Luận văn Thực trạng và một giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHCT Hà Nam trong giai đoạn từ năm 1999 đến năm 2001 1 P HẦN MỞ ĐẦU 1. Tính c ấ p thi ế t c ủ a đề tài nghiên c ứ u. Xu ấ t phát t ừ th ự c ti ễ n ho ạ t độ ng c ủ a h ệ th ố ng Ngân hàng Công thương (NHCT) Vi ệ t Nam nói chung và chi nhánh NHCT Hà Nam nói riêng trong quá tr ì nh kinh doanh đã b ộ c l ộ nhi ề u khó khăn thách th ứ c tr ướ c yêu c ầ u c ạ nh tranh để h ộ i nh ậ p qu ố c t ế và khu v ự c. Đố i v ớ i chi nhánh NHCT Hà Nam tuy t ố c độ tăng tr ưở ng trong nh ữ ng năm qua đạ t t ỷ l ệ khá cao nhưng ch ấ t l ượ ng hi ệ u qu ả kinh doanh c ò n th ấ p. Ngoài nh ữ ng khó khăn chung c ủ a môi tr ườ ng kinh t ế - x ã h ộ i c ò n có nguyên nhân r ấ t quan tr ọ ng n ữ a là vi ệ c qu ả n tr ị đi ề u hành ngân hàng, qu ả n l ý các nghi ệ p v ụ ho ạ t độ ng kinh doanh c ò n nhi ề u v ấ n đề t ồ n t ạ i y ế u kém đang đặ t ra c ầ n ph ả i nghiên c ứ u gi ả i quy ế t nh ằ m để đi ề u ch ỉ nh chi ế n l ượ c và đưa ra các gi ả i pháp để đưa NHCT Hà Nam Phát tri ể n - An toàn - Hi ệ u qu ả . Xu ấ t phát t ừ nh ữ ng yêu c ầ u c ấ p thi ế t đó, tác gi ả ch ọ n để tài: “Gi ả i pháp nâng cao hi ệ u qu ả kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam” 2. M ụ c tiêu nghiên c ứ u c ủ a đề tài. M ụ c tiêu nghiên c ứ u c ủ a đề tài là nghiên c ứ u l ý lu ậ n cơ b ả n v ề qu ả n tr ị Ngân hàng Thương m ạ i (NHTM) và th ự c ti ễ n ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam để đề xu ấ t các gi ả i pháp nâng cao hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam nói riêng và NHCT Vi ệ t Nam nói chung. 3. Đố i t ượ ng và ph ạ m vi nghiên c ứ u - Đố i t ượ ng là các nghi ệ p v ụ qu ả n l ý và kinh doanh cơ b ả n c ủ a NHTM nh ằ m nâng cao hi ệ u qu ả kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam. - Ph ạ m vi nghiên c ứ u là các ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam trong giai đo ạ n 1999-2001. 4. Phương pháp nghiên c ứ u. 2 Lu ậ n văn s ử d ụ ng phương pháp duy v ậ t bi ệ n ch ứ ng, duy v ậ t l ị ch s ử , phương pháp phân tích ho ạ t độ ng kinh t ế , phương pháp phân tích th ố ng kê để nghiên c ứ u. 5. Nh ữ ng đóng góp khoa h ọ c c ủ a lu ậ n văn. - H ệ th ố ng và khái quát hoá các l ý lu ậ n cơ b ả n v ề nghi ệ p v ụ kinh doanh cơ b ả n c ủ a NHTM trong cơ ch ế th ị tr ườ ng, qu ả n l ý tài s ả n, thu nh ậ p và chi phí, các nhân t ố ả nh h ưở ng đế n hi ệ u qu ả kinh doanh c ủ a NHTM. - Phân tích, đánh giá rút ra nh ữ ng nh ậ n xét, k ế t lu ậ n mang tính t ổ ng k ế t th ự c ti ễ n v ề th ự c tr ạ ng hi ệ u qu ả kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam. Nêu r õ nguyên nhân và nh ữ ng v ấ n đề c ầ n ph ả i gi ả i quy ế t. - Đề xu ấ t m ộ t h ệ th ố ng các gi ả i pháp đồ ng b ộ có cơ s ở khoa h ọ c và th ự c ti ễ n nh ằ m nâng cao hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a chi nhánh NHCT Hà Nam. 6. B ố c ụ c c ủ a lu ậ n văn. Ngoài ph ầ n m ở đầ u và k ế t lu ậ n, lu ậ n văn có 3 chương: Chương 1: Nh ữ ng v ấ n đề cơ b ả n v ề hi ệ u qu ả kinh doanh c ủ a Ngân hàng Thương m ạ i. Chương 2: Th ự c tr ạ ng v ề ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng Công thương Hà Nam. Chương 3: Các gi ả i pháp nh ằ m nâng cao hi ệ u qu ả kinh doanh c ủ a Ngân hàng Công thương Hà Nam. 3 Chương 1 N HỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHTM. 1.1.1. Đị nh ngh ĩ a NHTM: Ngân hàng là m ộ t t ổ ch ứ c nh ậ n ti ề n g ử i và cho vay ti ề n. Ở M ỹ thu ậ t ng ữ các ngân hàng (Banks) bao g ồ m nh ữ ng h ã ng như NHTM, các Công ty ti ế t ki ệ m và cho vay, các Liên hi ệ p tín d ụ ng. Lu ậ t t ổ ch ứ c tín d ụ ng ở Vi ệ t Nam ch ỉ ra thu ậ t ng ữ : Ngân hàng là lo ạ i h ì nh t ổ ch ứ c tín d ụ ng (TCTD) đượ c th ự c hi ệ n toàn b ộ các ho ạ t độ ng ngân hàng và ho ạ t độ ng kinh doanh khác có liên quan. Theo tính ch ấ t và m ụ c tiêu ho ạ t độ ng các lo ạ i h ì nh ngân hàng g ồ m: NHTM, Ngân hàng đầ u tư, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng h ợ p tác và các lo ạ i h ì nh Ngân hàng khác. Do v ậ y, NHTM ch ỉ là m ộ t nhóm trong s ố các t ổ ch ứ c tài chính trung gian, ng ườ i ta g ọ i chung là “Các đị nh ch ế tài chính” có ch ứ c năng gi ố ng nhau là d ẫ n v ố n t ừ nơi th ừ a v ố n đế n nơi thi ế u v ố n. Trong các đị nh ch ế tài chính, NHTM là đị nh ch ế có k ỳ h ạ n quan tr ọ ng nh ấ t, ở nhi ề u góc độ khác nhau ng ườ i ta đị nh ngh ĩ a NHTM như sau: Các nhà kinh t ế đị nh ngh ĩ a: NHTM là trung gian tài chính có gi ấ y phép kinh doanh c ủ a Chính ph ủ để cho vay ti ề n và m ở các tài kho ả n ti ề n g ử i, k ể các lo ạ i ti ề n g ử i mà d ự a vào đó có th ể dùng các t ờ séc. “Pháp l ệ nh ngân hàng, h ợ p tác x ã tín d ụ ng và công ty tài chính” năm 1990 c ủ a Vi ệ t Nam đị nh ngh ĩ a: NHTM là t ổ ch ứ c kinh doanh ti ề n t ệ , mà ho ạ t độ ng ch ủ y ế u và th ườ ng xuyên là nh ậ n ti ề n g ử i c ủ a khách hàng, v ớ i trách nhi ệ m hoàn tr ả và s ử d ụ ng s ố ti ề n đó để cho vay, th ự c hi ệ n nhi ệ m v ụ chi ế t kh ấ u và làm phương ti ệ n thanh toán. 4 Lu ậ t các TCTD Vi ệ t Nam: NHTM là doanh nghi ệ p đượ c thành l ậ p theo quy đị nh c ủ a pháp lu ậ t để ho ạ t độ ng kinh doanh ti ề n t ệ , làm d ị ch v ụ ngân hàng v ớ i n ộ i dung nh ậ n ti ề n g ử i và s ử d ụ ng ti ề n g ử i để c ấ p tín d ụ ng, cung ứ ng các d ị ch v ụ thanh toán. Nh ữ ng đị nh ngh ĩ a này cho th ấ y m ộ t s ố ch ứ c năng cơ b ả n mà các NHTM đả m nh ậ n, phân bi ệ t tương đố i v ớ i các ch ứ c năng c ủ a các trung gian tài chính khác. 1.1.2. Ho ạ t độ ng cơ b ả n c ủ a NHTM. 1.1.2.1. T ạ o l ậ p ngu ồ n v ố n NHTM là t ổ ch ứ c kinh doanh trên nh ữ ng l ĩ nh v ự c ti ề n t ệ , c ũ ng như các doanh nghi ệ p kinh doanh khác. Vi ệ c t ạ o l ậ p v ố n là nhân t ố để đáp ứ ng ho ạ t độ ng kinh doanh. Cơ c ấ u ngu ồ n v ố n c ủ a NHTM bao g ồ m: a. V ố n c ủ a ngân hàng: V ố n đi ề u l ệ : Là v ố n ban đầ u đượ c h ì nh thành khi thành l ậ p doanh nghi ệ p; Nhà n ướ c c ấ p n ế u là NHTM Nhà n ướ c (doanh nghi ệ p Nhà n ướ c), ho ặ c là c ổ đông đóng góp khi là NHTM c ổ ph ầ n. V ố n đi ề u l ệ tu ỳ thu ộ c vào quy mô kinh doanh và do lu ậ t đị nh. V ố n b ổ sung: Là b ộ ph ậ n v ố n t ự có tăng thêm trong quá tr ì nh ho ạ t độ ng, b ằ ng cách trích t ừ l ợ i nhu ậ n kinh doanh, các qu ỹ d ự tr ữ , l ã i không chia cho các c ổ phi ế u hay tăng m ứ c đóng góp c ủ a các c ổ đông. V ố n c ủ a b ả n thân ngân hàng ch ủ y ế u đượ c s ử d ụ ng để mua s ắ m tài s ả n c ố đị nh, công c ụ lao độ ng, m ở r ộ ng màng l ướ i ho ạ t độ ng, phát tri ể n công ngh ệ và k ỹ thu ậ t ngân hàng, hùn v ố n liên doanh liên k ế t V ố n t ự có v ừ a làm đệ m để ch ố ng đỡ r ủ i ro, v ừ a là căn c ứ để duy tr ì các t ỷ l ệ đả m b ả o an toàn trong ho ạ t độ ng ngân hàng. b. Huy độ ng v ố n nhàn r ỗ i trong x ã h ộ i. 5 Đây là ngu ồ n v ố n chi ế m t ỷ tr ọ ng l ớ n nh ấ t, ngày càng cao trong t ổ ng ngu ồ n v ố n kinh doanh c ủ a ngân hàng. Các NHTM ti ế n hành huy độ ng v ố n b ằ ng nhi ề u h ì nh th ứ c như: M ở tài kho ả n ti ề n g ử i thanh toán (tài kho ả n v ã ng lai), tài kho ả n ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n (tài kho ả n ti ề n g ử i), ti ế t ki ệ m c ủ a dân cư, phát hành trái phi ế u, k ỳ phi ế u c ủ a ngân hàng. Phân theo k ỳ h ạ n huy độ ng v ố n có th ể chia v ố n huy độ ng làm 2 lo ạ i: Ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n và ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n. - Ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n. Đố i v ớ i v ớ i các NHTM Vi ệ t Nam huy độ ng v ố n ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n có 2 h ì nh th ứ c chính: Ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m không k ỳ h ạ n c ủ a dân cư và ti ề n g ử i trên tài kho ả n ti ề n g ử i thanh toán c ủ a các t ổ ch ứ c kinh t ế - x ã h ộ i và cá nhân. + Ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m không k ỳ h ạ n c ủ a dân cư: Là h ì nh th ứ c g ử i ti ề n và rút ti ề n ra kh ỏ i ngân hàng m ộ t cách th ườ ng xuyên, b ấ t k ỳ th ờ i đi ể m nào. M ụ c đích c ủ a khách hàng không ph ả i g ử i ti ề n để h ưở ng l ã i, mà ch ủ y ế u là để đả m b ả o thanh toán và an toàn tài s ả n. + Ti ề n g ử i trên tài kho ả n ti ề n g ử i thanh toán c ủ a các t ổ ch ứ c kinh t ế - x ã h ộ i và cá nhân: M ụ c đích ch ủ y ế u là ph ụ c v ụ cho nhu c ầ u thanh toán. Khách hàng m ở tài kho ả n thanh toán t ạ i các NHTM thông qua tài kho ả n để ghi “Có” các kho ả n thu nh ậ p c ủ a h ọ ho ặ c s ử d ụ ng để ghi “N ợ ” tr ả ti ề n hay rút ti ề n m ặ t theo yêu c ầ u b ằ ng các phương th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t như: Séc, u ỷ nhi ệ m chi, u ỷ nhi ệ m thu, th ẻ thanh toán Hai h ì nh th ứ c ti ề n g ử i trên, khách hàng đượ c ngân hàng tr ả l ã i trên s ố dư “Có” trên s ổ ti ế t ki ệ m hay trên tài kho ả n. Đặ c đi ể m c ủ a lo ạ i ti ề n g ử i này là l ã i su ấ t th ấ p, không ổ n đị nh. - Ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n. Bao g ồ m ti ề n g ử i c ủ a cá nhân, các t ổ ch ứ c kinh t ế , x ã h ộ i. Ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n thông th ườ ng ch ỉ đượ c rút ra theo k ỳ h ạ n. Đố i v ớ i tài kho ả n ti ề n g ử i có 6 k ỳ h ạ n, khách hàng có th ể g ử i vào và rút ra theo yêu c ầ u. Song lo ạ i tài kho ả n này không đượ c phát hành séc, c ũ ng như s ử d ụ ng các phương th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t khác. Khi khách hàng mu ố n rút tr ướ c h ạ n trên tài kho ả n ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n, ngân hàng s ẽ trích chuy ể n t ừ tài kho ả n có k ỳ h ạ n sang tài kho ả n ti ề n g ử i thanh toán, và t ừ tài kho ả n này khách hàng m ớ i rút ti ề n m ặ t hay chuy ể n kho ả n thanh toán khác. Đặ c đi ể m c ủ a ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n là l ã i su ấ t cao (k ỳ h ạ n càng dài l ã i su ấ t càng cao). Khách hàng g ử i ti ề n m ụ c đích để l ấ y l ã i, v ì v ậ y ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n có tính ổ n đị nh cao. - Phát hành gi ấ y t ờ có giá. Các NHTM phát hành k ỳ phi ế u và trái phi ế u, đặ c đi ể m là có k ỳ h ạ n và l ã i su ấ t hay kho ả n l ã i đượ c h ưở ng khi đáo h ạ n thanh toán đượ c ghi ngay trên b ề m ặ t c ủ a k ỳ phi ế u hay trái phi ế u. H ì nh th ứ c huy độ ng v ố n này đượ c th ự c hi ệ n v ớ i m ụ c đích s ử d ụ ng v ố n r õ ràng, s ố l ượ ng và th ờ i gian phát hành nh ấ t đị nh. Hi ệ n nay, t ạ i NHCT Vi ệ t Nam t ỷ l ệ k ỳ phi ế u chi ế m 12,4% t ổ ng ngu ồ n v ố n huy độ ng có k ỳ h ạ n. Do ho ạ t độ ng c ạ nh tranh và đả m b ả o l ợ i ích cho khách hàng có ti ề n g ử i, khách hàng rút v ố n tr ướ c h ạ n đề u đượ c các NHTM Vi ệ t Nam tr ả l ã i không k ỳ h ạ n. - V ố n đi vay. Ch ủ y ế u vay v ố n c ủ a các NHTM là vay chi ế t kh ấ u v ớ i Ngân hàng Trung ương, khi d ò ng ti ề n thanh toán v ượ t m ứ c d ự tr ữ thanh toán, như trong thanh toán bù tr ừ và thanh toán các kho ả n ti ề n g ử i rút ra kh ỏ i ngân hàng. Vay v ố n các Ngân hàng n ướ c ngoài và các NHTM cho vay l ẫ n nhau khi nhu c ầ u tài tr ợ v ố n cho khách hàng đò i h ỏ i, trong khi chưa t ạ o l ậ p đượ c ngu ồ n v ố n b ằ ng các h ì nh th ứ c khác. C ũ ng qua h ì nh th ứ c này ngân hàng có thêm kh ả năng thanh kho ả n mà không nh ấ t thi ế t ph ả i bán các tài s ả n khác, có th ể làm 7 thi ệ t h ạ i cho ngân hàng v ì có th ể ph ả i gia tăng chi phí. Đặ c đi ể m c ủ a v ố n vay là l ã i su ấ t cao nên các NHTM ch ỉ tham gia vay v ố n khi th ự c s ự c ầ n thi ế t. - V ố n nh ậ n u ỷ thác đầ u tư. Đây là ngu ồ n v ố n u ỷ thác đầ u tư c ủ a Nhà n ướ c, c ủ a các t ổ ch ứ c tài chính trong nư ớ c và qu ố c t ế , theo các chương tr ì nh và d ự án có m ụ c tiêu riêng. 1.1.2.2. S ử d ụ ng v ố n. Qua ho ạ t độ ng huy độ ng v ố n h ì nh thành nên ngu ồ n v ố n kinh doanh c ủ a ngân hàng. Ngân hàng s ử d ụ ng ngu ồ n v ố n này ti ế n hành ho ạ t độ ng tín d ụ ng t ạ o ra l ợ i nhu ậ n. Các NHTM thu l ợ i nhu ậ n ch ủ y ế u b ằ ng ho ạ t độ ng cho vay, đầ u tư, chi ế t kh ấ u ch ứ ng t ừ có giá, cho thuê tài chính, b ả o l ã nh ngân hàng và các nghi ệ p v ụ trung gian khác. - Ho ạ t độ ng cho vay. Đó là vi ệ c ngân hàng tho ả thu ậ n để khách hàng s ử d ụ ng m ộ t kho ả n ti ề n vay v ớ i nguyên t ắ c có hoàn tr ả . Căn c ứ vào th ờ i gian có th ể phân thành 2 h ì nh th ứ c cho vay: Cho vay ng ắ n h ạ n, cho vay trung và dài h ạ n. Theo Quy ế t đị nh s ố 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 c ủ a Th ố ng đố c Ngân hàng Nhà n ướ c (NHNN) Vi ệ t Nam, đi ề u 10 v ề th ờ i h ạ n cho vay có quy đị nh “cho vay ng ắ n h ạ n t ố i đa đế n 12 tháng, cho vay trung h ạ n t ừ trên 12 tháng đế n 60 tháng, cho vay dài h ạ n t ừ trên 60 tháng” + Cho vay ng ắ n h ạ n: Là h ì nh th ứ c cho vay b ổ xung thi ế u h ụ t v ề v ố n lưu độ ng cho khách hàng vay ho ạ t độ ng s ả n xu ấ t kinh doanh và vay v ố n tiêu dùng. Cho vay ng ắ n h ạ n chi ế m t ỷ tr ọ ng l ớ n trong t ổ ng v ố n cho vay c ủ a các NHTM. NHCT Vi ệ t Nam có t ỷ tr ọ ng cho vay ng ắ n h ạ n năm 1999 là 51,4%; năm 2000 là 54 % và năm 2001 là 57,05% + Cho vay trung và dài h ạ n: Đượ c th ự c hi ệ n đố i v ớ i nh ữ ng d ự án đầ u tư cơ b ả n, d ự án xây d ự ng h ạ t ầ ng cơ s ở ph ụ c v ụ cho phát tri ể n kinh t ế - x ã h ộ i, 8 mua s ắ m tài s ả n c ố đị nh, thay đổ i và chuy ể n giao công ngh ệ c ủ a các doanh nghi ệ p các đố i t ượ ng có chu k ỳ s ả n xu ấ t, kinh doanh dài ngày, để cho vay trung và dài h ạ n b ắ t bu ộ c các NHTM ph ả i có ngu ồ n v ố n dài h ạ n. Ngu ồ n v ố n dài h ạ n hi ệ n nay đố i v ớ i các NHTM Vi ệ t Nam r ấ t thi ế u cho nên t ỷ tr ọ ng cho vay trung và dài h ạ n chưa tương x ứ ng v ớ i nhu c ầ u đầ u tư c ủ a các thành ph ầ n kinh t ế . Đị nh h ướ ng c ủ a NHCT Vi ệ t Nam đế n năm 2002 đưa t ỷ tr ọ ng cho vay trung và dài h ạ n chi ế m 35% t ổ ng dư n ợ vay. - Đầ u tư: Sau ho ạ t độ ng cho vay là ho ạ t độ ng mang l ạ i thu nh ậ p chính cho ngân hàng, th ì đầ u tư đượ c x ế p hàng th ứ hai. Ho ạ t độ ng đầ u tư c ủ a các NHTM v ừ a làm đa d ạ ng lo ạ i h ì nh v ố n s ử d ụ ng v ừ a mang l ạ i thu nh ậ p, đồ ng th ờ i c ò n là kho ả n d ự tr ữ th ứ c ấ p v ớ i các ch ứ ng khoán ng ắ n h ạ n ch ấ t l ượ ng cao. Đầ u tư bao g ồ m các ho ạ t độ ng chính như: + Mua các ch ứ ng khoán, trái phi ế u Chính ph ủ : Các ch ứ ng khoán Chính ph ủ đượ c các NHTM xem như không có r ủ i ro. Trong năm qua và hi ệ n t ạ i ở Vi ệ t Nam, trái phi ế u kho b ạ c Nhà n ướ c (trái phi ế u ng ắ n h ạ n) qua các đợ t phát hành h ầ u h ế t là do các NHTM mua thông qua phiên đấ u giá do NHNN ch ủ tr ì . Ho ạ t độ ng này đố i v ớ i ngân hàng v ừ a mang l ạ i thu nh ậ p b ằ ng l ã i trái phi ế u, v ố n đầ u tư có tính an toàn cao, có kh ả năng t ạ o ra các công c ụ thanh toán cho các NHTM khi c ầ n thi ế t. + Các ch ứ ng khoán khác: Bao g ồ m các công c ụ vay n ợ v ì NHTM không đượ c phép n ắ m gi ữ c ổ phi ế u. Trong ho ạ t độ ng đầ u tư ngân hàng quan tâm nhi ề u nh ấ t đế n ch ấ t l ượ ng và k ỳ h ạ n c ủ a các ch ứ ng khoán, b ở i các ch ứ ng khoán có th ể không có r ủ i ro, nhưng l ạ i thay đổ i đáng k ể v ề giá c ả khi l ã i su ấ t thay đổ i, t ừ đó ả nh h ưở ng đế n l ợ i t ứ c ho ặ c thi ệ t h ạ i khi ph ả i bán ch ứ ng khoán. K ỳ h ạ n đầ u tư cho phép có th ể tái đầ u tư vào các ch ứ ng khoán khác phù h ợ p hơn. - Cho thuê tài chính. 9 Là ho ạ t độ ng tín d ụ ng trung và dài h ạ n trên cơ s ở h ợ p đồ ng cho thuê tài s ả n gi ữ a bên cho thuê tài s ả n và TCTD v ớ i khách hàng thuê. Khi k ế t thúc k ỳ h ạ n thuê, khách hàng mua l ạ i hay ti ế p t ụ c thuê tài s ả n đó, theo các đi ề u ki ệ n đã tho ả thu ậ n trong h ợ p đồ ng thuê; trong th ờ i h ạ n cho thuê các bên không đượ c đơn phương hu ỷ b ỏ h ợ p đồ ng. - B ả o l ã nh ngân hàng. Là cam k ế t b ằ ng văn b ả n c ủ a các TCTD v ớ i bên có quy ề n v ề vi ệ c th ự c hi ệ n ngh ĩ a v ụ tài chính thay cho khách hàng, khi khách hàng không th ự c hi ệ n đúng ngh ĩ a v ụ đã cam k ế t, khách hàng ph ả i nh ậ n n ợ và hoàn tr ả cho TCTD s ố ti ề n đã đượ c tr ả thay. Thông qua d ị ch v ụ b ả o l ã nh, Ngân hàng thu phí b ả o l ã nh trên s ố ti ề n khách hàng xin b ả o l ã nh theo k ỳ h ạ n b ả o l ã nh. NHTM cho công ty liên doanh đầ u tư v ố n n ướ c ngoài ho ặ c chi nhánh công ty n ướ c ngoài đóng t ạ i Vi ệ t Nam vay v ố n, vi ệ c đả m b ả o ti ề n vay đượ c th ự c hi ệ n b ằ ng b ả o l ã nh c ủ a m ộ t Ngân hàng n ướ c ngoài có chi nhánh t ạ i Vi ệ t Nam. C ũ ng như NHCT b ả o l ã nh vay v ố n n ướ c ngoài đố i v ớ i các doanh nghi ệ p Vi ệ t Nam thông qua các h ì nh th ứ c như: Thư tín d ụ ng mua hàng tr ả ch ậ m, k ý b ả o l ã nh (Guarantee) trên các phi ế u nh ậ n n ợ , phát hành thư b ả o l ã nh (Letter of Guarantee ), l ậ p phi ế u cam k ế t tr ả n ợ (Promisory note). 1.1.2.3. D ị ch v ụ trung gian. Các d ị ch v ụ trung gian đượ c các NHTM r ấ t coi tr ọ ng, b ở i ho ạ t độ ng có tính an toàn, l ợ i nhu ậ n cao. Ngoài vi ệ c mang l ạ i l ợ i nhu ậ n tr ự c ti ế p qua thu phí d ị ch v ụ trung gian c ò n góp ph ầ n t ạ o l ậ p ngu ồ n v ố n, thông qua các ho ạ t độ ng thanh toán k ý g ử i. - Trung gian thanh toán . Là vi ệ c Ngân hàng cung c ấ p cho khách hàng các d ị ch v ụ thanh toán. Thông qua các ho ạ t độ ng này, t ạ o đi ề u ki ệ n cho khách hàng th ự c hi ệ n các [...]... tiền là thu nợ đến hạn - Quản lý rủi ro và đa dạng hoá tài sản Có Kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro (rủi ro kép) Rủi ro của bản thân ngân hàng và rủi ro hoạt động kinh doanh của khách hàng Rủi ro tồn tại khách quan trong hoạt động kinh doanh, rủi ro trong hoạt động ngân hàng là việc làm thay đổi các chỉ tiêu của ngân hàng, dẫn đến ngân hàng không đạt được mục tiêu trong quá trình... tắc quản lý tài sản của ngân hàng bởi: + Các quan hệ về sở hữu được xác lập trên cơ sở quy định của pháp luật + Hệ thống pháp luật tiên tiến và đồng bộ là môi trường pháp lý chủ yếu, ảnh hưởng đến hoạt động thu lợi nhuận của ngân hàng Luật pháp cung cấp cho các nhà quản lý những tiêu chuẩn pháp lý Tiêu chuẩn pháp lý là chỗ dựa chắc chắn cho các nhà quản lý, khi ra những quy định quản lý và điều hành... nguồn thu nhập và chi phí của các NHTM trong kỳ tài chính (thường là một năm) 1.2.1 Thu nhập của NHTM Thu nhập của NHTM bao gồm toàn bộ các khoản thu có thể thu được từ các lĩnh vực kinh doanh ngân hàng và các nghiệp vụ kinh doanh khác liên quan Thu nhập ngân hàng là nguồn để trang trải cho các chi phí và tạo ra lợi nhuận ngân hàng Các nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng như: - Thu từ hoạt động cho... Tư cách pháp nhân: + Là một đơn vị thành viên trực thuộc NHCT Việt Nam (theo mô hình Tổng công ty Nhà nước hạng đặc biệt) + Có tư cách pháp nhân phụ thuộc thực hiện theo sự uỷ quyền của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam trong tất cả các hoạt động kinh doanh- dịch vụ, có con dấu riêng + Thực hiện chế độ hạch toán - kế toán đầy đủ chi phí và thu nhập + Phụ thuộc vào NHCT Việt Nam về phân phối thu nhập và tất... hơn trong hoạt động ngân hàng, mặt khác có thể khắc phục được những hạn chế về giới hạn tiềm năng Ngoài các yếu tố trên, các yếu tố khác có ảnh hưởng đến thu nhập như: Cơ chế chính sách, môi trường pháp lý, rủi ro về tỷ giá ngoại hối 34 Chương 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ NAM 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội của tỉnh Hà Nam 2.1.1 Một số đặc điểm chung Hà Nam là một. .. năng và thế mạnh của mình, trong những năm tới Hà Nam sẽ là một trong những tỉnh có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao bởi đã hình thành các khu công nghiệp tập trung (Khu công nghiệp vật liệu xây dựng Kim Bảng, khu công nghiệp Đồng Văn ) các vùng sản xuất hàng hoá nông nghiệp, vùng nghề, làng nghề và có nguồn lao động được chú trọng nâng cao 2.2 Khái quát về mô hình tổ chức hoạt động của NHCT Hà Nam -... động kinh doanh ngân hàng là lợi nhuận NHTM với tư cách là những tổ chức kinh doanh vì lợi nhuận vậy có thể cho rằng lợi nhuận là mục tiêu của quản lý tài sản sử dụng trong hoạt động kinh doanh - Phát triển nền kinh tế: Ngân hàng nói chung là một ngành kinh tế quan trọng có tác động rất lớn đến sự phát triển của nền kinh tế mỗi nước, vậy xác định mục tiêu là cơ sở xây dựng mô hình quản lý, điều hành... nhà quản trị ngân hàng luôn luôn tìm kiếm, 33 mục tiêu là các nguồn vốn có lãi suất thấp hoặc thực hiện chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn nhằm giảm chi phí 1.3.5 Các điều kiện về kinh tế Khả năng sinh lợi của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào các điều kiện về kinh tế Các ngân hàng có khách hàng quan hệ thuộc thành phần kinh tế có tỷ lệ tăng trưởng cao, nằm trong những khu kinh tế- xã hội phát triển, hiệu quả. .. phí và tỷ lệ thuận với thu nhập, do vậy, việc quản trị hoạt động kinh doanh của NHTM đòi hỏi vấn đề đặt ra là quản lý các nguồn thu và quản lý chi phí trong ngắn hạn và dài hạn để đạt lợi nhuận mong đợi Quản lý trong mối quan hệ chi phí là nhân tố tạo lập nguồn thu trong tương lai, không những bù đắp được chi phí hiện tại cho ngân hàng mà còn phải có lãi 1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh. .. hành hoạt động doanh nghiệp Tiêu chuẩn pháp lý có tính cưỡng chế + Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với chức năng đặc biệt của mình (tạo và huỷ tiền), hoạt động của các NHTM làm ảnh hưởng chính đến lượng cung tiền trong lưu thông, ảnh hưởng đến chính sách tiền tệ của Nhà nước Về quản lý vĩ mô hoạt động của các NHTM luôn bị giới hạn bởi Ngân hàng Trung ương và các cơ quan . Luận văn Thực trạng và một giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHCT Hà Nam trong giai đoạn từ năm 1999 đến năm 2001 1 P HẦN MỞ ĐẦU . (NHTM) và th ự c ti ễ n ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam để đề xu ấ t các gi ả i pháp nâng cao hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHCT Hà Nam nói riêng và NHCT Vi ệ t Nam. qu ả kinh doanh c ủ a Ngân hàng Công thương Hà Nam. 3 Chương 1 N HỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Ho ạ t độ ng kinh doanh