Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn thạc sĩ ngành tài chính ngân hàng trường đại học thương mại khóa 20222023 của chuyên gia ngành tài chính ngân hàng, Luận văn thạc sĩ ngành tài chính ngân hàng trường đại học thương mại khóa 20222023 của chuyên gia ngành tài chính ngân hàng
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - LÊ HOÀI LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, tháng 11/2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - LÊ HOÀI LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học GS.,TS ĐINH VĂN SƠN Hà Nội, tháng 11/2022 i LỜI CAM ĐOAN Học viên xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng học viên Các tài liệu được sử dụng trong công trình đều có nguồn gốc rõ ràng Những đánh giá, nhận định trong công trình đều do cá nhân học viên nghiên cứu và tư duy dựa trên những tư liệu xác thực, xuất phát từ số liệu, tình hình thực tế của đơn vị nghiên cứu nơi học viên đang công tác Hà Nội, tháng 11 năm 2022 Tác giả luận văn Lê Hoài Linh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu .1 2 Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2 3 Mục tiêu nghiên cứu 5 4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 6 5 Phương pháp nghiên cứu 6 6 Kết cấu của luận văn 6 Chương 1 LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7 1.1 Tổng quan về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 7 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa 7 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa 7 1.1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa 10 1.1.2 Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 11 1.1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 11 1.1.2.2 Đặc điểm của cho vay DNNVV của NHTM 12 1.1.2.3 Các hình thức cho vay DNNVV của ngân hàng thương mại 14 1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 15 1.2.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng 15 iii 1.2.2 Tác động của rủi ro tín dụng .18 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 19 1.3.1 Khái niệm, mục đích quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 19 1.3.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 20 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 21 1.3.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 21 1.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 22 1.3.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 22 1.3.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại .24 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số chi nhánh ngân hàng thương mại và bài học cho Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Mỹ Đình .26 1.4.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Công thương – chi nhánh Đống Đa 26 1.4.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Hoàng Quốc Việt 27 1.4.3 Một số bài học đối với Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Mỹ Đình 28 Chương 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH .29 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Mỹ Đình 29 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển .29 2.1.2 Chức năng nhiệm vụ được giao 30 2.1.3 Đánh giá thuận lợi, khó khăn của chi nhánh 30 iv 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 31 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 31 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 33 2.1.4.3 Kết quả kinh doanh 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình 36 2.2.1 Thực trạng chính sách cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình .36 2.2.1.1 Chính sách tín dụng tại MB Mỹ Đình .36 2.2.1.2 Các hình thức cho vay DNNVV tại MB Mỹ Đình 37 2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình .38 2.3 Tình hình quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình .40 2.3.1 Tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại MB Mỹ Đình 40 2.3.1.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa .40 2.3.1.2 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp nhỏ và vừa .42 2.3.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình 43 2.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 43 2.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 45 2.3.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 46 2.3.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng 49 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình 52 2.4.1 Những kết quả đạt được 52 2.4.2 Những hạn chế .53 2.4.2.1 Về nhận dạng rủi ro tín dụng 54 v 2.4.2.2 Về đánh giá rủi ro tín dụng .54 2.4.2.3 Về kiểm soát rủi ro tín dụng 55 2.4.3 Nguyên nhân của hạn chế 55 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 55 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 57 Chương 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 58 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình 58 3.1.1 Định hướng về hoạt động tín dụng với khách hàng DNNVV .58 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình .59 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Mỹ Đình .61 3.2.1 Giải pháp về nguồn nhân lực 61 3.2.1.1 Chính sách đãi ngộ đối với người lao động 61 3.2.1.2 Chính sách đào tạo bồi dưỡng cho người lao động 62 3.2.2 Giải pháp về cơ cấu bộ máy 63 3.2.2.1 Thiết lập bộ máy quản lý rủi ro tín dụng độc lập 63 3.2.2.2 Chính sách nhân sự 63 3.2.3 Hoàn thiện chính sách tín dụng 64 3.2.3.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp .64 3.2.3.2 Hoàn thiện quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ .66 3.2.3.3 Giải pháp hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro 66 3.2.4 Nâng cao hiệu quả kiểm tra, giám sát đối với hoạt động sau cho vay 68 3.3 Một số kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 69 vi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .70 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Quân đội 71 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp tại Liên minh châu Âu 8 Bảng 1.2: Phân loại doanh nghiệp tại một số quốc gia Asean 9 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của MB Mỹ Đình giai đoạn 2019 – 2021 31 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn 10 tháng đầu 2022 so với cùng kỳ năm trước 33 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ của MB Mỹ Đình giai đoạn 2019 – 2021 34 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng 10 tháng đầu năm 2022 so với cùng kỳ năm trước 35 Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Mỹ Đình các năm 2020, 2021 36 Bảng 2.6: Tổng dư nợ tín dụng và cơ cấu tín dụng khách hàng DNNVV tại MB Mỹ Đình giai đoạn 2019 - 2021 .38 Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng DNNVV theo ngành kinh tế tại MB Mỹ Đình giai đoạn 2019 – 2021 .39 Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa giai đoạn 2019 – 2021 40 Bảng 2.9: Phân loại nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Mỹ Đình giai đoạn 2019 – 2021 41 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu DNNVV giai đoạn 2019 – 2021 42 Bảng 2.11: Tình hình nợ xấu DNNVV đến hết 29/11/2022 .43 Bảng 2.12: Bảng mô tả quy trình cấp tín dụng tại MB Mỹ Đình .46 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Tiếng Anh Tiếng Việt Cán bộ tín dụng 1 CBTD Military Commercial Doanh nghiệp Joint Doanh nghiệp nhỏ và vừa 2 DN Hội đồng quản trị Small and Medium 3 DNNVV Enterprise Khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần 4 HĐQT Quân đội 5 KH Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại 6 MB Nhân viên tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng 7 NHNN 8 NHTM Rủi ro tín dụng 9 NVTD 10 QTRRTD Doanh nghiệp nhỏ và vừa 11 RRTD Tổ chức tín dụng 12 SME Thương mại cổ phần 13 TCTD Tài sản bảo đảm 14 TMCP 15 TSBĐ