầu tư bán số khoản nợ mua số khoản khác nhằm hoán đỏi khoản toán từ hoạt động cho vay Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com với khoản toán từ tổ chức khác Nghiệp vụ hốn đổi tín dụng chung gọi hốn đổi thu nhập tồn bộ; giao dịch này, tổ chức quản lý rủi ro hoán đổi khoản tốn đầu tư khoản cho vay có lãi suất cố định tổ chức tín dụng với khoản tốn đầu tư vay có lãi suất điều chỉnh tổ chức tín dụng, nhà đầu tư cơng ty bảo hiểm khác Hốn đổi tín dụng tạo hai điểm thuận lợi quan trọng Nó cho phép tổ chức tín dụng phân tán rủi ro tín dụng trì cách trung thành số dư tài khách hàng Trong giao dịch hố đổi thu nhập tồn bộ, số dư doanh nghiệp vay vốn trì với tổ chức tín dụng ban đầu Khi khoản nợ bán, số dư nợ doanh nghiệp chuyển đổi cho người sở hữu khoản nợ Các khoản chi phí quản lý giao dịch hốn đổi thấp chi phí giao dịch bán nợ Điều đồng nghĩa với việc làm chi phí vay vốn người nhận nợ giảm thực phân tán rủi ro với mức chi phí thấp * Quyền chọn tín dụng Là loại dẫn xuất tín dụng cung cấp chức tương tự bảo hiểm Các quyền chọn cho phép tổ chức tín dụng, nhà đầu tư lựa chọn mua bán tài sản có rủi ro mức giá cố định để bảo vệ cho họ biến động bất lợi chất lượng tín dụng tài sản tài khoản vay tổ chức tín dụng trường hợp rủi to xảy Quyền chọn tín dụng mang lại nhiều lợi ích so với việc trích lập dự phịng tổ chức tín dụng khơng làm tăng chi phí người vay không làm giảm Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hiệu sử dụng vốn khả tổ chức tín dụng phải giữ lại tài sản có dự phịng Như bảo vệ cho nhà đầu tư khỏi giảm giá tài sản có * Các chứng liên quan đến tín dụng Là loại dẫn xuất tín dụng khác người phát hành trái phiếu nhằm tránh rủi rto tín dụng Một chứng liên quan đến tín dụng bao gồm mơi tập hợp trái phiếu hợp đồng quyền chọn tín dụng Chứng hứa toán định kỳ lãi suất toán lần giá trị trái phiếu đến hạn Quyền chọn tín dụng chứng cho phép người phát hành giảm toán giấy tờ có biến động rõ ràng tài giấy tờ giảm giá trị Tổ chức tín dụng, nhà đầu tư cân nhắc viẹc mua chứng liên quan đến tín dụng tỷ lệ doanh thu cao trái phiếu thông thường nhà phát hành nợ, phát hành chứng chỉ, thơng thường giá chứng thấp giá trị trái phiếu Chi phí thấp tổ chức tín dụng, nhà đầu tư giá toán lãi suất cho họ có doanh thu cao Trên sở lý luận phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài, để xem xét cách cụ thể hiểu tình hình thực tế ngân hàng cơng thương Đống Đa Chương 2: Thực trạng cho vay an toàn rủi ro tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh ngân hàng công thương Đống Đa hà nội I Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công thương Đống Đa phát triển kinh tế quốc doanh khu vực Giới thiệu khái quát ngân hàng công thương Đống Đa Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Đống Đa quận lớn thành phố Hà Nội với số dân 38 vạn người, phân bổ diện tích 28km gồm 28 phịng, nơi tập trung nhiều xí nghiệp lớn trung ương địa phương, với nhiều hợp tác xã tiểu thủ công nghiệp, hộ tư nhân nhiều điểm thương mại lớn Do có cạnh tranh gay gắt thành phần kinh tế, loại hình kinh tế với để tồn phát triển Ngân hàng Công thương Đống Đa đời sở ngân hàng Nhà nước quận Đống Đa Trước tháng 3/1990 tức trước Nghị định 53/HĐBT đổi hoạt động ngân hàng nhiệm vụ chủ yếu Ngân hàng công thương Đống Đa vừa phục vụ, vừa thực kinh doanh tiền tệ tín dụng tốn địa bàn quận Ngân hàng hoạt động theo chế kế hoạch tập trung, bao cấp Nhà nước Sau Nghị định 53/HĐBT, ngành ngân hàng nước ta chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp từ Ngân hàng Công Đống Đa ngân hàng thương mại trực thuộc hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam Là chi nhánh trực thuộc ngân hàng Công thương Hà Nội Từ 1988 đến 1990 thời kỳ chuyển đổi khó khăn hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng cơng thương Đống Đa nói riêng, thời kỳ hệ thống ngân hàng bắt đầu chuyển sang chế thị trường Giai đoạn có nhiều quỹ tín dụng có nợ, cịn ngân hàng nợ q hạn khó địi tăng đến mức kỷ lục Sự kiện khơng phải thân hoạt động ngân hàng tạo ra, mà vịng xốy q trình chuyển đổi kinh tế Mà hệ thống ngân hàng gương phản chiếu qua hoạt động Ngun nhân yếu chế quản lý tập trung quan liêu gây hoạt động ngân hàng thời kỳ vừa tập trung bao cấp, có hoạt động kinh doanh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Sau thời gian ngân hàng Công thương Đống Đa tự đổi để tồn phát triển đứng vững chế thị trường với địa nằm địa bàn rộng lớn, tập trung nhiều loại hình kinh tế nên khách hàng ngân hàng đa dạng phong phú Mặt khác ngân hàng đơn vị có hàng ngũ lãnh đạo có lực, động điều hành hoạt động kinh doanh, nội đoàn kết thống tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng Công thương Đống Đa mở rộng quy mô kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tốn Với mục tiêu: "kinh doanh phát triển, an tồn vốn, tơn trọng pháp luật, lợi nhuận hợp lý" đến Ngân hàng Công thương Đống Đa motọ ngân hàng làm ăn có hiệu so với ngân hàng khác Chức nhiệm vụ Ngân hàng Công thương Đống Đa huy động tiền nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư vay tất thành phần kinh tế Ngồi ngân hàng cịn thực số cơng tác tốn qua ngân hàng cho đơn vị kinh tế đóng địa bàn quận Để làm tốt chức vai trò Cơ cấu quản lý Ngân hàng Cơng thương Đống Đa tổ chức thành phận: - Ban giám đốc: bao gồm giám đốc phó giám đốc phận quản lý điều hành chung hoạt động kinh doanh ngân hàng, chịu trách nhiệm trước ngân hàng công thương Việt Nam quan pháp luật - Phịng nguồn vốn: có chức huy động vốn theo dõi hình thức ngân hàng công thương cho phép, theo dõi nguồn vốn ngân hàng huy động báo cáo với giám đốc phòng kinh doanh lập kế hoạch huy động vốn tư vấn cho giám đốc  ... toàn rủi ro tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh ngân hàng công thương Đống Đa hà nội I Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công thương Đống Đa phát triển kinh tế quốc doanh khu vực Giới thiệu khái quát ngân. .. hoạt động Ngân hàng lấy quĩ dự phòng rủi ro để bù đắp Các phương thức quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng Vấn đề cấp bách quản trị điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng để đảm bảo an tồn tín dụng, ... cao tín dụng, trích lập dự phịng rủi ro, bảo hiểm, phân tán rủi ro tín dụng tài sản rủi ro tín dụng với tài sản khác bán phần cho nhà đầu tư bên ngồi Những phương thức làm giảm rủi ro tín dụng