Đang tải... (xem toàn văn)
Xuất khẩu là một hoạt động hết sức quan trọng của bất kỳ nền kinh tế nào trên thế giới. Xuất khẩu góp phần đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho nhập khẩu, tăng đầu tư, phát triển sản xuất, tạo công ăn việc làm cho nhiều lao động và thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế. Vì thế, chính sách tín dụng xuất khẩu (TDXK) được Chính phủ hầu hết các nước quan tâm thực hiện. Tùy từng quốc gia, tùy từng thời điểm và thực lực của nền kinh tế, Chính phủ các nước đưa ra các chính sách TDXK khác nhau. Ở Việt Nam, trong những năm qua, Nhà nước cũng đã chú trọng xây dựng và phát triển hệ thống chính sách quan trọng này nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp đẩy mạnh xuất khẩu. Nhà nước đã có nhiều chính sách khuyến khích xuất khẩu nhằm giúp cho các doanh nghiệp xuất khẩu trong nước có khả năng cạnh tranh trên trường quốc tế, một trong những chính sách đó phải kể đến chính sách TDXK được thực hiện thông qua hệ thống Ngân hàng phát triển (NHPT) Việt Nam. Từ năm 2001, chính sách TDXK được Chính phủ giao cho một đầu mối là Quỹ Hỗ trợ phát triển (nay là NHPT Việt Nam) thực hiện. Bởi vậy, nghiên cứu hoạt động TDXK của Nhà nước tại Việt Nam cũng chính là nghiên cứu hoạt động TDXK đang được thực hiện tại NHPT Việt Nam. Tuy nhiên, hoạt động này vẫn đang trong giai đoạn vừa làm vừa nghiên cứu kinh nghiệm các nước khác để tự hoàn thiện nên hoạt động TDXK thực hiện tại NHPT Việt Nam còn bộc lộ một số điểm hạn chế và chưa phù hợp với thực tế. Trong khi đó, việc Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) buộc hoạt động này phải có những chuyển biến mạnh mẽ từ cơ chế chính sách đến các nghiệp vụ cụ thể sao cho phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng vẫn đảm bảo được tính chất hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩu. Vì vậy, việc nghiên cứu, phân tích thực tế hoạt động TDXK của NHPT Việt Nam nhằm chỉ ra những mặt được và chưa được để từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động này có ý nghĩa rất quan trọng và cần thiết. Với tư cách là đơn vị trực thuộc NHPT Việt Nam đóng trên địa bàn tỉnh, Chi nhánh NHPT Lâm Đồng có chức năng nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong nước, nước ngoài để thực hiện các chính sách TDĐT phát triển và TDXK. Chính vì vậy, để quản lý sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn dành cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động TDXK trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng nói riêng thì vấn đề đặt ra đối với Chi nhánh là cần phải đẩy mạnh hoạt động TDXK một cách an toàn và hiệu quả. Là một cán bộ thực thi chính sách với mong muốn đóng góp một phần vào sự nghiệp phát triển của ngành, phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Lâm Đồng và của đất nước, tác giả đã chọn nghiên cứu đề tài “Hoạt động tín dụng xuất khẩu tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ kinh tế chuyên ngành Tài chính Ngân hàng.
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VĂN DŨNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Lạt - 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VĂN DŨNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG Chuyên ngành : Tài chính và Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHAN HUY ĐƯỜNG Đà Lạt - 2012 MỤC LỤC MỤC LỤC iii MỞ ĐẦU 1 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 6 5. Phương pháp nghiên cứu 6 6. Những đóng góp mới của luận văn 6 7. Bố cục của luận văn 7 CHƯƠNG 1 8 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 8 CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 8 1.1. TỔNG QUAN VỀ NHPT VIỆT NAM 8 1.1.1. Khái niệm và đặc trưng của NHPT 8 1.1.2. Hoạt động của NHPT 9 1.2.1. Khái niệm và vai trò của TDXK 11 1.2.2. Các hình thức TDXK 12 1.2.3. Các quy tắc quốc tế phải tuân thủ trong hoạt động TDXK 16 1.2.4. Tiêu chí phản ánh hoạt động TDXK 19 1.3. GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 23 1.4. HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI MỘT SỐ NƯỚC CHÂU Á VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 27 1.4.1. Ngân hàng Xuất nhập khẩu Hàn Quốc 28 1.4.2. Ngân hàng xuất nhập khẩu Trung Quốc 29 1.4.3. Ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan 31 1.4.4. Bài học kinh nghiệm với Việt Nam 33 CHƯƠNG 2 37 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 37 TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG GIAI ĐOẠN 2007-2011 37 2.1. HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG GIAI ĐOẠN 2007-2011 37 2.1.1. Cơ sở pháp lý thực hiện nghiệp vụ TDXK 37 2.1.2. Thủ tục và quy trình cho vay 41 Thủ tục và quy trình cho vay tại Chi nhánh thực hiện theo sổ tay TDXK trong hệ thống NHPT Việt Nam (có sửa đổi bổ sung theo từng thời kỳ để phù hợp với thực tế và các quy định hiện hành), cụ thể như sau: 41 2.1.3. Phân tích hoạt động TDXK tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 43 2.2.1. Những mặt đã làm được 53 2.2.2. Hạn chế và nguyên nhân 54 CHƯƠNG 3 60 GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 60 TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG TRONG THỜI GIAN TỚI. 60 3.1. ĐỊNH HƯỚNG ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG TRONG THỜI GIAN TỚI 60 3.1.1. Định hướng mở rộng TDXK tại NHPT Việt Nam 60 3.1.2. Quan điểm định hướng đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất khẩu tại tỉnh Lâm Đồng 62 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG TRONG THỜI GIAN TỚI 67 3.2.1. Đa dạng hóa các hình thức TDXK 68 3.2.2. Quảng bá hình ảnh, vị thế và vai trò của NHPT 69 3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định 70 3.2.4. Tăng cường công tác huy động vốn 71 3.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 72 3.2.6. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ 73 3.2.7. Tham gia với tỉnh trong việc hoạch định chiến lược xuất khẩu của tỉnh 74 3.2.8. Nâng cao hiệu quả tư vấn cho các doanh nghiệp 74 3.3.2. Kiến nghị với UBND tỉnh Lâm Đồng 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 83 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT KÝ HIỆU NGUYÊN NGHĨA 1 ASEAN Hiệp hội các nước Đông Nam Á 2 EU Liên minh các nước Châu Âu 3 EXIMBANK THAI Ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan 4 KEXIM Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc 5 KNXK Kim ngạch xuất khẩu 6 L/C Thư tín dụng 7 NHPT Ngân hàng phát triển 8 NHTM Ngân hàng thương mại 9 ODA Viện trợ phát triển chính thức 10 OECD Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế 11 SCM Hiệp định về trợ cấp và các biện pháp đối kháng 12 SXKD Sản xuất kinh doanh 13 TDĐT Tín dụng đầu tư 14 TDXK Tín dụng xuất khẩu 15 TTR Phương thức thanh toán chuyển tiền 16 VDB Ngân hàng phát triển Việt Nam 17 WTO Tổ chức thương mại thế giới i DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1. Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay xuất khẩu tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 2007-2011 44 Bảng 2.2. Doanh số cho vay theo mặt hàng tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 2007-2011 45 Bảng 2.3. Kim ngạch xuất khẩu theo mặt hàng của tỉnh 2007-2011 46 Bảng 2.4. Doanh số cho vay theo thị trường xuất khẩu 2007-2011 47 Bảng 2.5. Kim ngạch xuất khẩu theo thị trường của tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2007-2011 48 Bảng 2.6. Tốc độ tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu của tỉnh 2007-2011 49 Bảng 2.7. Doanh số cho vay và kim ngạch xuất khẩu của tỉnh 49 Bảng 2.8. Quy mô cho vay 2007-2011 51 Bảng 2.9. Nợ quá hạn và lãi treo 2007-2011 51 ii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 24 Hình 2.2. Quan hệ giữa doanh số cho vay và kim ngạch xuất khẩu tỉnh 50 iii MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Xuất khẩu là một hoạt động hết sức quan trọng của bất kỳ nền kinh tế nào trên thế giới. Xuất khẩu góp phần đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho nhập khẩu, tăng đầu tư, phát triển sản xuất, tạo công ăn việc làm cho nhiều lao động và thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế. Vì thế, chính sách tín dụng xuất khẩu (TDXK) được Chính phủ hầu hết các nước quan tâm thực hiện. Tùy từng quốc gia, tùy từng thời điểm và thực lực của nền kinh tế, Chính phủ các nước đưa ra các chính sách TDXK khác nhau. Ở Việt Nam, trong những năm qua, Nhà nước cũng đã chú trọng xây dựng và phát triển hệ thống chính sách quan trọng này nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp đẩy mạnh xuất khẩu. Nhà nước đã có nhiều chính sách khuyến khích xuất khẩu nhằm giúp cho các doanh nghiệp xuất khẩu trong nước có khả năng cạnh tranh trên trường quốc tế, một trong những chính sách đó phải kể đến chính sách TDXK được thực hiện thông qua hệ thống Ngân hàng phát triển (NHPT) Việt Nam. Từ năm 2001, chính sách TDXK được Chính phủ giao cho một đầu mối là Quỹ Hỗ trợ phát triển (nay là NHPT Việt Nam) thực hiện. Bởi vậy, nghiên cứu hoạt động TDXK của Nhà nước tại Việt Nam cũng chính là nghiên cứu hoạt động TDXK đang được thực hiện tại NHPT Việt Nam. Tuy nhiên, hoạt động này vẫn đang trong giai đoạn vừa làm vừa nghiên cứu kinh nghiệm các nước khác để tự hoàn thiện nên hoạt động TDXK thực hiện tại NHPT Việt Nam còn bộc lộ một số điểm hạn chế và chưa phù hợp với thực tế. Trong khi đó, việc Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) buộc hoạt động này phải có những chuyển biến mạnh mẽ từ cơ chế chính sách đến các nghiệp vụ cụ thể sao cho phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng vẫn đảm bảo được tính chất hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩu. 1 Vì vậy, việc nghiên cứu, phân tích thực tế hoạt động TDXK của NHPT Việt Nam nhằm chỉ ra những mặt được và chưa được để từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động này có ý nghĩa rất quan trọng và cần thiết. Với tư cách là đơn vị trực thuộc NHPT Việt Nam đóng trên địa bàn tỉnh, Chi nhánh NHPT Lâm Đồng có chức năng nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong nước, nước ngoài để thực hiện các chính sách TDĐT phát triển và TDXK. Chính vì vậy, để quản lý sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn dành cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động TDXK trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng nói riêng thì vấn đề đặt ra đối với Chi nhánh là cần phải đẩy mạnh hoạt động TDXK một cách an toàn và hiệu quả. Là một cán bộ thực thi chính sách với mong muốn đóng góp một phần vào sự nghiệp phát triển của ngành, phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Lâm Đồng và của đất nước, tác giả đã chọn nghiên cứu đề tài “Hoạt động tín dụng xuất khẩu tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ kinh tế chuyên ngành Tài chính Ngân hàng. 2. Tình hình nghiên cứu Các chính sách hỗ trợ TDXK ở Việt Nam được thực hiện thông qua NHPT Việt Nam. Do đó những đối tượng quan tâm đến việc nghiên cứu hoạt động TDXK là cán bộ trong hệ thống NHPT, các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu Trong thời gian qua có nhiều nghiên cứu về đề tài TDXK được đăng tải trên Tạp chí hỗ trợ phát triển như “Chính sách TDXK của Nhà nước nhìn từ góc độ kích cầu của Chính phủ” của Trương Văn Minh, “TDXK-Những tồn tại nhìn từ Sở Giao dịch II” của Ngọc Quân, “Định hướng công tác TDXK tại Bình Thuận đến năm 2015” của Nguyễn Văn Trung, “Giải pháp nhỏ, hiệu quả 2 [...]... phê tại tỉnh Lâm Đồng (Tôn Thiện Thanh Tâm) và “Phân tích hiệu quả của nông hộ sản xuất cây chè tại huyện Bảo Lâm tỉnh Lâm Đồng (Trần Thị Hương Lâm) Đây là hai đề tài nghiên cứu sâu đối với hai mặt hàng xuất khẩu chủ yếu hiện nay Chi nhánh Lâm Đồng đang thực hiện cho vay TDXK là chè và cà phê Đề tài “Đánh giá lợi thế so sánh của cây cà phê tại tỉnh Lâm Đồng được thực hiện tại 03 huyện Di Linh, Lâm. .. tác tại NHPT về đề tài TDXK như: Đề tài Phát triển TDXK tại Chi nhánh NHPT Ninh Bình” của tác giả Đinh Thị Hương thực hiện năm 2008 nghiên cứu về hoạt động của NHPT, thực trạng cho vay TDXK tại Chi nhánh NHPT Ninh Bình, đánh giá những kết quả đạt được cũng như những nguyên nhân hạn chế từ đó đề xuất những giải pháp, kiến nghị thực hiện để hoạt động TDXK tại Chi nhánh hiệu quả và ngày càng phát triển. .. nhằm thúc đẩy sự phát triển của ngành chè từ đó làm tăng trưởng xuất khẩu và có thể thúc đẩy nền kinh tế-xã hội tại địa phương phát triển hơn Tuy nhiên hai đề tài trên chỉ áp dụng riêng đối với hai mặt hàng là chè và cà phê tại một số huyện của tỉnh, không thể áp dụng chung đối với các mặt hàng xuất khẩu khác của tỉnh Lâm Đồng và cũng không thể áp dụng đối với các huyện khác của tỉnh đồng thời nội dung... đề tài Hoạt động tín dụng xuất khẩu tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng đây là đề tài đầu tiên nghiên cứu chi nh sách TDXK theo những quy định tại Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 của Chi nh phủ “về TDĐT và TDXK của Nhà nước” Tác giả tập trung nghiên cứu tìm hiểu những vấn đề cơ bản về TDXK, sự cần thiết phải có hệ thống tài trợ xuất khẩu và chính sách tín dụng hỗ trợ xuất khẩu của... nhằm hoàn thiện hoạt động TDXK Chi nhánh NHPT Lâm Đồng - Phương pháp thu thập thông tin: sử dụng thông tin thứ cấp từ các báo cáo của Chi nhánh NHPT Lâm Đồng, Sở Công Thương Lâm Đồng liên quan đến đề tài nghiên cứu 6 Những đóng góp mới của luận văn - Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về TDXK của NHPT 6 - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TDXK tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng giai đoạn 2007-2011,... đẩy mạnh hoạt động TDXK tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng trong thời gian tới Sau đây là nội dung chi tiết của từng chương 7 CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 TỔNG QUAN VỀ NHPT VIỆT NAM Quá trình phát triển của các tổ chức tài chi nh gắn liền với quá trình phát triển kinh tế Các NHTM, các tổ chức tài chi nh phi ngân hàng... tác huy động vốn 25 + Phối hợp cùng Phòng Hành chính – Quản lý nhân sự thực hiện thanh toán các chế độ cho CBVC trong cơ quan, xây dựng đơn giá tiền lương hàng năm phân bổ và tính toán tiền lương tại Chi nhánh + Phối hợp cùng Phòng Tín dụng trong công tác thu nợ và cho vay - Phòng Tín dụng (TD): + Tổ chức và triển khai thực hiện chính sách Tín dụng đầu tư phát triển (gồm cho vay đầu tư phát triển; hỗ... phòng thuộc Chi nhánh NHPT Lâm Đồng GIÁM ĐỐC CÁC PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng Tổng hợp Phòng Tài chi nh kế toán Phòng Tín dụng Phòng Kiểm tra Phòng HC-QLNS Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức bộ máy Chi nhánh NHPT Lâm Đồng Nguồn: Chi nhánh NHPT Lâm Đồng Tổ chức bộ máy của Chi nhánh NHPT Lâm Đồng với các chức năng nhiệm vụ rõ ràng như sau: - Ban Giám đốc: + Giám đốc Chi nhánh: Chi u trách... các hoạt động nghiệp vụ phát sinh tại Chi nhánh theo các quy định, hướng dẫn đã được Tổng Giám đốc NHPT ban hành +Tổ chức thực hiện công tác pháp chế; giải quyết khiếu nại tố cáo; phòng chống tham nhũng; phòng, chống rửa tiền theo quy định của NHPT + Chịu trách nhiệm xây dựng kế hoạch kiểm tra định kỳ, hàng năm và đột xuất đối với tất cả các hoạt động nghiệp vụ phát sinh tại Chi nhánh trình Giám đốc Chi. .. không nhỏ đến khả năng mở rộng TDXK 1.3 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG Chi nhánh NHPT Lâm Đồng là đơn vị trực thuộc NHPT Việt Nam, được thành lập theo quyết định số 03/QĐ-NHPT ngày 01/07/2006 của Tổng giám đốc NHPT Việt Nam trên cơ sở tổ chức lại Chi nhánh Quỹ Hỗ trợ phát triển Lâm Đồng Chi nhánh NHPT Lâm Đồng có bảng cân đối, có con dấu riêng, được mở tài . NGUYỄN VĂN DŨNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG Chuyên ngành : Tài chính và Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG. NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VĂN DŨNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Lạt - 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ. EXIMBANK THAI Ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan 4 KEXIM Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc 5 KNXK Kim ngạch xuất khẩu 6 L/C Thư tín dụng 7 NHPT Ngân hàng phát triển 8 NHTM Ngân hàng thương