Bài Giảng Quan Hệ Tín Dụng

QUAN Hệ TÍN DỤNG

NỘI DUNG CHƯƠNG

6.1.2.1 Khái niệm

Theo nghĩa hẹp: tín dụng là quan hệ vay mượn giữa người

đi vay và người cho vay về một lượng giá trị nhất định dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật

Theo nghĩa rộng (Khái niệm): Tín dụng là hệ thống những

quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình chuyển quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định từ chủ thể này sang

chủ thể khác dựa trên nguyên tắc hoàn trả

KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG

ABCho vay 100 triệu

Lãi suất: 10%/năm

6.1.2.2 Đặc điểm

•Tín dụng mang tính hoàn trả

•Trong quan hệ tín dụng quyền sở hữu và quyền sử dụng vốn tách rời nhau

•Lợi tức tín dụng là một loại giá cả đặc biệt

•Căn cứ vào thời hạn của tín dụng

6.1.4 Vai trò của tín dụng

• Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng nền kinh tế (sx - td)

• Tín dụng là công cụ điều tiết vĩ mô của nhà nước

• Tín dụng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông của xã hội • Tín dụng góp phần nâng cao đời sống nhân dân

• Tín dụng góp phần mở rộng các quan hệ hợp tác quốc tế

6.2 Lãi suất tín dụng

•6.2.1 Khái niệm

• Lãi suất tín dụng là tỉ lệ phần trăm giữa lợi tức thu được với tổng số tiền cho vay trong một khoảng thời gian nhất định.

Lợi tức thu được trong kỳ

Lãi suất TD = x 100% Tổng số tiền cho vay trong kỳ

Đơn vị tính của lãi suất tín dụng là %/ năm (ngày, tháng)

6.2.2 Các loại lãi suất tín dụng

•Phân loại nghiệp vụ tín dụng:

– Lãi suất huy động

– Lãi suất cho vay

•Phân loại theo giá trị thực:

– Lãi suất danh nghĩa

– Lãi suất thực

•Phân loại theo phương pháp tính lãi:

– Lãi suất đơn

Lãi suất tái chiết khấu: áp dụng khi ngân hàng trung ương tái cấp vốn cho các ngân hàng thương mại dưới hình thức chiết khấu lại thương phiếu hoặc giấy tờ có giá ngắn hạn chưa đến hạn thanh toán cho các ngân hàng Nó được tính bằng tỷ lệ % trên mệnh giá của giấy tờ có giá và được khấu trừ ngay khi ngân hàng trung ương cấp tiền vay cho khách hàng

Lãi suất chiết khấu: áp dụng khi ngân hàng cho khách hàng vay dưới hình thức chiết khấu thương phiếu hoặc giấy tờ có giá khác chưa đến hạn thanh toán của khách hàng Nó được tính bằng tỷ lệ % trên mệnh giá của giấy tờ có giá và được khấu trừ ngay khi ngân hàng phát tiền vay cho khách hàng

Lãi suất thị trường liên ngân hàng: là lãi suất mà ngân hàng áp dụng khi cho nhau vay trên thị trường liên ngân hàng

Một số loại lãi suất khác

Lãi suất LIBOR và PIBOR là lãi suất trên thị trường

liên ngân hàng London và Paris, là lãi suất đối với tiền gửi bằng đôla hay ngoại tệ khác mà theo đó các ngân hàng lớn làm căn cứ để đi vay và cho vay trên thị trường tiền tệ châu Âu LIBOR phản ánh điều kiện thị trường nên được các ngân hàng sử dụng rộng rãi làm cơ sở để ấn định lãi suất các món vay.

6.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng

Quan hệ cung cầu về vốn trên thị trường Lạm phát

Chính sách vĩ mô của chính phủ Rủi ro và kỳ hạn tín dụng

Một số nhân tố khác

Chính sách vĩ mô của chính phủ

Chính sách tài khoá sử dụng công cụ thuế và chi tiêu của chính phủ để điều tiết nền kinh tế Do vậy, nó có

RỦI RO VÀ KỲ HẠN TÍN DỤNG

•Rủi ro của các khoản cho vay càng cao thì lãi suất cho vay càng lớn

•Kỳ hạn tín dụng:

–Lãi suất huy động–Lãi suất cho vay

MỘT SỐ NHÂN TỐ KHÁC

-Mức độ phát triển của các thể chế tài chính trung gian

-Mức độ cạnh tranh trong hoạt động cung cấp dich vụ tín dụng

-Sự phát triển thị trường tài chính cùng với phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin thông tin góp phần giảm chi phí quản lý, giao dịch…kéo theo lãi suất có xu hướng giảm

NỘI DUNG CẦN NẮM TRONG MỖI HÌNH THỨC

TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm: Tín dụng thương mại là

quan hệ tín dụng được biểu hiện dưới hình thức mua - bán chịu hàng hóa

Đặc điểm tín dụng thương mại

nghiệp, các tổ chức cung ứng hàng hóa, dịch vụ

trong quá trình sản xuất, kinh doanh

thông hàng hoá và thoả mãn nhu cầu tiêu dùng

Đặc điểm tín dụng thương mại

•Phạm vi: Diễn ra ở khâu trao đổi của quá trình tái sản xuất xã hội

hàng hoá, dịch vụ cung ứng

ẩn chứa trong giá bán hàng hoá

6.3 Các hình thức tín dụng chủ yếu

• 6.3.2 Tín dụng ngân hàng

Khái niệm: tín dụng ngân hàng là các quan hệ tín dụng

giữa các tổ chức tín dụng với các chủ thể trong nền kinh tế.

Đặc điểm tín dụng ngân hàng

•Đối tượng tín dụng: là tiền tệ

•Chủ thể cấp tín dụng: là ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác

rỗi trong nền kinh tế được huy động

quá trình tái sản xuất xã hội

Đặc điểm tín dụng ngân hàng

xin vay của khách hàng

hiện thông qua lãi suất, là một yếu tố độclập trong hợp đồng tín dụng

6.3 Các hình thức tín dụng chủ yếu

•6.3.3 Tín dụng nhà nước

•Khái niệm: là quan hệ tín dụng giữa nhà

nước với các chủ thể trong và ngoài nước

Đặc điểm tín dụng nhà nước

•Đối tượng tín dụng: là tiền tệ

•Nhà nước vừa là người cho vay vừa là người đi vay

•Mục đích: nhằm thực hiện các chức năng nhiệm vụ của nhà nước trong từng thời kỳ

•Phạm vi: Rộng

•Việc huy động và sử dụng vốn có sự kết hợp giữa nguyên tắc tín dụng và các chính sách tài chính - tiền tệ của nhà nước

6.3.4 Thuê tài chính (tín dụng thuê mua)

Khái niệm

Thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê tài sản trên cơ sở hợp đồng giữa bên cho thuê và bên thuê

Đặc điểm

• Đối tượng cấp tín dụng : là tài sản

• Chủ thể cấp tín dụng : công ty cho thuê tài chính

• Nguồn vốn cho vay : Là nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế được huy động

• Mục đích : Kinh doanh tiền tệ để kiếm lời

• Phạm vi : Diễn ra ở tất cả các khâu của quá trình tái sản xuất xã hội

• Thời hạn : ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

• Quy mô vốn: Đáp ứng được mọi nhu cầu xin vay của khách hàng

• Giá cả của tín dụng ngân hàng được biểu hiện thông qua lãi suất, là một yếu tố độc lập trong hợp đồng tín dụng

CÂU HỎI ÔN TẬP

1 Hãy phân tích các đặc điểm và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường? Các vai trò này được thể hiện như thế nào trong thực tiễn nền kinh tế Việt nam hiện nay?

2 Lãi suất tín dụng? Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng?

3 So sánh các hình thức tín dụng trong nền kinh tế?

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1.Giáo trình Lý thuyết tài chính tiền tệ (ĐHTM)

2 Giáo trình: Nhập môn Tài chính tiền tệ (ĐHKT TPHCM) 3 Giáo trình: Lý thuyết Tiền tệ và Ngân hàng (HVTC)

Chi tiêu Doanh thu

Chi phí các YTSX Thu nhập: tiền lương, tiền

lãi,tiền thuê, lợi nhuận