Đang tải... (xem toàn văn)
Kinh Tế - Quản Lý - Kinh tế - Quản lý - Tài chính - Ngân hàng Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http:www.lrc-tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THU THANH QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU T VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http:www.lrc-tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THU THANH QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU T VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. TRẦN LÊ HNG THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http:www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Luận văn "Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc" đƣợc thực hiện từ tháng 102013 đến tháng 42014. Luận văn sử dụng những thông tin từ nhiều nguồn khác nhau. Các thông tin này đã đƣợc chỉ rõ nguồn gốc, số liệu đã đƣợc tổng hợp và xử lý. Tôi xin cam đoan rằng đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là hoàn toàn trung thực và chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ một học vị nào. Các tài liệu tham khảo có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng. Thái Nguyên, tháng 6 năm 2014 Tác giả luận văn Phan Thu Thanh Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http:www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực hiện luận văn, tôi đã nhận đƣợc sự quan tâm giúp đỡ quý báu của nhiều tập thể, cá nhân trong và ngoài trƣờng. Trƣớc hết, tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Ban chủ nhiệm khoa Đào tạo Sau Đại học cùng các thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giảng dạy và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập tại trƣờng. Tôi xin, bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS. Trần Lê Hƣng ngƣời đã tận tình chỉ bảo, giúp đỡ tôi trong thời gian thực hiện luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn các đồng chí lãnh đạo Ban Quản lý các khu công nghiệp tỉnh Vĩnh Phúc, UBND thành phố Vĩnh Yên, các phòng chức năng của thành phố đã giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình thu thập thông tin để thực hiện luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn Thái Nguyên, tháng 6 năm 2014 Tác giả luận văn Phan Thu Thanh Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http:www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .............................................................................................. i LỜI CẢM ƠN ................................................................................................... ii MỤC LỤC ........................................................................................................ iii DANH MỤC CÁC BẢNG.............................................................................. vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .......................................................... viii MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài ................................................................................ 1 2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................... 2 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ................................................................. 2 4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài ...................................................... 2 5. Đóng góp của luận văn .................................................................................. 3 6. Kết cấu của luận văn ..................................................................................... 3 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƠNG MẠI ......................... 4 1.1. Cơ sở lý luận về rủi ro lãi suất ................................................................... 4 1.1.1. Khái niệm về lãi suất và vai trò của lãi suất đối với ngân hàng thƣơng mại ........................................................................................................ 4 1.1.2. Khái niệm về rủi ro lãi suất và phân loại rủi ro lãi suất đối với ngân hàng thƣơng mại ....................................................................................... 5 1.1.3. Nguyên nhân phát sinh rủi ro lãi suất đối với các NHTM ...................... 6 1.1.4. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro lãi suất ........................................................ 6 1.2. Quản trị rủi ro lãi suất trong NHTM .......................................................... 9 1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất ............................................................ 9 1.2.2. Sự cần thiết phải thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro lãi suất ............ 10 1.2.3. Các mô hình lƣợng hóa rủi ro lãi suất ................................................... 12 1.2.4. Các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro lãi suất ............................................. 15 1.2.5. Các nhân tố ảnh hƣởng của Quản trị rủi ro lãi suất đối với NHTM ..... 21 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http:www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.3. Cơ sở thực tiễn quản trị rủi ro lãi suất của một số nƣớc trên thế giới và tại NH TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc ........ 23 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số nƣớc trên thế giới .... 23 1.3.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc .............................................................. 26 KẾT LUẬN CHƠNG 1................................................................................ 27 Chƣơng 2: PHƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................ 28 2.1. Câu hỏi nghiên cứu .................................................................................. 28 2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu .......................................................................... 28 2.2.1. Phƣơng pháp chọn mẫu nghiên cứu ..................................................... 28 2.2.2. Phƣơng pháp thu thập thông tin ................
Trang 1ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
PHAN THU THANH
QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ
THÁI NGUYÊN - 2014
Trang 2PHAN THU THANH
QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC
Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60 34 04 10
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN LÊ HƯNG
THÁI NGUYÊN - 2014
Trang 3i
LỜI CAM ĐOAN
Luận văn "Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc" đƣợc thực hiện từ tháng
10/2013 đến tháng 4/2014 Luận văn sử dụng những thông tin từ nhiều nguồn khác nhau Các thông tin này đã đƣợc chỉ rõ nguồn gốc, số liệu đã
đƣợc tổng hợp và xử lý
Tôi xin cam đoan rằng đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là hoàn toàn trung thực và chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ một học vị nào Các tài liệu tham khảo có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng
Thái Nguyên, tháng 6 năm 2014
Tác giả luận văn
Phan Thu Thanh
Trang 4LỜI CẢM ƠN
Trong thời gian thực hiện luận văn, tôi đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ quý báu của nhiều tập thể, cá nhân trong và ngoài trường Trước hết, tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Ban chủ nhiệm khoa Đào tạo Sau Đại học cùng các thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giảng dạy và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập tại trường
Tôi xin, bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Trần Lê Hưng người đã tận tình chỉ bảo, giúp đỡ tôi trong thời gian thực hiện luận văn
Tôi xin chân thành cảm ơn các đồng chí lãnh đạo Ban Quản lý các khu công nghiệp tỉnh Vĩnh Phúc, UBND thành phố Vĩnh Yên, các phòng chức năng của thành phố đã giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình thu thập thông tin để thực hiện luận văn
Tôi xin chân thành cảm ơn!
Thái Nguyên, tháng 6 năm 2014
Tác giả luận văn
Phan Thu Thanh
Trang 51 Tính cấp thiết của đề tài 1
2 Mục tiêu nghiên cứu 2
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2
4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 2
5 Đóng góp của luận văn 3
6 Kết cấu của luận văn 3
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4
1.1 Cơ sở lý luận về rủi ro lãi suất 4
1.1.1 Khái niệm về lãi suất và vai trò của lãi suất đối với ngân hàng thương mại 4
1.1.2 Khái niệm về rủi ro lãi suất và phân loại rủi ro lãi suất đối với ngân hàng thương mại 5
1.1.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro lãi suất đối với các NHTM 6
1.1.4 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro lãi suất 6
1.2 Quản trị rủi ro lãi suất trong NHTM 9
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất 9
1.2.2 Sự cần thiết phải thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro lãi suất 10
1.2.3 Các mô hình lượng hóa rủi ro lãi suất 12
1.2.4 Các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro lãi suất 15
1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng của Quản trị rủi ro lãi suất đối với NHTM 21
Trang 61.3 Cơ sở thực tiễn quản trị rủi ro lãi suất của một số nước trên thế giới
và tại NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc 23
1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới 23
1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc 26
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 27
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28
2.1 Câu hỏi nghiên cứu 28
2.2 Phương pháp nghiên cứu 28
2.2.1 Phương pháp chọn mẫu nghiên cứu 28
2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin 28
2.2.3 Phương pháp tổng hợp thông tin 29
2.2.4 Phương pháp phân tích thông tin 29
2.3 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 30
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 33
Chương 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC 34
3.1 Đặc điểm về điều kiện tự nhiên và tình hình kinh tế- xã hội tỉnh Vĩnh Phúc 34
3.1.1.Về điều kiện tự nhiên 34
3.1.2 Về điều kiện kinh tế- xã hội 34
3.2 Khái quát về BIDV Vĩnh Phúc 37
3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Vĩnh Phúc 37
3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy tại NHĐT&PT Vĩnh Phúc 39
3.2.3 Kết quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc giai đoạn 2011 - 2013 44
3.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Vĩnh Phúc 50
Trang 7v
3.3.2 Những kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro lãi suất 52
3.3.3 Hạn chế và nguyên nhân 60
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 66
Chương 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 67
4.1 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro 67
4.1.1 Dự báo tình hình thị trường và định hướng trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 67
4.1.2 Định hướng hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro của ngân hàng 69
4.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP BIDV Vĩnh Phúc thời gian tới 69
4.2.1 Ban lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm một cách toàn diện về RRLS và quản trị RRLS 70
4.2.2 Có bộ phận chuyên trách về quản trị RRLS 70
4.2.3 Xây dựng và hoàn thiện quy trình quản trị RRLS 70
4.2.4 Tăng cường hiệu quả hoạt động kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ 71
4.2.5 Nâng cao năng lực điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng 72
4.2.6 Đào tạo nguồn nhân lực 73
4.2.7 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 74
4.2.8 Nâng cao chất lượng thông tin và các báo cáo rủi ro lãi suất 74
4.3 Một số kiến nghị 75
4.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước 75
4.3.2 Kiến nghị đối với NHNN 78
4.3.3 Kiến nghị đối với NHTMCP BIDV Việt Nam 85
KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 88
KẾT LUẬN 89
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90
Trang 8BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ v à Phát triển Vĩnh Phúc
RRLS Rủi ro lãi suất TTQT Thanh toán quốc tế
HĐQT Hội đồng quản trị
Trang 9Bảng 3.5: Kết quả kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc (2011-2013) 49
Bảng 3.6: Giá trị TSC, TSN nội tệ nhạy cảm với lãi suất qua các thời kỳ 54
Bảng 3.7: Hệ số rủi ro lãi suất 55
Trang 10DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 43
Sơ đồ 4.1: Quy trình quản trị RRLS 71
Biểu đồ 3.1: Lãi suất huy động VND năm 2011 50
Biểu đồ 3.2: Lãi suất huy động VND năm 2012 51
Biểu đồ 3.2: Lãi suất huy động VND năm 2013 52