MỤC LỤC STT NỘI DUNG Trang 1 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 1-2 2 'Báo cáo tài chính Hợp nhất giữa niên độ Bảng cân đổi kế toán 3-4 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 5-6 Bảo cáo lưu chuyển tiền tệ 7 Bản thuyết mình báo cáo tài chỉnh 8-26 CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG To’ nhà Infonet,Số 33, pho Vi Ngoc Phan, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội "Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phẩn Công nghệ mạng và Truyển thông trình bày báo cáo của mình và báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ của Công ty kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2017 Khái quát về Công ty Công ty Cổ phần Công nghệ mạng và Truyền thông (sau đây viết tắt là “Công ty”) được chuyên đổi từ Công ty TNHH Kỹ nghệ và Thương mại tin học Toàn câu Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 0101122893 ngày 15 tháng 07 năm 2003 và thay đổi lẫn 13 ngày 11 tháng 09 năm 2017, Theo Giấy đăng ký kinh doanh số 0101122893 ngày 11 tháng 09 năm 2017, lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Công ty là: Sản xuất và thương mại Trụ sở chính của Công ty: Toà nhà INFONET Số 33 Phổ Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội 'Vồn điều lệ của Công ty: 80.000.000.000 VND, Các đơn vị thành viên của Công ty như sau: Vấn điều lệ(VND) — Tỷlệsởhữu Công ty con 1.500.000.000 100% Công ty TNHH 1TV Phần mềm và Truyền thông 1.000.000.000 100% Công ty TNHH Dịch vụ phần mềm Infonet Hội đồng quân trị và Ban Tổng Giám đốc tai ngày lập báo cáo tài chính: Các thành viên của Hội đồng quản trị bao gồm: Ông Trân Thanh Hải Chủ tịch Ông Lê Ngọc Tú Uỷ viên ‘Ong Pham Duy Hing Uỷ viên Ong Phạm Ngọc Sơn Uỷ viên Ông Lê Trọng Đại Uỷ viên Các thành viên của Ban Tổng Giám đốc bao gồm: Ông Lê Ngọc Tú Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Đức Thuận Phó Tổng Giám đốc Ông Phạm Ngọc Son Pho Tổng Giám đốc Công bố trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc đối với báo cáo tài chính Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm vẻ việc lập báo cáo tài chính phan ánh trung thực, hợp lý tỉnh bình tải chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tỉnh hình lưu chuyển tiễn tệ của Công ty trong kỳ Trong quá trình lập báo cáo tài chính, Ban Tông Giám đốc Công ty khẳng định những vần để sau dây: » Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; + Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng, + Nêu rõ các chuẩn mực kế toán được áp dụng có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố và giải thích trong báo cáo tài chính hay không; «Lap va trình bảy các bảo cáo tài chỉnh trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kể toán, chế độ kể toán và các quy định có liên quan hiện hành; »_ Lập các báo cáo tải chính riêng dựa trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục Công tiếp tục hoạt động và thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của mình trong năm tài chính tiếp CÔNG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG ‘Toa nha Infonet,Sé 33, ph Vii Ngoc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phổ Hà Nội “Báo cáo của Ban Téng Giám đốc + Các sỗ kế toán được lưu giữ đề phân ánh tình hình tải chính của Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và dâm bảo rằng báo cáo tài chính tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác; + - KỆ từ ngày kết thúc kỳ hoạt động đến ngày lập Báo cáo tài chính, chúng tôi khẳng định rằng không phát sinh bất kỷ một sự kiện nào có thê ảnh hưởng đáng kể đến các thông tin đã được trình bày trong Báo cáo tải chính riêng và ảnh hưởng tới hoạt động của Công ty cho năm tài chính tiếp theo Ban Giám đốc Công ty cam kết rằng báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thực và hợp lý tỉnh bình tài chinh giữa niên độ của Công ty tại thời điểm ngây 30 tháng 09 năm 2017, kết quả hoạt động kinh đoanh và tỉnh hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và tuân thủ các quy định hiện hành có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tải chính Hà Nội, ngày 23 thông ]0 năm 2017 CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG ‘Tod nha Infonet,S6 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội Béo cio tai chính hợp nhất giữa niên độ kết thúc ngày 30/09/2017 BANG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 09 năm 2017 Bon vj tinh: VND Thuyét Số cuối năm Số đầu năm mink 5 916.268.400 295.423.341.832 5.000.000.000 25.865.502.084| 5.000.000.000 V02 | 17.629.806.976| | 130.107 159.266 2 V03 | 8.547.635.230 | _18.701.004.15 _5_ | Phải thu về cho vay ngắn han —| 10.000.000.000 | — 2.000.000.000 _6| Phải thu ngắn hạn khá—c ”” [V04 | 4172877700) 23217056.876| 7 | Dự phòng phải thu ngắn bạn khó đòi (*) "| (95.413.321) | (495413321) IV | Hang tin kho V.0S | 55.443.971.743 | 88.346,876.089 1_ | Hàng tên kho 35.445.971.743 | _ 88.346.876.089 V | Tai sản ngắn hạn khác } L2185L5⁄ 2.581.156.683 2 _| Thuế GTGT được khẩu trừ 1.129.474.555 2.397.505.395 |Thué và các khoản phải thụ Nhà nước — V.06a 162376959 183/651.288 — 89.562.000.418 |_ 34.781.412.635 Cae khoản phải tha dài hạn 0.979.161.035 : |_ 20.979.161.035 | Các khoản phải thụ dài bạn khác 26.397.991.793 671.404.991 | Tai san cb dink 44828.117.684 | "Tài sản cô định hữu hình 206.712.693) L_ 25.476.150.000 25.726.586.802 37.950.882.207 537.950.882.20|7 2 (12.224.295.403)| 10.140.663.798 _ 8.324.304.553 10.140.663.798 Tổng cộng tài sân 116.289 39.116.289 [ 330.204.754.467 CONG TY CO PHAN CÔNG NGHỆ MẠNG VÀ TRUYỀN THÔNG “Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội Béo cdo tai chính hợp nhất giữa niên độ kắt thúc ngày 30/09/2017 ẢNG CÂN ĐÓI KẾ TOÁN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Tại ngày 30 thắng 09 năm 2017 Pon vi tink: VND Nguồn vốn Msãố || TmHìUnẾh || sh eatinim || S6đồungn 7 106,800,203,998 | 193.236.441.139 | IỊP n = V.I|I 26623498500|_ 35.576322015| 2 | Người mua trả tiên trước ngắn han V.I2 | 30513649284| 57.560105.300 | 3 |Thuế và các Khoản phải nộp Nhà nước Ý.06b 225889711 98413779 | | Phải trả người lo động 614485.62 | ˆ 1/988793,587| khác ngắn hạn 356,601 10 | Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn _311976 I | Ne dai han | 10.780.756.790| _ 10.878.622.348 8 | Vay và nợ thuê tài chính dài han VAS 6,936.300.391 | 7.758758.505 13 | Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 3.844.456.3909 | 3.119.863.843| [B | Nguồn vốnchủsở hữu — — 140.248.619.159 | 136.968.313.328 [7 | Vén cha sé hirw V.16 | 140.248.619.159 | 136.968.313.328 [TT | Vấn đầu tư của chsởủhữu 80.000.000.000|_ 30.000.000.000| | 0.000 000 000 ` 80.000000.000 | | _~ Gỗ phiểu ưu đầi Š_ | Cô phiếu quỹ Œ®) | (233803523) | (5.233.803.523)| _[Quỹ đầu tư phát tiền 33.011.828.236 | ˆ 27.577.384.062 lọ thuộc vốn chủ sở hữu 22248.449.290 | _ 1.886203.0] Lợi nhuận san thuêchưa phân phối — 30.222.095.156| L529,777 |= NST hua phânphải đến cuỗi kỳ trước 42la 25.492.604.213 |_ 25.492.604.213| "|= LNST chuea phén phối kỳ này 4215 245.925.364 I | Nguén kink phí và quỹ khác _| 40 HE =| L Tổng cộng nguồn vốn 440 247.048.823.157 | 330.204.754.467 Hà Nội, ngày 23 tháng 10 năm 2017 Người lập biển 'Kế toán trưởng La TRAN THI MINH oF | 69 tức GW) noid go wen wea 00 TST FIOTIELLO'E £t6066fLP | TR SPE RPE HN a — ‘ sees SES PLOGIE'L £97'£99 Eb T 6P6 119/69 198 6s0 99E — 2D HMd MO, '6P8'98E 96£ € 90Z}SI ¿19 LLL L19'800'€ ££8 £S€ LEYT _ẹt Séc 69) |rescso | dey deyu nyt | 022 TÚC 885, | 809 699 y¿€ §91'€L6 06 SOVECT 6S đo 8uno ea Suey uyq 9a độổ rỹngu tờ] 10ES1/£6€ — |£869ig9:T9 — [tITYsT6£E- weg BURT UDA BID 'ÿ: #9LĐ898E/1 |Z/06PZt08Z1 |/I08EE006Đ 9/878E68eE — | 00ESĐ «| Sz TRIP — | a ypip #601E8€£P£ —— [S6f's0C606% — “| £68 €2Ƒ'T9E'T 817 29T E92 go fimo es Huey upg gs uM np YEO eLeseeryey OSL BT 8ST | STLZELBSST osezoorse's | ÿl6808€87 — | €6£€6E90Z 98S0C1€E€Z |0289E60817Z | ThE GHL ERTL OT LSE OFT L 9606E/0ZZ19Z [689//E608091 |?00€89%/Er8 | POO'EST EPIL | COTA 0#6tZZL€98E |60€vIE066781 | ppEtEt8€006 IE01€'69€ 8/ [0ý6>yZLc98Z |609?I€066Z81| PrE FEF'8SO'06 § + § ~ pny WEN Agu WEN quan n “gu tú yng, : | gu 19nd Upp wigE MEP a DY ANT SOM EN BH HN INA 2481 a uog = 410£ tupH E (HỘ "¬ O@ NIN V.019 LYHN dOH HNYOdQ HNIXM DNOG LVOH ynd LIM OY Oya ZTNữ/0I/DE TpỀM ĐỊNH lộ ÉP II DNIZ TPNH đØI THỊ? TP 2P 0PHT 1ON 8H gud quetp “eg Sugg Unb ‘eyy Buy] Fuonyd ‘wey 56ÊN HẠ Oud ‘EE0S 19u6J0[ 9U 901, NOH NANUL YA DNV SHON ĐNQO NYHd 09 AL NOD IL2Ô9N TL ——OH {HL NJANON HNIN ÏHL NYMI ` — ZS 8uợna) m0) g3 3 Sense TPNH MOY Yap TF OF OPT du LOL ‘YhON SHON NQO | TONFH gud quem “eq Bugg Unb “by Sup] Fugnyd ‘ueyg SOBN OA oud “EE og IOUOIU 4107 tpM 0[ SONQHL NJAQUL YA ONVIN SHON DNQO NYHd 09 AL ONQD ZT0E/0DF NyHd QO JS VÀ ¿LoNbo /© > 3007 B62 OS ÄupNI cơ BU IGN OH TĐEH ST WY OP Us DHỊT CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG To’ nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội Bao cdo tài chính hợp nhật giữa niên độ kết thúc ngày 30/09/2017 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Quý 3 năm 2017 (Theo phương pháp trực tiếp) CHỈ TIÊU Mãsố “1L Lưu chuyển tiền từ h khác ren) | 59.841.319.492 2 Tiên chỉ trả cho người cung cấp hàng hod, dich vu | 02 (72,103.7 3 Tiên chỉ trả cho người lao động _ 03 _(1:949.4: (2.149.422 674) (143.849.488) (2281645174) |_ (1.175.714790)| _(1881.171078) 14.905.533.200 19.578.010.866 (7.365.626.103) | _ (13.635.611.821) (8.591.563.139) Ht1 Tiễnchỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ & các TS dài (31.053.064) |hạn khác 6.200.000.000_ 19.390.291 { Ï | Anh hướng của thay đối tỷ giá hối đoái quy đổi 61 2.8/7521.499 | ngoại tệ —_ _ (06.594.560) Tiền và tương đương tiền cuối kỳ T0 21.622.862.960 20.916.268.400 Người lập biểu Kế toán trưởng = TRAN TH] MINH CÔNG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG To’ nha Infonet,S6 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội Béo cdo tài chính hợp nhật giữa niên độ kắt thúc ngày 30/09/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO HỢP NHÁT TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý 3 năm 2017 ty”) được chuyển dỗi từ 1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1 Hình thức sở hữu vẫn hoạch và Đầu tư Hà Nội Công ty Cổ phân Công nghệ mạng và Truyền thông (sau dây viết tắt là “Công 07 năm 2003 và thay đôi Công ty TNHH Kỹ nghệ và Thương mại tin học toàn cầu Công ty được Sở Kế cấp Giấy chứng nhân đăng ký kinh doanh lần đâu số 0101122893 ngày 15 tháng lần 13 ngày 11 tháng 09 năm 2017 'Vốn điều lệ của Công ty: 80.000.000.000 VND (Tám mươi tỷ đồng) 2 Lĩnh vực kình doanh Sản xuất và thương mại 3 Ngành nghề kinh doanh: ~_ Nhân ủy thác xuất, nhập khẩu hàng hóa; ~_ Tư vấn, tổng thầu xây dựng; Lập tổng dự toán, quyết toán, quản lý dự án, cùng, cấp và lắp đặt thiết bị các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thủy lợi, hạ tầng kỹ thuật và môi trường, thủy điện, bưu chính, viễn thông, điện lực, hạ tầng kỹ thuật đô thị, các công trình văn hỏa, thể thao, tôn giáo, cảnh quan, công viên, cây xanh, đài phun nước, môi trường đô thị, công trình đường đây và trạm thông tin (Hoạt động theo chứng chỉ hanh nghề kỹ sư định giá); ~ Dich vụ vận tải bàng hóa, vận chuyên hành khách bằng xe ô tô theo hợp đồng, ~ Cho thué văn phòng, nhà ở, nhà xưởng, kho, bãi, bến ~_ Kinh doanh khách sạn, nhà bàng (không bao gồm kinh doanh phòng bát karaoke, vũ trường, quán bar), siêu thị, khu trung tâm thương mại; ~ Kinh doanh bắt động sản; ~ - Kinh doanh, khai thác các dịch vụ về nhả ở, khu đô thị, khu công nghiệp, khu văn phòng; ~_ Tư vấn đầu tư, đầu tư và xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thủy lợi, cấp thoát nước, khu du lịch sinh thái, các công trình văn hóa, công trình thể thao, công trình thương mại (siêu thị, chợ, khu triển lãm), hạ tằng cơ sở, san lắp mặt bằng, viễn thông, hạ tẳng kỹ thuật đô thị (Không bao gồm tư vấn pháp luật, tài chính, thuế, kiểm toán, kế toán, chứng khoán): ~_ Cưng cấp các giải pháp tin học; ~_ Dịch vụ lắp đặt, sửa chữa, bảo hành, bảo trì các thiết bị trên; ~ _ Xây dựng đân dụng, công nghiệp, giao thông, thủyÌ ~_ Từ vấn chuyên giao công nghệ trong lĩnh vực điện tử, điện lạnh, tin học, viễn thông: ~ _ Sản xuất phần mềm tin hoo, đại lý mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa; ~ Buén ban tư liệu sản xuất, tư liệu tiêu dùng (chủ yếu máy móc, thiết bị vật tư phục vụ sản xuất, thiết bị điện, điện tử, điện lạnh, tin học, viễn thông, thiết bị văn phòng, điều hòa không khí, trang thiết bị y tế); Il Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: ~_ Kỳ kế toán năm của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 hàng nấm ~_ Đơn yị én tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VND) II, Chuẩn mục và Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng: Công ty áp dụng Chế độ kể toán doanh nghiệp ban hành theo “Thông tự số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính, các thông tư về việc hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung Chế độ kế toán doanh nghiệp và các quyết định ban chuẩn mực kế toán Việt Nam, các thông tư hướng, dẫn, sửa đổi, bộ sung chuẩn mực kế toán Việt Nam do B6 Tai chính ban hành có hiệu lực đến thời điểm kết thúc niên độ kế toán lập báo cáo tài chính năm CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG “Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội Búo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ kết thúc ngày 30/09/2017 Tuyên bắ về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toän Công ty đã áp dụng các chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn chuẩn mực do Nhà nước dã ban hành Các bảo cáo tải chính được lập và trình bay theo đúng mọi quy định của từng chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng Hình thức sỗ kế toán áp dụng 'Công ty áp dụng hình thức sổ kế toán: Trên máy vi tính IV, Các chính sách kế toán áp dụng 1 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền: 1.1 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiễn 'Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của ngân hàng giao dịch tại thời diém phat sinh nghiệp vụ Toàn bộ chênh lệch tỷ giá hỗi đoái phát sinh trong kỳ của hoạt động sản xuất kinh doanh, kể cả hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản được hạch toán ngay vào chỉ phí tài chính hoặc doanh thụ hoạt động tài chính trong kỳ 1.2 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tương đương tiền: Các khoản tương đương tiễn là các khoân đầu tr ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiễn và không có nhiễu rủi ro trong chuyên đôi thành tiên kể từ ngày mua khoản dau tu do tat thời điểm báo cáo 2 Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho: 2.1 Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thuần có thể thực hiện được thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tổn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và các chi phi liên quan trực tiếp khác phát sinh đề có được hàng tôn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá gốc của hàng tồn kho mua ngoài bao gồm giá mua, các loại thuế không được hoàn lại, chỉ phí vận chuyên, bốc xếp, bảo quản trong quá trình mua hàng và các chỉ phi khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tổn kho 3.2 Phương pháp xác định giá trị hàng tần kho: Giá trị bàng tồn kho cuối kỳ được xác định theo phương, pháp bình quân gia quyền tháng 2.3 Phương pháp hạch toán hàng tần kho: Công ty ap dụng phương pháp kê khai thường xuyên đề hạch toán hàng tôn kho, 2:4 Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được lập vào thời điểm cuỗi năm là số chênh lệch giữa giá gốc của hàng tồn kho lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện được của chúng Phương pháp lập đự phòng giảm giá hàng tôn kho là lập theo số chênh lệch giữa số dự phòng phải lập năm nay với số dự phòng đã lập năm trước chưa sử dụng hết dẫn đến năm nay phải lập thêm hay hoàn nhập 3 Nguyên tắc ghi nhận các khoản phâi thu thương mại và phải thu khác: 3.1 Ngayên tắc ghỉ nhận: Các khoản phải thu khách hàng, khoản trả trước cho người bán, phải thu nội bộ các khoản phải thu kháe tại thời điểm báo cáo, nếu: thời hạn thu hỗi hoặc thanh toán đưởi 01 năm được phân loại là Tài sản ngắn hạn ~ Có thời hạn thu hổi hoặc thanh toán trên 01 năm được phân loại là Tài sin dai han, 3.2 Lập dự phòng phải thu khổ đồi: Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể hiện phângiá trị dự kién bj tn thất của các khoản nợ phải thu có khả năng không được khách hàng thanh toán đối với các khoản phải thu tai thời diém lập báo cáo tài chính Dự phòng phải thu khó dòi lược lập cho từng khoản nợ phải thu khó đòi căn cứ vào tuổi nợ qua hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất cỏ thê iy ra cụ thể như sau: CÔNG TYCO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG S s Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội -Báo cáo tài chính hợp nhật giữa niên độ kết thúc nuày 30/09/2017 10.2, Doanh thu cung cdp dich vy được ghi nhận khi kết quả của giao dich đó được xác định một cách đáng tin cây, Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỷ thì doanh thu được ghỉ nhận trong kỳ theo kết quả phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đổi kể toán của kỳ đó Kết quả của giao dịch cung cấp dịch vụ được xác định khi thỏa mãn các điều kiện sau: ~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn; ~ Có khả năng thu được lợi ich kinh té tir giao dịch cung cấp dịch vụ đó; ~ Xác định được phân công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đổi kế toán; ~ Xác định được chỉ phi phat sinh cho giao dich và chi phi dé hoàn thành giao dich cung cắp dịch vụ đó Phân công việc cung cắp dịch vụ đã hoàn thành được xác định theo phương pháp đánh giá công việc hoàn thành 10.3 Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền bản quyền, cỗ tức, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau ~ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; ~ Doanh thu được xác định tương đổi chắc chắn Cô tức, lợi nhuận được chia được ghỉ nhận khi Công ty được quyền nhận cổ tức hoặc được quyển nhận lợi nhuận từ việc gốp vốn 11 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí tài chính, chỉ phí bản hàng và chỉ phí quản lý doanh nghiệp Chi phí tài chính: Các khoản chỉ phí được ghi nhận vào chỉ phi tài chính gồm: ~ Chỉ phí hoặc các khoản lỗ liên quan đến các hoạt động đâu tư tài chính, ~ Chỉ phí đi vay vốn bao gồm lãi tiền vay và các chỉ phí khác phát sinh liên quan trực tiếp đến các khoản vay được phi nhận vào chỉ phi trong ky Chi phi đi vay liên quan trực tiếp đến viộc đầu tư xây dựng ae sản xuất tài sản đở dang được tính vào giá trị của tài sản đó (được vốn hoá), bao gồm các khoản lãi vay, phân bổ các khoản chiết khẩu hoặc phụ trội khi phát hành trái phiếu, các khoản chi phi phụ phát sinh liên quan tới quả trình làm thủ tục vay; ~ Các khoản lỗ do thay đổi ty giá hối đoái của các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ; ~ Dự phòng giảm giá đầu tr chứng khoán Các khoản trên được ghi nhận theo số phát sinh trong kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tai chính Chi phí bán hàng và chỉ phí quản lý doanh nghiệp: là các khoản chỉ phí gián tiếp phục vụ cho hoạt động, phân phối sản phẩm hàng hoá, cung cấp dịch vụ ra thị trường và điều hành sản xuất kinh doanh của Công ty Mọi khoản chỉ phí bản hàng vả quản lý doanh nghiệp phát sinh trong kỳ được ghỉ nhận ngay vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của kỳ đó khi chỉ phí đó không đem lại lợi ích kinh tế trong các kỳ sau 12 Nguyên tắc và phương pháp phi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) hiện hành: Chỉ phí thuế TNDN hiện hành thể hiện tông, giá trị của số thuế phải trả trong năm hiện tại và số thuế hoãn lại Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế TNDN trong năm hiện hành Thu nhập chịu thuê khác với lợi nhuận thuần được trình bay trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh vì không bao gém cdc khoản thu nhập hay chỉ phí tỉnh thuế hoặc được khẩu trừ trong các năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) 'Việc xác định chỉ phí thuế TNDN căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế Tuy nhiên những quy định này thay đổi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng về thuế TNDN tuỳ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế cỏ thẩm quyền CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội _Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ kết thúc ngày 30/09/2017 “Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ là 20% Thuế thu nhập hoãn lại: Được tính trên cơ sở các khoản chênh lệch tạm thời giữa giá trị ghỉ số của các khoản mục tài sản hoặc công nợ trên Bảng cân đối kế toán và cơ sở tính thuế thu nhập Thuế thu nhập hoãn lại được xác định theo thuế suất thuế TNDN dự tính sẽ áp dụng cho năm tải sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trong tương lai để sử dụng các khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ Không bù trừ chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành với chi phí thuế TNDN hoãn lại 13 Các nguyên tắc và phương pháp kế toán khác Cơ sỡ lập báo cáo tài chính: Báo cáo tải chính được lập và trình bay dựa trên các nguyên tắc và phương pháp kế toán cơ ban: cơ sở dẫn tích, hoạt động liên tục, giá gốc, phủ hợp, nhất quán, thận trọng, trọng yếu, bù trừ và có thể so sánh Báo cáo tài chính do Công ty lập không nhằm phản ánh tình hình tải chính, k quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyên tiền tệ theo các chuẩn mục kế toán, chế độ kê toán hay các nguyên tắc và thông lệ kế toán được chấp nhận chung tại các nước khác ngoài Việt Nam Các bên liên quan: Một bên được xem là bên liên quan đến Công ty nếu có khả năng kiểm soát Công ty hay có ảnh hưởng trọng yếu đến các quyết định tài chính và hoạt động của Công ty 2 ) ( f B CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG 'Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội “Báo cáo tài chính hợp nhật giữa niên độ kết thức ngày 30/09/2017 'Y, THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MỤC TRÌNH BẢY TRONG BANG CAN DOI KE 'TOÁN HỢP NHÁT Bon vj tinh: VND 1 Tiền và các khoản tương đương tiền Số cuỗi quý SỐ đầu năm Tiền mặt Tiền gửi ngân hang 3.709,290,174 3.972.124.605 Tiên gửi VND 12.206.978.226 21.893.371.419 12.195.930.513 Ngân hàng TMCP Quân Đội Viet Nam 4.564.347.241 21.830.421.299 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Hà Tây “Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 50.422.956 15.82/777.730 Công ty CP Chứng khoán PPT 2.830.506.776 30.265.761 Công ty CP Chứng khoán VNDIRECT" 314.335.748 _Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 6595 6.595 Ngan hang BT&PT Việt Nam 3.384.426 3.334.426 Ngân hàng TMCP Kỹ thường Việt Nam 135.189.210 137.852.192 Tiên gửi USD 3.556.253.429 Ngân hàng TMCP Quân Đội Việt Nam 35.869.880 3.279.856.678 13453332 18.925.000 Các khoân tương đương tiền 13453332 62.956.180 5,000,000,000 62.956.180 - Tiền gửi kỷ hạn dưới 3 tháng, 5.000,000,000 5.000.000.000 5.000.000.000 - Ngân hàng TMCP Quân đội 5.000.000.000 Cộng 20,916,268.400 3.000.000.000 25.865.502.084 2 _ Phải thu ngắn hạn của khách hàng SỐ cuỗi quy Số đầu năm Bưu điện trung ương CPT 368.965.888 368.965.888 14.565.655.075 44.609.420.640 Công ty công nghệ thông tin điện lực Miền Bắc 6.358.483.043 2.968.830.000) 8.965.440.000 Công an tỉnh Ninh Bình 29.842.382.252 24.355.959.819 3.230.850.126 Ting céng ty ha ting mang ‘Ngan hing TMCP Dau tu va Phat trién Việt Nam 5.230.859.126 144.959.249 144.863.461 0 Công ty TNHH S.T.A.R.V.LE.W Việt Nam Huawei Tech Invesment Co.,ltd 9.530.400.000 184.000.002 Ngân hàng TMCP Quân đội 0 2.721.837.200 ng ty CP Công nghệ Vĩnh Hưng 1.045.197.785 1.622.178.476 Cục Công nghệ thông tin — Kho bạc Nhà Nước 16.507.985.544 Văn phòng Bộ Công An 3.201.736.457 12.312.000.000 2.526.400.000 9.112.376.104 Viện Chiến lược và Khoa học Công An 2.507.238.480 1.206.591.985 130.107,159.266 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 810.457.384 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 10.251,943.720 Công ty TNHH truyền hình số vệ tinh Việt Nam 712.804.035 'Viện nghiên cứu và phát triển Viettel 87.507.631.473 “Trường Đại học Phòng cháy chữa cháy Các dối tượng khác Cộng 4 CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG ‘Tod nha Infonet,S6 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội -Báo cáo tài chính hợp nhật giữa niên độ kết thức ngày 30/09/2017 3 Trã trước cho người bán ngắn hạn SỐ cuối guý' Số đầu năm Công ty CP Bên 31.508.999 31.508.999 TELCOM NETWORKS ASIA 248.638.138 607.115.514 Công ty CP Du lịch hữu hạn làng Nghỉ Tàm 46.212.500 46.212.500 Netpoleon IndoChina Pte Ltd 60.000.000 567.500.000, Công ty TNHH thương mại và dịch vụ MW Việt 378.247.207 Công ty TNHH Công nghệ và Thương mại Bảo Sơn 60.000.000 hy 'TNHH Kiểm toán và Định giá Thăng Long - 55.000.000 Công ty TNHH MTV công nghệ và dịch vụ Phương Tây 3.122057460 15.01055160 Công ty TNHH Thiết bị và Dịch vụ thư viện T&T" 30.875.000 50.875.000 ‘Tadiran Telecom Business Systems Ltd 5.749.558 226.532.153 Âm iâmn cí isos ệtthôgng tin mụ jobifone —~chchỉỉ nhánhánnh h tổtổng, Công ty TNHH xây dựng và giải pháp mạng Bảo Ngọc {106530300 96.305.000 Công ty CP thương mại kỹ thuật H DL 435.034.655 Công ty CP thông tin Tự Liệu Việt 102.300.000 11,000,000 238.980.000 399,938,000 Công ty TNHH Phân phối FPT TẠi2687ã8 a ts CX dung ~ Thương mại và DV Kỹ thuật 184.500.000 Công ty Luật TNHH Minh Khuê 534.078.775 Công ty CP thông tin Hà Việt 187,110,000 Công ty TNHH Staryiew Việt Nam Specialised Products 616.413.000 Công ty TNHH UP SELECTViệt Nam 746.248.000 MATERIAL NETWORKS ASIA 599.940.087 1160218122 ÿ 8.547.635.230 18.701.004.155 Công ty Cô phân nhiét lanh PDF Công ty CP công nghệ Tình Van Các đối tượng khác Cộng 4 _ Phải thu ngắn hạn khác Số cuối quý Số đầu năm Hi z Giágắc — Dự phòng A Ngan han Giá gắc = 12/928987 23,687,269 - — 28950211 : Bảo hiểm xã hội 28/950.211 -_ 1874166300 5 Thuế TNCN phải tha CBCNV - 9.519.944 - Công ty TNHH Công nghệ ISI 1.874.166.300 - 7.860.364 - “Thuế GTGT hàng nhập khẩu 8.319.944 ˆ = Công ty diện lực Đồng Đa - - 244.053.916 - Ngo KATURRA - Cty CP DT va quan ly BĐS AIM 1.200.000 Tạm ứng 2.236.553.076 15 CÔNG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội _Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ kết thức ngày 3/09/2017 Kỹ cược ký quỹ ngắn hạn ˆ -_ 2.039.577.094 Ký cược ký quỹ ngắn hạn VND ˆ = 21.039,577.094 ~ Ngân hàng TMCP Quân Đội 2 = 20,988.497.565 - 44.550.000 - Công ty CNTT' điện lực miễn bắc = - 6.529.520 - Ký cược Ký quỹ ngắn hạn khác -_ 29/217056.876 Cộng 4.172.877.100 B Dai hgn 20.928.081.506 Ký cược ký quỹ dài hạn 44.350.000 Ký cược ký quỹ dài han VND 6529.520 ~ Ngân hàng TMCP Quân Đội ~ Công ty CNTT' điện lực miễn bắc 20.979.161.085 ~ Kỹ cược Ký quỹ ngắn hạn Khác Cộng 16 #1 TIS££#r/u00L4 2 ri e007 _ tmợu tons Apu rey -Z 166 S6£'£0P tugu nạp Syễut1 "1 HH G2S1 903 tôi uỌ bn HO TH pees pre ¿16 £6£ Sỳ1 €6971790£y S§P 879 199'7 gu 19nd np 0S 12902691 |J?mowaop — —— [6wweereor_ 6Ir6reeie aaa #W9LITSSE — — [98/tRG@6l —_ 6/ÿi6y90c — '[6ir6regle — TH Pi Sn] wqw ovy Ln v5) “TT ‘aug "- TT yu 19n9 Tp 9S (NA 384) Ìx 2đ Ä ugp ugdny 1q tạng sạm Ae trợu NED AP 9S Aquenb fo 3uap 14M | ve ups ude Suonyg _ wary ay GOSL #5 ugkndy 1 nạn r2) | _ c1 7 = yey apy quip 99 ys rey ways “Buy “L TIL68e'stz 6869/E'Z91 99E71£61061 (Z9196L90'61 6/'€IP86I 8/7E299/1 Bug 200 11.688 S£Z LES bIS FT 89'9E9'L8E $40°80L'PLI gnu reo] of9 BA BugNN tow ệA 0q 9L ~ 010602 SLV9TRELT T90'PLL IPS 6/0€0861 + "ÿtNo đHu ng 2811~ 18769 Lữ 9Øy9PT'ST 9Z'91'€T ~ 19/8607 độg8u qưeop đu nựp 2n ~ 6Z00Z 11 268 /ZE 1€ 6L 9878€0TIE/1 _ 1879 /£ 'rg›{ đỆqu TÿDX 2], ~ dou wud ND ga dou aap 9s dou reyd 9s dou wad AAR Sum ei in 8 anu - sang Š tugu ny edd £nb tọna 0S §wị 8uo+) que 3d 9S RAN độu rgqd “4 rey upoyy ovo BA Qn, 9 nẸp 9S 2T0E/000E TBSH 2T TPT ID UAT BES PT 01] NI TBTĐP2 DPH uợng “eg Bugg ugnb yy] Fup] Sugnyd ‘ueyg 9oFyMA oud “c 0629u0gu] tựu BOL TON BH oud ONQHL NFAMIL YA DNV ÄHĐN ĐNQ2 NVHd Q2 XL ĐNOO CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG “Toà nhà Infonet,Số 33, phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đồng Đa, thành phỏ Hà Nội _Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ kết thúc ngày 30/09/2017 8, Tang gidm tai săn cổ định vô hình Bon vj tinh: VND Chỉ tiêu Quyền sử dụng đất Phinmém | Cộng 1, Nguyên giá TSCĐ vô hình | _ — | Số dự đầu năm 25.476.750.000 z 12.474.132.207 - Mua trong kỳ — 25.476750.000| — 37.950.882.207| Số dư cuỗi năm 12.474.132.207 [1 trị hao mòn luỹkế h = Số dư đầu năm 37.950.882.207| ~ Khẩu hao trong - 12.414.132.207| 12/224.295.405 | Số dư cuối năm ` “TH, Giá trị còn lại của — 249.836.802 i TSCD v6 hình | - [1 Tạingày đầunăm | _ 25.476.750.000 | 'ại ngày cuối năm 9 _ Chỉ phí xây dựng cơ bản dỡ dang Số cuối quý Số đầu năm Văn phòng tại số 33 Vũ Ngọc Phan Công 10.140.663.798 8.324.304.553 110.140.663.798 8.324.304.553 18 SI0Z7£9/E€E SIOTCE DLS SE 00S 6# ££997 61 Bugg 096 0S8 S¿0'£ 096068 §/0£ 890° LOb PLL 00C 86 €Z996 0/8'81E 866 01 0/8'81£866 01 0167E91£Z£ 890710 PLL pnb ugyy u2q 2v2 BI upg yondu pas ou 016 2£91ZZ£ 2p Budm tọp s2) 009T606/Z? 009'1606/7't †€L 06C 0£0'7 t€LZ6E 06077 ‘Sup by tpng: $5 dey Ayx PAM NEP gD &) 8402, €60010'196 60010196 quiyp rey wigurupyd deyd rers qa 4 Sug9, 98 >¿ €6/71 98 r£#'S6L”1 00% 968 €£8'T 009968 £8'I MEA NuỊT, S01 96#'06Z'60/ˆ1 9t '0SZ 60/1 368 6£ LU6 R98 6ZTLIL'S 3 đôn tan 9A ưu ngu đẹuđ t8 A.LIN HHNL Š 8002) 0/0000 9Sữ OL0 000957 87S'0L5'689 $6 0/€ 689 PYT 244 Sö9IA19S 9flsoUf8oud 0€ €8T'9/61 0€€ €8I'9/61 stonposg posiqersadg +96 8E8 66/1 9S 8E8 S6LT 9E cố1 80/1 9€ €ố1'80LT 'PY] 214 [EUONEU12†0T MolATEIg $/Z9£9 091 S1Z 969 791 AA TAI Ted §0'y/0'16€ #80 ¿0166 PT tSV 0I2IjN trei8u[ OOS LOE SL 00S LOE SFL (T4LINTT (4019) VISV TYAOW 188'cEP EGỳ 188 €EP'CcP LŒTTHL4d 099900121 0000 9Zy 0y000t'9Zy (1 69919 1241 000/91/88 00091?.688'€ (000098088 £ 000'098088'€ 989 807 £CP 988 807 Z€P" 988 807 £€y 988'807'7EE Sugip uasng ga ug 8uoun 8u uạu đọ rệf8 HHNLL Ái 8002, SIOTZEDLS SE €I0£7E9/6%E 006'86/'£7997 00€ 86/'£7997 Ou pay Bupu YY 92 9S dapip Bu pan Bupu ĐI P2 06 ri 1WNIN 3Ó tL đ2 42 Bugg, gu np 0 nb 19nd 9g uel 8u 8uo2 q2 Ất 8102 NO GLI Ald SLNVLTIASNOO 11 Z1118 uượL 8uyu) $äu 8uo2 gA 8uñp 8u q2) Ất 8u0-) LIGHIW P42 uạt rạtđ ệÁ nạ nợp q2 Ấ) 800.) NA Sưonx[yÿnH Ố† ta tp rẻur 8uont — 8uáp 4gx d2 A3 8uo2, quy SuEOH WL LALG dd 3499 Pry zemy, MIEN BIA SWALSAS Sd TOW HEN, 4 8199 uby upsu upg rendu Dy my TOL by upSu upg 0218 Dar 194 “OL TIO 6OIME VOSU IAAT BH OP UP DAES APTN OOH PUD FO OPO OPT TON BEL 94d Ue “eg Sup ugnb “ep Fup] Suonyd ‘weyg OOBN NA oqđ ˆ£c 061206701 gqu LOL ONOQHL NAMUL YA DNV SHON DNQD NYHd QO AL DNQO