Bài tập môn Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại I. Bài tập tính toán môn Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại Chơng II: Nguồn vốn và quản lý nguồn vốn trong NHTM Bài 1: Có số liệu về tình hình cân đối vốn kinh doanh thể hiện qua bảng tổng kết tài sản ngày 31/3/2004 của ngân hàng thơng mại A nh sau Đơn vị: triệu VND Tài sản Số d Nguồn vốn Số d 1. Ngân quỹ 84550 1. Vốn huy động 653500 1.1. Dự trữ bắt buộc 24425 1.1. Tiền gửi của doanh nghiệp 212500 1.2. Dự trữ thanh toán 60125 1.1.1. Tiền gửi không kỳ hạn 153000 2. Tín dụng 667520 1.1.2. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 59500 2.1. Cho vay DNNN 490020 1.2. Tiền gửi dân c 264900 2.1.1 Cho vay ngắn hạn 351620 1.2.1. Tiền gửi không kỳ hạn 63200 Trong đó: nợ quá hạn 39200 1.2.2. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 122400 2.1.2. Cho vay trung, dài hạn 138400 1.2.3. Tiền gửi có kỳ hạn > 12 tháng 79300 Trong đó: nợ quá hạn 9570 1.3. Tiền gửi của TCTD trong nớc 22000 2.2. Cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 177500 2. Vốn vay 235800 2.2.1 Cho vay ngắn hạn 123200 2.1. Vay NHNN 21200 Trong đó: nợ quá hạn 5320 2.2. Vay các TCTD khác 60500 2.2.2. cho vay trung, dài hạn 54300 2.3. Phát hành giấy tờ có giá 154100 3. Cho vay bằng vốn uỷ thác đầu t 86200 2.3.1. Kỳ hạn 12 tháng 68400 4. Góp vốn mua cổ phần của doanh nghiệp 28600 2.3.2. Kỳ hạn > 12 tháng 85700 5. Tài sản có khác 32530 3. Vốn nhận uỷ thác đầu t 95800 Trong đó: Tài sản cố định 20100 4. Vốn chủ sở hữu 68400 Tổng 899400 Tổng 899400 Cỏc gi thit sau: - Mc d tr bt buc theo quy nh hin hnh, d tr thanh toỏn l 2% trờn cỏc khon huy ng - Lói sut i vay NHNN v cỏc TCTD ln hn lói sut t huy ng. Tim nng kinh t trờn a bn hon ton thun li vi hot ng kinh doanh ca ngõn hng c v huy ng v cho vay - D n nghip v bo lónh ca NH ngy 31/12/200X: + Bo lónh vay vn l 61 t ng. + Bo lónh thc hin hp ng l 15 t ng. + Bo lónh d thu l 17 t ng. - Trong d n cho vay ngn hn: 1 + 70% c bo m bng th chp, cm c ti sn + 10% c cỏc TCTD khỏc bo lónh + 10% c bo m bng tớn phiu kho bc + 10% l cho vay khụng cú ti sn bo m - Trong d n cho vay trung v di hn + 10% l cỏc khon cho vay c chớnh ph bo lónh + S cũn li c th chp bng ti sn - Tin gi ca cỏc TCTD khỏc trong nc ti NHA l tin gi khụng k hn. - Vn cp 2 bng 50% vn ch s hu th hin trong bng cõn i k toỏn Yờu cu: hóy nhn xột tỡnh hỡnh cõn i vn kinh doanh ca NH A, c th l cỏc ch tiờu - T l an ton vn ti thiu (h s CAR) v so sỏnh vi mc tiờu chun quc t - Tỡnh hỡnh n quỏ hn - Tỡnh hỡnh thc hin d tr bt buc ca NH - Tỡnh hỡnh thc hin d tr thanh toỏn ca NH - Tỡnh hỡnh thc hin cõn i vn gia ngun vn trung di hn v s dng vn trung, di hn. - Tỡnh hỡnh gúp vn mua c phn - m bo an ton hot ng kinh doanh, trong thi gian ti Nh phi lm gỡ? Cho vớ d minh ho Bài 2: Tại NHTMCP Tân á có tình hình nguồn vốn nh sau Chi tiết các loại nguồn vốn Số bình quân (triệu VND) Lãi suất (%) Tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp 66398 0 Tiền gửi giao dịch khác 98271 2,61 Tiền gửi tiết kiệm 89043 4,33 Tiền gửi kỳ hạn các loại 129807 5,46 Chứng chỉ tiền gửi 31269 5,71 Các loại tiền gửi hởng lãi khác 9806 5,27 Các quỹ vay 19931 4,61 Vốn tự có 40000 Biết: - Tỷ lệ chi phí hoà vốn bình quân cho nguồn tài trợ bên ngoài = (chi phí trả lãi + chi phí phi lãi suất)/TSSL; - Tỷ lệ chi phí vốn bình quân sau thuế = tỷ lệ chi phí vốn BQ nguồn tài trợ bên ngoài + (%LN sau thuế/(1-tỷ lệ thuế suất)*(VTC/TSSL) Yêu cầu: a. Xác định tỷ lệ chi phí trả lãi bình quân, chi phí hoà vốn cho nguồn tài trợ từ bên ngoài. biết rằng chi phí phi lãi suất chiếm 10% tổng chi phí và ngân hàng dự kiến sử dụng 71% vào tài sản sinh lời. b. Để đạt đợc tỷ lệ ROE là 15% thì tỷ lệ chi phí vốn sau thuế bình quân là bao nhiêu? Biết rằng thuế thu nhập là 28%. Bài 3: Tại NHTMCP Bắc Đô có các số liệu sau (số d bình quân năm, đơn vị tỷ VND, lãi suất bình quân % năm) Tài sản Số d Lãi Nguồn vốn Số d Lãi suất 2 suất Chứng khoán 200 6 Vốn huy động dới 12 tháng 400 Cho vay ngắn hạn 400 9 Vốn huy động trên 12 tháng 100 Cho vay trung hạn 200 11.6 Vốn vay 300 Tài sản khác 50 Vốn chủ sở hữu 50 Ngân hàng phải huy động vốn với tỷ lệ chi trả lãi bình quân là bao nhiêu để đạt hoà vốn. Biết thuế suất thuế thu nhập là 28%, thu khác = chi khác. Bài 4: Tổng nguồn vốn của một ngân hàng là 6000 tỷ VND, trong đó - Tiền gửi không kỳ hạn: 1500 tỷ VND, tỷ lệ chi phí trả lãi và chi phí khác cho loại tiền gửi này là 10%. - Tiền gửi có kỳ hạn: 500 tỷ, tỷ lệ chi phí trả lãi và chi phí khác cho loại tiền gửi này là 11%. - Tiền gửi tiết kiệm: 2200 tỷ, tỷ lệ chi phí trả lãi và chi phí khác cho loại tiền gửi này là 12%. - Vốn đi vay: 1000 tỷ với tỷ lệ chi phí là 12% - Vốn tự có: 800 tỷ với tỷ lệ chi phí là 22%. Yêu cầu: Xác định tỷ lệ chi phí vốn bình quân gia quyền cho toàn bộ nguồn vốn của ngân hàng, biết tỷ lệ dự trữ cho tiền gửi không kỳ hạn là 9%, tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm là 6%, vốn đi vay là 2%. Bài 5: Một ngân hàng có dự tính rằng có thể thu hút tiền gửi với quy mô nh trong bảng dới đây với những mức lãi suất tơng ứng nh sau: Đơn vị: tỷ VND Khối lợng tiền gửi mới dự tính Lãi suất bình quân năm (%) 5 5 15 5,5 19 6 22 6,5 23 7 Giả định Nh muốn đạt đợc tỷ lệ thu nhập biên là 8%. Yêu cầu: ngân hàng nên đặt lãi suất tiền gửi ở mức nào để có thể tối đa hoá lợi nhuận? Bài 6: Có số liệu về tình hình cân đối vốn kinh doanh thể hiện qua bảng tổng kết tài sản ngày 31/3/2004 của ngân hàng thơng mại A nh sau Đơn vị: triệu VND Tài sản Số d Nguồn vốn Số d 1. Ngân quỹ 113020 1. Vốn huy động 885000 1.1. Dự trữ bắt buộc 32420 1.1. Tiền gửi của doanh nghiệp 307100 1.2. Dự trữ thanh toán 80600 1.1.1. Tiền gửi không kỳ hạn 185200 2. Tín dụng 907170 1.1.2. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 121900 2.1. Cho vay DNNN 525170 1.2. Tiền gửi dân c 435100 2.1.1 Cho vay ngắn hạn 289560 1.2.1. Tiền gửi không kỳ hạn 156300 2.1.2. Cho vay trung, dài hạn 235610 1.2.2. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 142000 2.2. Cho vay doanh nghiệp 382000 1.2.3. Tiền gửi có kỳ hạn > 12 136800 3 ngoài quốc doanh tháng 2.2.1 Cho vay ngắn hạn 268900 1.3. Tiền gửi của TCTD khác 31000 2.2.2. cho vay trung, dài hạn 113100 2. Vốn vay 232200 3. Cho vay bằng vốn uỷ thác đầu t 135670 2.1. Vay NHNN 32500 4. Góp vốn mua cổ phần của doanh nghiệp 48100 2.2. Vay các TCTD khác 87900 5. Tài sản có khác 61240 2.3. Phát hành giấy tờ có giá 111800 Trong đó: Tài sản cố định 49600 2.3.1. Kỳ hạn 12 tháng 12000 2.3.2. Kỳ hạn > 12 tháng 99800 3. Vốn nhận uỷ thác đầu t 156200 4. Vốn chủ sở hữu 103600 Tổng 1265200 Tổng 1265200 Cỏc gi thit sau: - D n nghip v bo lónh ca NH thi im lp bng cõn i l 180000 triu ng, trong ú: + Bo lónh vay vn l 50.000 triu ng + Bo lónh thc hin hp ng l 70.000 triu ng + Bo lónh d thu l 60.000 triu ng. - Trong d n cho vay ngn hn: + 50% c bo m bng th chp, cm c ti + 20% c bo m bng giy t cú giỏ do cỏc TCTD khỏc phỏt hnh + 10% c bo m bng tớn phiu kho bc + Phn cũn li l cho vay khụng cú bo m - Trong d n cho vay trung v di hn + 10% l cỏc khon cho vay c chớnh ph bo lónh + 20% c cm c bng cụng trỏi + Phn cũn li c th chp bng ti sn - D n cho vay bng vn u thỏc - Tin gi ca cỏc TCTD khỏc trong nc ti NHA l tin gi khụng k hn. - Ngõn hng khụng hựn vn mua c phn ca cỏc TCTD khỏc. - Vn cp 2 bng 50% vn ch s hu th hin trong bng cõn i k toỏn Yờu cu: hóy nhn xột tỡnh hỡnh cõn i vn kinh doanh ca NH B, c th l cỏc ch tiờu - T l an ton vn ti thiu (h s CAR) v so sỏnh vi mc tiờu chun quc t - Tỡnh hỡnh n quỏ hn - Tỡnh hỡnh thc hin d tr bt buc ca NH - Tỡnh hỡnh thc hin d tr thanh toỏn ca NH - Tỡnh hỡnh thc hin cõn i vn gia ngun vn trung di hn v s dng vn trung, di hn. - Tỡnh hỡnh gúp vn mua c phn - Nhn xột v kt cu ngun vn ca NHB, so sỏnh vi kt cu NH A bi tp trờn. - m bo an ton hot ng kinh doanh, trong thi gian ti Nh phi lm gỡ? Cho vớ d minh ho Bài 7: Có số liệu về tình hình cân đối vốn kinh doanh thể hiện qua bảng tổng kết tài sản ngày 30/4/2004 của ngân hàng thơng mại cổ phần A nh sau Đơn vị: triệu VND 4 Tài sản Số d Nguồn vốn Số d 1. Ngân quỹ 974000 1. Vốn huy động 5184135 1.1. tiền mặt 185000 1.1. Tiền gửi của TCTK 1725820 1.2. tiền gửi tại NHNN 789000 1.1.1. Tiền gửi không kỳ hạn 1589020 2. Tín dụng 5033000 1.1.2. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 136800 2.1. D nợ ngắn hạn 3831160 1.2. Tiền gửi dân c 3179160 2.1.1 Cho vay KTNN 2986128 1.2.1. Tiền gửi không kỳ hạn 103600 Trong đó: nợ quá hạn 168907 1.2.2. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 2986000 2.1.2. Cho vay KT ngoài quốc doanh 845032 1.2.3. Tiền gửi có kỳ hạn > 12 tháng 89560 Trong đó: nợ quá hạn 89922 2. Vốn vay 2.2. D nợ trung dài hạn 1201840 2.1. Vay NHNN 799965 2.2.1 Cho vay KTNN 845756 2.2. Phát hành giấy tờ có giá 279155 Trong đó: nợ quá hạn 14965 2.2.1. Kỳ hạn 12 tháng 189500 2.2.2. Cho vay KT ngoài quốc doanh 356084 2.2.2. Kỳ hạn > 12 tháng 89655 Trong đó: nợ quá hạn 35665 3. Vốn chủ sở hữu 436000 4. Góp vốn mua cổ phần của doanh nghiệp 90100 Tổng 6420100 5. Tài sản có khác 323000 Trong đó: Tài sản cố định 289000 Tổng 6420100 Các giả thiết sau: - D nợ nghiệp vụ bảo lãnh của NH ở thời điểm lập bảng cân đối là 200000 triệu đồng, trong đó: + Bảo lãnh vay vốn là 60.000 triệu đồng + Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là 70.000 triệu đồng. + Bảo lãnh dự thầu là 70.000 triệu đồng. - Trong d nợ cho vay ngắn hạn: + 10% đợc các TCTD khác bảo lãnh + 50% đợc bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố tài sản + 10% đợc bảo đảm bằng giấy tờ có giá do các TCTD khác phát hành + 10% đợc bảo đảm bằng giấy tờ có giá do kho bạc phát hành + Phần còn lại là cho vay không có bảo đảm - Trong d nợ cho vay trung và dài hạn + 10% là các khoản cho vay đợc chính phủ bảo lãnh + 10% đợc cầm cố bằng công trái chính phủ + Phần còn lại đợc thế chấp bằng tài sản - Tiền gửi của các TCTD khác trong nớc tại NHA là tiền gửi không kỳ hạn. - Ngân hàng không hùn vốn mua cổ phần của các TCTD khác. - Chênh lệch vốn uỷ thác đầu t có thể dùng để cho vay trung, dài hạn. Yêu cầu: hãy nhận xét tình hình sử dụng vốn của NHTMCP A qua bảng cân đối trên. Để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, trong thời gian tới Nh phải làm gì, cụ thể là các chỉ tiêu - Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu - Tình hình thực hiện cân đối vốn giữa nguồn vốn trung dài hạn và sử dụng vốn trung, dài hạn. - Tình hình sử dụng vốn tự có để mua sắm tài sản cố định - Tình hình góp vốn mua cổ phần 5 - Nhận xét về kết cấu nguồn vốn của NHA Bài 8: Một NH có số liệu về tình hình huy động vốn nh sau: Đơn vị: Triệu VND Số d Lãi suất 9%) Số d Lãi suất 1. Tiền gửi của TCKT 3. Vốn vay 1.1. Tiền gửi thanh toán 35724 0 3.1. Vay NHNN 3610 3,4 1.2. Tiền gửi kỳ hạn 12 tháng 33361 3,1 3.2. Vay các TCTD khác 9913 3,48 2. Tiền gửi cá nhân 3.3. Phát hành giấy tờ có giá 2.1. TG thanh toán 28243 0 - Kỳ phiếu 62396 3,25 2.2. TGTK kỳ hạn 12 tháng 62506 3,4 - Trái phiếu 62967 6,85 2.3. TGTK kỳ hạn > 12 tháng 67059 6,5 - Chứng chỉ tiền gửi 6 tháng 29659 3,8 2.4 TGTK kỳ hạn > 24 tháng 20509 7,2 Nhận vốn tài trợ uỷ thác của chính phủ 4408 0 Yêu cầu: 1. Xác định mức dự trữ phù hợp cho ngân hàng, biết rằng tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi d- ới 12 tháng là 5%, với tiền gửi dới 24 tháng là 2%; tỷ lệ dự trữ thanh toán là 7%. 2. Xác định tỷ lệ chi phí hoà vốn cho nguồn vốn tài trợ từ bên ngoài và tỷ lệ chi phí vốn sau thuế bình quân. Biết rằng: - Chi phí lãi suất chiếm 80% tổng chi phí - Thuế suất thuế thu nhập: 28% - Tỷ lệ ROE dự kiến: 14% - Tỷ lệ tài sản không sinh lời trong tổng tài sản là 26,5% - Vốn tự có: 34 210 triệu VND ( 3. Nếu NHTM muốn tỷ lệ chi phí vốn sau thuế bình quân là 8,24% và duy trì tỷ lệ ROE dự kiến thì tài sản sinh lời sẽ thay đổi nh thế nào và bằng bao nhiêu? Bài 9: Một Nh đang xem xét khả năng thực hiện một số khoản tín dụng mới có tổng giá trị 360 tỷ VND. Ngân hàng dự tính cần phải huy động thêm 420 tyr VND để thực hiện việc cho vay này. - Ngân hàng dự kiến huy động 290 tỷ từ nguồn tiền gửi kỳ hạn với lãi suất trung bình là 8,75% và chi phí hi lãi suất là 0,45%. - Đồng thời Nh dự tính thu hút thêm 130 tỷ tiền gửi giao dịch không hởng lãi với chi phí phi lãi suất là 7,25%. Hãy cho biết: a. Tỷ lệ chi phí huy động bình quân của tổng nguồn vốn huy động mới là bao nhiêu. b. Tỷ lệ thu nhập tối thiểu mà ngân hàng cần phải tạo ra từ các tài sản sinh lời là bao nhiêu? Bài 10: Một NH có tình hình về nguồn vốn nh sau: Loại nguồn vốn Số d bình quân Lãi suất huy động (%) Chi phí khác Tỷ lệ dự trữ 6 1. Tiền gửi của TC kinh tế - Tiền gửi thanh toán 200 3 5 10 - Tiền gửi không kỳ hạn phi giao dịch 100 4 3 10 - Tiền gửi có kỳ hạn 300 7 2 5 2. Tiền gửi của dân c - Tiền tiết kiệm 400 6 2 5 3. Vốn đi vay 200 8 1 2 4. Vốn tự có 80 20 0 0 Yêu cầu: a. Xác định tỷ lệ chi phí vốn bình quân gia quyền cho toàn bộ nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng. b. Nếu NH sử dụng 70% nguồn vốn tài trợ từ bên ngoài vào tài sản sinh lời thì tỷ lệ chi phí hoà vốn cho nguồn vốn tài trợ từ bên ngoài là bao nhiêu? c. NH dự kiến tỷ lệ ROA là 0,9% thì tỷ lệ chi phí vốn sau thuê sbình quân là bao nhiêu? biết rằng thuế suất thuế thu nhập là 28%. Bài 11: NH A lập kế hoạhc huy động vốn mới vào tuần tới hy vọng thu hút thêm từ 100 tỷ đến 600 tỷ đồng tiền gửi để thực hiện các khoản đầu t mới. Biết rằng NH phải trả mức lãi suất 5,75% để thu hút thêm 100 tỷ tiền gửi, để có đợc 200 tỷ đồng NH sẽ phải nâng lãi suất lên 6,25%. Theo dự báo, với các mức lãi suất 6,8%, 7,4%, 8,2% và 9%, ngân hàng có thể huy động đợc lần lợt 300 tỷ đồng, 400 tỷ đồng, 500 tỷ đồng và 600 tỷ đồng. Biết rằng với quy mô đầu t 100 tỷ đến 300 tỷ, Nh có thể nhận đợc mức thu nhập bình quân là 8,35%; với quy mô đầu t từ 400 tỷ đến 600 tỷ, Nh có thể nhận đợc mức thu nhập bình quân là 7,9%. Yêu cầu: Ngân hàng nên huy động vốn với quy mô là bao nhiêu để có thể tối đa hoá thu nhập? Bài 12: Một NH đang có nhu cầu tăng vốn 8 triệu úD từ bên ngoài. Tổng số cổ phiếu thờng hiện hành của NH là 7,5 triệu với mệnh giá là 1USD/cổ phiếu. Trong năm tới, Nh đã dự đoán tổng thu từ hoạt động sẽ đạt 175 triệu USD, trong đó chi phí chiếm khoảng 90%. Các lựa chọn nhằm tăng vốn đợc nhà quản lý ngân hàng cân nhắc gồm: - Bán 8 triệu USD cổ phiếu thờng với giá 25 USD/cổ phiếu. - Bán 8 triệu USD cổ phiếu u đãi, lãi suất 9%/năm với giá 12 USD/cổ phiếu. - Bán 8 triệu USD trái phiếu kỳ hạn với lãi suất 10%. Biết: Thuế suất thuế thu nhập đối với NH là 35%; Lợi ích của cổ đông = LNST/tổng số cổ phiếu Yêu cầu: Xác định sự lựa chọn tốt nhất đối với cổ đông của NH. Bài 13: Một Nh có số liệu về tình hình huy động vốn nh sau Chi tiết các loại nguồn vốn Số bình quân (triệu VND) Lãi suất (%) 1. Tiền gửi DN 259.000 - Tiền gửi thanh toán 196.000 0 - tiền gửi kỳ hạn dới 12 tháng 63.000 3,4 2. Tiền gửi cá nhân 313.000 - Tiền gửi thanh toán 101.000 0 - Tiết kiệm kỳ hạn dới 12 tháng 130.000 3,6 - Tiết kiệm kỳ hạn trên 12 tháng 82.000 5,9 3. Tiền gửi của TCTD khác 62.000 3,1 4. Phát hành giấy tờ có giá 248.000 7 - Kỳ phiếu 98.000 4 - Trái phiếu 150.000 7 5. Vốn đi vay 123.000 - Vay NHNN 21.000 4,5 - Vay các TCTD khác 102.000 3,6 6. Nhận vốn tài trợ của chính phủ 89.600 0 Biết: - Chi phí lãi suất chiếm 75% tổng chi phí - Thuế suất thuế thu nhập 28% - Tỷ lệ ROE dự kiến 14% - Tỷ lệ tài sản không sinh lời trong tổng tài sản là 14%. - Vốn tự có 79800 triệu đồng. - Tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 3%, đảm bảo khả năng thanh toán là 6%. - Tỷ lệ chi phí hoà vốn bình quân cho nguồn tài trợ bên ngoài = (chi phí trả lãi + chi phí phi lãi suất)/TSSL; - Tỷ lệ chi phí vốn bình quân sau thuế = tỷ lệ chi phí vốn BQ nguồn tài trợ bên ngoài + (%LN sau thuế/(1-tỷ lệ thuế suất)*(VTC/TSSL) Yêu cầu: a. Xác định số tiền dự trữ phù hợp cho NH b. Xác định tỷ lệ chi phí hoà vốn cho nguồn tài trợ từ bên ngoài và tỷ lệ chi phí vốn sau thuế bình quân. c. Nếu NH muốn tỷ lệ chi phí vốn sau thuế bình quân là 5,3% và duy trì tỷ lệ ROE dự kiến thì tài sản sinh lời sẽ thay đổi nh thế nào và bằng bao nhiêu? 8 Bài 14: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Loại tiết kiệm 9 tháng, lãi suất 0,6%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 5%, tỷ lệ dự trữ thanh toán 5% - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 7%/năm, trả lãi trớc. - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 6,5%/năm, trả lãi 6 tháng/lần. Hãy tính NEC của mỗi cách huy động Bài 15: Ngân hàng cổ phần thơng mại Quốc tế mở đợt huy động với những phơng thức thanh toán nh sau a. Tiền gửi loại 12 tháng Trả lãi 4 lần trong kỳ, lãi suất 0,7%/tháng Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,85%/tháng Trả lãi trớc, lãi suất 0,68%/ tháng. b. Tiền gửi loại 6 tháng Trả lãi 2 lần trong kỳ, lãi suất 0,67%/tháng Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,72%/tháng Trả lãi trớc, lãi suất 0,65%/ tháng. Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi 6 tháng là 5%, với tiền gửi 12 tháng là 2%. Hãy tính NEC và so sánh u thế của mỗi cách huy động tiền gửi trong từng trờng hợp. Bài 16: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 6%/năm, trả lãi trớc. - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 6,5%/năm, trả lãi 6 tháng/lần. Hãy tính NEC theo tháng và so sánh u thế của mỗi cách huy động trong từng trờng hợp đối với cả ngân hàng và khách hàng. Bài 17: Tại một NHTM có số liệu sau. Loại nguồn D đầu qúy 1 Tăng quý 1 Giảm quý 1 Lãi suất BQ quý 1 Tăng quý 2 Giảm quý 2 Lãi suất BQ quý 2 TGTToán 120 220 280 0.3 280 245 0.3 TK ngắn hạn 680 920 850 0.8 480 740 0.9 TK trung hạn 350 420 320 1 380 310 1.05 Vay NHNN ngắn hạn 120 80 0 0.5 0 120 0.5 Vay ngắn hạn các NH khác 180 100 85 0.6 80 90 0.65 Vay trung hạn 350 450 0 1.1 0 350 1.15 Các nguồn trong thanh toán 100 75 95 86 90 Vốn và quỹ 100 0 0 0 0 Yêu cầu: a. Lên cân đối phía nguồn vào 30/6. b. Tính lãi suất bình quân của từng nguồn trong 6 tháng; lãi suất bình quân của tổng nguồn trong 6 tháng, lãi suất bình quân của nguồn phải trả trong 6 tháng. 9 Chơng III: Tài sản và quản lý tài sản trong NHTM Bài 18: Ngân hàng B đang theo dõi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 170 tỷ, lãi suất 12%/năm, thời hạn 12 tháng, trả gốc và lãi cuối kỳ. Hết 12 tháng, khách hàng đã mang 90 tỷ đến trả và xin gia hạn nợ 6 tháng. Biết lý do không trả đợc nợ là khách quan, NH đã đồng ý cho gia hạn. Qua 6 tháng gia hạn, KH vẫn không trả đợc nợ. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu đợc khoản nợ này, NH đã bán TSTC và thu đợc 150 tỷ (sau khi trừ chi phí bán). Nếu là cán bộ NH, anh/chị có bao nhiêu cách thu gốc và lãi. Hãy bình luận về cách xử lý mà anh/chị đa ra. Giả thiết, mức lãi phạt là 150% lãi suất thông thờng. Bài 19: Ngân hàng B đang theo dõi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 70 tỷ, lãi suất 11%/năm, thời hạn 12 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 2 lần trong kỳ. Hết 12 tháng, khách hàng đã mang 50 tỷ đến trả, phần còn lại NH chuyển nợ quá hạn. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu đợc khoản nợ này, NH đã bán TSTC và thu đợc 65 tỷ (sau khi trừ chi phí bán). Theo anh/chị, ngân hàng có bao nhiêu cách thu gốc và lãi. Hãy tính lãi suất thực đối với từng trờng hợp. Giả thiết khách hàng đã trả lãi sáu tháng đầu năm, mức lãi phạt là 140% lãi suất thông thờng. Bài 20: Ngân hàng B đang theo dõi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 370 tỷ, lãi suất 15%/năm, thời hạn 24 tháng, trả gốc và lãi hai lần trong kỳ. Đáo hạn, khách hàng đã mang 60 tỷ đến trả, và yêu cầu đợc gia hạn nợ thêm 12 tháng. Qua kỳ gia hạn, KH vẫn không trả đợc nợ. 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu đợc khoản nợ này, NH đã bán TSTC và thu đợc 190 tỷ (sau khi trừ chi phí bán). Theo anh/chị, ngân hàng có bao nhiêu cách thu gốc và lãi. Hãy tính lãi suất thực đối với từng trờng hợp. Giả thiết khách hàng đã trả gốc và lãi lần 1 đầy đủ, mức lãi phạt là 130% lãi suất thông thờng. Bài 21: Ngân hàng B đang theo dõi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 270 tỷ, lãi suất 14%/năm, thời hạn 12 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 2 lần trong kỳ. Hết 12 tháng, khách hàng đã mang 50 tỷ đến trả, phần còn lại NH chuyển nợ quá hạn. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu đợc khoản nợ này, NH đã bán TSTC và thu đợc 165 tỷ (sau khi trừ chi phí bán). Hãy tính lãi suất thực đối với hợp đồng tín dụng này. Giả thiết mức lãi phạt là 140% lãi suất thông thờng. Bài 22 Một khách hàng gửi chứng từ lên vay ngân hàng 20 tỷ vào ngày 15/5/X. Khách hàng này đã ký hợp đồng tín dụng từ đầu năm với hạn mức tín dụng đã đợc duyệt là 40 tỷ, thời hạn 5 năm. Vào ngày 15/5/X, d nợ của khách hàng này tại ngân hàng là 16 tỷ, đồng thời cán bộ tín dụng cũng biết đợc rằng d nợ của khách hàng này tại các ngân hàng khác là 10 tỷ. Theo anh/chị, cán bộ tín dụng sẽ có những cách xử lý nh thế nào? Bài 23: NH ký hợp đồng cho vay 100 triệu, thời hạn 1 năm, lãi suất 10%/ năm, trả gốc và lãi 2 lần trong kỳ ( trả gốc đều). Đến kỳ hạn 1, khách hàng chỉ mang trả 30 triệu. Phân còn lại NH chuyển nợ quá hạn. Hãy tính gốc và lãi NH thu đợc; tính lãI suất thực của kỳ 1. Cuối kỳ 2 khách hàng còn phải trả NH bao nhiêu, biết tỷ lệ lãi phạt là 150% lãi suất thông thờng. Bài 24 Ngân hàng B có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số d Lãi suất (%) Nguồn vốn Số d Lãi suất (%) 10 [...]... hạn của hợp đồng là ngày bao nhiêu? b Để công ty có thể thực hiện dự án đúng theo dự kiến, NH cần yêu cầu gì đối với tài sản bảo đảm Biết mức cho vay tối đa là 70% giá trị tài sản bảo đảm Bai 54: Cụng ty thng mi Sao mai mun xin hn mc vay vn lu ng ngõn hng NN&PTNT X l 18 t ng Cụng ty trỡnh bn bỏo cỏo ti chớnh gn nht (s d bỡnh quõn c nm, n v tớnh: t ng) TI SN S d NGUN VN S d 1 TSL 32,5 1 N phi tr 22,5