Báo cáo tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá - tỉnh Thanh Hoá” 1 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU1 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT CỦA NHTM8 1.1. Hộ sản xuất và tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất8 1.1.1. Hộ sản xuất8 1.1.1.1. Khái niệm về hộ sản xuất8 1.1.1.2. Phân loại HSX9 1.1.1.3. Đặc điểm của HSX10 1.1.1.4. Vai trò của HSX trong nền kinh tế thị trường11 1.1.1.5. Chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế hộ sản xuất12 1.1.2. Tín dụng ngân hàng đối với HSX13 1.1.2.1. khái niệm tín dụng13 1.1.2.2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất13 1.1.2.3. Đặc điểm cơ bản của tín dụng đối với HSX15 1.2. Chất lượng tín dụng đối với HSX15 1.2.1. Khái niệm CLTD15 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá CLTD NH đối với HSX16 1.2.2.1. Chỉ tiêu định tính16 1.2.2.2. Chỉ tiêu định lượng17 1.2.3. Các yếu tố ảnh hưởng tới CLTD NH đới với HSX19 1.2.3.1. Yếu tố môi trường19 1.2.3.2. Yếu tố thuộc về khách hàng20 1.2.3.3. Yếu tố thuộc về NH20 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN THIỆU HOÁ22 2.1. Khái quát chung về CN NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá22 2 2.2. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá24 2.2.1. Về công tác huy động vốn 2.2.2. Về công tác sử dụng vốn 2.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh 2.3. Thực trạng cho vay HSX và CLTD đối với HSX tại NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá28 2.3.1. Quy trình tín dụng cho vay HSX. 2.3.1.1. Tiếp nhận hồ sơ, tiến hành thẩm định và thực hiện các công việc cần thiết khác 2.3.1.2. Giải ngân 2.3.1.3. Công tác kiểm tra 2.3.1.4. Quy trình thu nợ, thu lãi 2.3.1.5. Xử lý những tồn tại 2.3.2. Kết quả hoạt động cho vay và thu nợ đối với HSX 2.3.2.1.Doanh số cho vay và thu nợ đối với HSX tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá 2.3.2.2. Tình hình dư nợ HSX 2.4. Chất lượng tín dụng đối với HSX chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá 2.4.1. Tình hình nợ xấu 2.4.2. Vòng quay vốn tín dụng 2.4.3. Hiệu quả kinh tế đối với HSX từ vốn vay NH 2.5. Đánh giá CLTD đối với HSX tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hóa 2.5.1. Những thành quả đạt được 2.5.2. Những mặt tồn tại 2.5.3. Nguyên nhân 2.5.3.1. Những nguyên nhân để có được kết quả 3 2.5.3.2. Những nguyên nhân dẫn đến những hạn chế CHƯƠNG 3. Ý KIẾN ĐỂ XUẤT VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN THIỆU HOÁ. 3.1. Những định hướng cơ bản về hoạt động tín dụng đối với HSX 3.1.1. Chính sách của nhà nước 3.1.2. Định hướng và mục tiêu của NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá 3.2. Một số dề xuất nhằm nâng cao CLTD đối với HSX tại NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá 3.2.1. Từ phía ngân hàng 3.2.1.1. Công tác cho vay tới HSX 3.2.1.2. Tiếp tục hoàn thiện, tăng cường công tác kiểm soát, thu nợ có hiệu quả, ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn 3.2.1.3. Xây dựng chiến lược khách hàng 3.2.1.4. Phát triển loại hình cho vay theo dự án NH chủ động tìm kiếm các dự án mới và tư vấn cho khách hàng 3.2.2. Về phía bản thân các HSX 3.2.3. Một số giải pháp bổ trợ 3.2.3.1. Giải pháp về huy động vốn 3.2.3.2. Giải pháp chỉ đạo điều hành và công tác cán bộ 3.3. Kiến nghị 3.3.1. Đối với NH cấp trên 3.3.2. Đối với chính quyền địa phương KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 4 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CLTD Chất lượng tín dụng CNH – HĐH Công nghiệp hoá - hiện đại hoá HSX sản xuất NH Ngân hàng NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển TCTD Tổ chức tín dụng 5 LỜI NÓI ĐẦU Trong xu hướng toàn cầu hội nhập kinh tế quốc tế, ngành Ngân hàng cũng tỏ ra có vị trí vô cùng quan trọng đối với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế như: ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, góp phần thúc đẩy và tăng trưởng kinh tế. Xuất phát từ nhu cầu vốn của hộ sản xuất ngày càng lớn, có khi còn vượt quá khả năng của họ. Hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam luôn xác định đối tượng phục vụ chủ yếu của mình là hộ sản xuất. Chính vì vậy NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá là một trong rất nhiều chi nhánh thuộc hệ thống này được thành lập với nhiệm vụ cơ bản ban đầu là hỗ trợ vốn, giúp xoá đó giảm nghèo, phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn. Xác định kinh tế hộ là một tế bào của xã hội nên đã sớm tiếp cận với thị trường nông thôn đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất. Từ những buổi đầu mới thành lập, tuy gặp không ít khó khăn, song trên cơ sở quán triệt tốt những chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, cùng với sự nỗ lực của toàn ngân hàng NHNo & PTNT huyện Thiệu Hóa đã từng bước khắc phục khó khăn và đạt được những thành tựu đáng kể. Khách hàng của NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá đa số là nông dân, họ vay vốn để phát triển sản xuất. Trên thực tế cho vay đối với hộ sản xuất thường rất khó khăn do tính chất phức tạp của loại hình cho vay này, món vay nhỏ lẻ, chi phí nghiệp vụ cao, đối tượng sản xuất thường gắn liền với điều kiện tự nhiên nên nó ảnh hưởng rất lớn tới đồng cốn vay.Vì thế khả năng xảy ra rủi ro luôn tiềm ẩn trong hoạt động đối với hộ sản xuất. Thêm vào đó do đặc trưng của nền kinh tế là một thể chế đan xen giữa kế hoạch và thị trường, khách thể là đối tác của Ngân hàng còn nhiều khó khăn và kinh doanh chưa ổn định, các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đang phục hồi và phát triển nhưng thực chất cạnh tranh trong môi trường pháp luật chưa đồng bộ. 6 Hoạt động tín dụng của ngân hàng bên cạnh những kết quả đạt được vẫn còn có những hạn chế cần phải tiếp tục nghiên cứu và giải quyết. Nên việc nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu quả của NHTM về CLTD là hết sức cần thiết. Xuất phát từ thực tế trên em đã quyết định lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá - tỉnh Thanh Hoá”. Với mục đích hướng tới ý nghĩa thực tiễn và với sự hiểu biết của mình em mong muốn được góp phần nào đó vào công cuộc của ngành NH nói riêng và nền kinh tế nói chung. Nội dung của đề tài được chia làm 3 chương, cụ thể như sau : Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng đối với HSX của NHTM. Chương 2: Thực trạng và chất lượng tín dụng đối với HSX tại CN NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá. Chương 3: Ý kiến đề xuất nhằm nâng cao CLTD đối với HSX tại CN NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá. Phương pháp nghiên cứu: chủ yếu là nghiên cứu theo phương pháp so sánh theo chiều dọc và so sánh theo chiều sâu. 7 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Hộ sản xuất và tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất. 1.1.1. Hộ sản xuất 1.1.1.1. Khái niệm về hộ sản xuất: Hộ sản xuất (HSX) là đơn vị kinh tế tự chủ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh. Thoạt tiên, có thể tưởng những khái niệm “hộ”, “hộ gia đình”, “hộ nông dân”, “hộ sản xuất” là như nhau, song trên thực tế những khái niệm này từng lúc, từng nơi có thể được hiểu khác nhau: “Hộ” là một khái niệm xuất hiện từ rất lâu, với tư cách là một đơn vị kinh tế được phân tích từ nhiều góc độ sau: - Chủ sở hữu và sử dụng các nguồn lực kinh tế như đất đai, vốn, nhân lực. - Là đơn vị tham gia vào các dạng hoạt động kinh tế phân theo ngành, nghề, vùng, lãnh thổ… - Trình độ phát triển của kinh tế hộ (tự cấp tự túc / hàng hoá). - Hiệu quả hoạt động kinh tế của hộ. Ở khía cạnh hẹp hơn, “hộ gia đình” được xác định dựa trên ba tiêu thức: + Quan hệ hôn nhân, huyết thống và thân tộc. + Cư trú chung. + Có cơ sở kinh tế chung. Như vậy xét một cách tương đối, “hộ sản xuất” là một khái niệm hẹp hơn “hộ” và rộng hơn khái niệm “hộ gia đình”. Ở nước ta hiện nay, trên 70% dân số sống ở nông thôn, phần lớn trong số họ là hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp mang tính tự cấp, tự túc là chủ yếu. Vì thế khi nói tới “hộ sản xuất”, nhiều khi người ta thường đồng nhất với “ hộ gia đình¸ ”, “ hộ nông dân”, hoặc thậm chí gọi vắn tắt là “hộ” cũng là điều dễ hiểu. 8 1.1.1.2. Phân loại HSX Căn cứ vào vị trí và đặc điểm của HSX người ta phân loại HSX như sau: - Hộ loại 1 bao gồm các loại sau: + Hộ cá thể tư nhân làm kinh tế theo nghị định 29 ngày 29/03/1998. + Hộ là những thành viên nhận khoán các tổ chức kinh tế hợp tác, các doanh nghiệp nhà nước. + Hộ chuyên sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất, tự tiêu thụ sản phẩm và do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả kinh doanh. - Hộ loại 2 có những đặc trưng sau: + Được cấp giấy phép kinh doanh hoặc giấy phép thành lập do cơ quan có thẩm quyền Nhà nước cấp. + Có giấy phép kinh doanh do trọng tài kinh tế Nhà nước cấp. + Có vốn điều lệ (nếu là công ty), vốn đầu tư ban đầu (nếu là doanh nghiệp tư nhân) cao hơn vốn pháp định. Trường hợp vốn kinh doanh thấp hơn vốn pháp định nhưng được cấp giấy phép kinh doanh để thực hiện theo nghị định số 66/ HĐBT ngày 02/03/1992. - Hộ loại 2 bao gồm các hộ sau: + Hộ tư nhân: là một nhóm thực hiện sản xuất kinh doanh theo nghị định số 66/HĐBT ngày 02/02/1992. + Hộ là hợp tác xã tổ chức theo điều lệ HTX do Nhà nước quy định. + Công ty cổ phần, công ty TNHH được tổ chức theo luật doanh nghiệp tư nhân ngày 21/12/1990 và luật công ty ngày 21/12/1990. Theo cách phân loại trên thì hộ loại một là bao trùm nhất trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp nông thôn. Đây chính là thị trường rộng lớn và đầy tiềm năng cho đầu tư tín dụng của NHNo & PTNT. Như vậy các hộ trên đều hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh và dịch vụ trong ngành nông, lâm, ngư, diêm nghiệp và tiểu thủ công nghiệp, 9 công nghiệp ở nông thôn, thị trấn, thị xã và các vùng ven đô đều là đối tượng được vay vốn tại NHNo & PTNT Việt Nam. 1.1.1.3. Đặc điểm của HSX: HSX được hiểu là một gia đình có tên trong bảng kê khai hộ khẩu riêng, gồm có một người làm chủ hộ và những người cùng sống chung trong hộ gia đình ấy. Ở nước ta hiện nay, phần lớn dân cư sống ở nông thôn và đại bộ phận còn sản xuất mang tính tự cung, tự cấp. Trong điều kiện đó HSX mang những đặc điểm cơ bản sau: Đất đai canh tác hẹp, manh mún: đất đai canh tác ở các vùng kinh tế nông nghiệp nước ta nói chung còn nhỏ bé,lại còn bị xé nhỏ do việc thực hiện cơ chế khoán đến HSX. Do đó đất đai canh tác trở nên manh mún và mức sử dụng trung bình trên một HSX ngày càng giảm xuống do quá trình tách hộ. Điều này mâu thuẫn với yêu cầu của nền sản xuất hàng hóa và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp. Công cụ sản xuất thủ công, lạc hậu, năng suất lao động thấp: trong điều kiện nền kinh tế thị trường, các hộ không nhất thiết phải mua sắm các loại máy móc, công cụ mà thông qua các dịch vụ cho thuê, các hộ có thể giải quyết nhu cầu này. Lao động dôi thừa, sản xuất còn lệ thuộc vào thiên nhiên: hiện nay lượng người thiếu việc làm ở nông thôn còn quá lớn. Đa phần số lao động còn trẻ, khoẻ, sự gia tăng dân số còn khá cao. Mặt khác trình độ dân trí còn thấp, điều đó làm cho sự tiếp thu tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh còn hạn chế. Sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế hộ diễn ra chậm: trong những năm gần đây đã có sự dịch chuyển cơ cấu kinh tế nhưng chủ yếu vẫn là ngành trồng trọt, phát triển VAC, nuôi trồng thuỷ sản. Tuy nhiên sự dịch chuyển đó diễn ra chậm chạp chưa đồng đều. Việc chuyển sang ngành phi nông nghiệp của các HSX còn hạn chế. [...]... cỏn b NH vi nhau cng em li hiu qu rt ln 19 CHNG 2 THC TRNG V CHT LNG TN DNG I VI H SN XUT TI NHNO &PTNT HUYN THIU HO 2.1 Khỏi quỏt chung v CN NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ NHNo & PTNT huyn Thiu húa trc thuc NHNo & PTNT tnh Thanh húa, nm trong h thng NHNo & PTNT Vit nam c thnh lp t nm 1989 Nhim v ch yu ca NHNo & PTNT huyn Thiu húa l hot ng kinh doanh tin t tớn dng, dch v ngõn hng trong a bn huyn Thiu húa... CLTD i vi HSX ti chi nhỏnh NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ Vỡ vy, cỏc ch tiờu nh lng s cung cp cho chỳng ta nhng thụng tin hu ớch v khỏch quan hn v vn ny Trong s rt nhiu cỏc ch tiờu nh lng, em xin c tp trung vo mt vi ch tiờu quan trng nht sau: 2.4.1 Tỡnh hỡnh n xu Trờn c s phõn chia cỏc nhúm n theo quyt nh 636 ca NHNo & PTNT vit Nam, tỡnh hỡnh qun lý n xu trong cho vay HSX ca chi nhỏnh NHNo & PTNT huyn Thiu... ngõn hng Ngi lao ng khụng ngng c i mi, nõng cao trỡnh nhn thc v tng bc hin i húa cụng ngh ngõn hng Cú th núi quỏ trỡnh xõy dng v phỏt trin ca NHNo & PTNT huyn Thiu húa l quỏ trỡnh phỏt trin vng chc, n nh v ton din C cu t chc, b mỏy hot ng ca NHNo & PTNT huyn Thiu húa: NHNo & PTNT huyn Thiu húa cú tr s giao dch chớnh úng trờn a bn th trn Vn h, huyn Thiu húa, tnh Thanh húa Mng li hot ng gm 31 xó v 1 khi... 2006, trong tng lng vn huy ng ca tt c cỏc TC TD trờn a bn, NHNo & PTN T huyn Thi u Hoỏ chim 70,9% v hot ng cho vay ca N H chim gn 75% 2.3 Thc trng cho vay HSX v CLTD i vi HS X ti NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ 2.3.1 Quy trỡnh tớn dng cho vay HSX 2.3.1.1 Tip nhn h s, tin hnh thm nh v thc hin cỏc cụng vic cn thit khỏc Khỏch hng cú nhu cu vay vn ti NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ cú th trc tip thc hin giao dch tớn dng... ti kh nng tr n ca khỏch hng vay vn - Chi phớ t chc cho vay cao: Cho vay HSX cú chi phớ nghip v trờn mt ng vn cho vay thng cao do quy mụ mún vay nh a bn rng, khỏch hng ụng nờn vic m rng mng li cho vay v thu n cng l yu t lm tng chi phớ Chi phớ d phũng ri ro tng i ln so vi cỏc loi hỡnh cho vay khỏc Thờm vo ú lói sut huy ng vn ti ch cao, hoc phi chuyn dch vn t ni khỏc lm chi phớ tng lờn 1.2 Cht lng tớn dng... nghip v c th 20 - Ngun vn kinh doanh tng vi tc nm sau cao hn nm trc Trong ú ch yu l vn huy ng ti ch Vn huy ng c phc v trc tip cho cỏc nhu cu phỏt trin kinh t xó hi ti a phng - Doanh s cho vay, thu n u tng qua cỏc nm D n bỡnh quõn 5 t ng/1 cỏn b cụng nhõn viờn - Doanh s thu, chi tin mt qua cỏc nm u tng thng xuyờn ỏp ng nhu cu chi tiờu tin mt cho cỏc t chc kinh t v dõn c trờn a bn - Trong sut quỏ trỡnh... Giỏm c ngh h tr n trc hn hoc chuyn ton b s d n sang n quỏ hn x lý 30 2.3.2 Kt qu hot ng cho vay v thu n i vi HSX 2.3.2.1.Doanh s cho vay v thu n i vi HSX ti chi nhỏnh NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ Bng 2.3: Doanh s cho vay v thu n i vi HSX ti NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ n v : triu ng Tng doanh s cho vay cỏc loi Tng doanh s thu n cỏc loi Doanh s cho vay i vi HSX Doanh s thu n i vi HSX T l(%) DSTN/ DSCV i vi... HSX rt cao Cú th núi õy l mt tớn hiu ỏng mng bi kt qu thu n cú ý ngha quan trng, phn ỏnh CLTD ca NH, m bo kinh doanh an ton v cú lói Tt nhiờn, NH nờn c gng duy trỡ xu hng tng n nh ca t l ny 2.3.2.2 Tỡnh hỡnh d n HSX Trong h thng NHNo Vit Nam, tớnh trung bỡnh d n HSX luụn chim t trng ln trong tng d n t 62% Vỡ th chi nhỏnh NHNo Thiu Hoỏ cng khụng l ngoi l khi s d n HSX ti chi nhỏnh luụn mc khỏ cao (trung... HQT XLRR ban hnh ngy 22/06/2007 ca NHNo & PTNT Vit Nam, cỏc NHNo & PTNT ni cho vay thc hin phõn loi n theo 5 nhúm sau: nhúm 1 (n tiờu chun), nhúm 2 (n cn chỳ ý), nhúm 3 (n di tiờu chun), nhúm 4 (n nghi ng), nhúm 5 (n cú kh nng mt vn) N xu (NPL) l cỏc khon n thuc nhúm 3, 4 v 5 c quy nh ti iu 6 ca quy nh ny T l n xu tớnh trờn tng d n l tiờu chớ ỏnh giỏ CLTD ca chi nhỏnh Trong cho vay HSX, t l ny c... 0,086% 0,4% 0,39% , 0,5% 0,2% 0,43% (Bỏo cỏo tỡnh hỡnh n xu v bỏo cỏo kt qu kinh doanh hng nm ca NHNo & PTNT huyn Thiu Hoỏ) Nhỡn chung t l n xu ca NH c duy trỡ mc tng i tt, thp hn rt nhiu so vi tiờu chun (t l n xu ti a l 3 %) m NHNo & PTNT Vit Nam ó d ra, v cựng thp hn so vi t l n xu trung bỡnh ca ton h thng NHNo Vit Nam (1.9 % tng d n) Tuy nhiờn t l n xu trong cho vay HSX nhỡn chung khụng n nh Nm 2004, . Báo cáo tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá - tỉnh Thanh Hoá 1 MỤC LỤC LỜI MỞ. SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT CỦA NHTM8 1.1. Hộ sản xuất và tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất8 1.1.1. Hộ sản xuất8 1.1.1.1. Khái niệm về hộ sản xuất8 1.1.1.2 CHƯƠNG 3. Ý KIẾN ĐỂ XUẤT VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN THIỆU HOÁ. 3.1. Những định hướng cơ bản về hoạt động tín dụng đối với HSX 3.1.1. Chính