Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Chương 1 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM 5 1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 5 1.1.1 Khái niệm cho vay 5 1.1.2 Nguyên tắc cho vay 5 1.1.3 Phân loại cho vay 6 1.1.3.1 Căn cứ theo thời hạn cho vay 6 1.1.3.2 Căn cứ theo mục đích vay 7 1.1.3.3 Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 7 1.1.3.4 Theo phương thức cho vay 7 1.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM 8 1.2.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng 8 1.2.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng 8 1.2.3 Phân loại cho vay tiêu dùng 9 1.2.3.1 Căn cứ vào thời hạn vay 9 1.2.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng 10 1.2.3.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả 10 1.2.3.3 Căn cứ vào hình thức đảm bảo 10 1.2.3.4 Căn cứ vào phương thức hoàn trả 10 1.2.3.5 Căn cứ vào nguồn gốc khoản nợ vay 11 1.2.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng .11 1.2.4.1 Đối với khách hàng 11 1.2.4.2 Đối với ngân hàng .12 1.2.4.3 Đối với nền kinh tế xã hội 12 1.2.5 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng 13 1.2.5.1 Các nhân tố bên trong ngân hàng 13 1.2.5.2 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng 14 1.2.6 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM 16 1.2.6.1 Doanh số cho vay 16 SVTH: Tống Thị Thu Hiền Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang 1.2.6.2 Doanh số thu nợ 16 1.2.6.3 Dư nợ cho vay 16 1.2.6.4 Nợ xấu .16 1.2.6.5 Tỷ lệ nợ xấu .17 Chương 2 Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 18 2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 18 2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của NHTMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 18 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 19 2.1.2.1 Chức năng và nhiệm vụ .19 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 20 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 22 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn: 22 2.1.3.2 Tình hình cho vay 25 2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 29 2.2 Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng của ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 .31 2.2.1 Khái quát về hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 31 2.2.1.1 Quy định về hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 31 2.2.1.2 Các sản phẩm cho vay tiêu dùng của ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 33 2.2.1.3 Quy trình cho vay tiêu dùng của ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 34 2.2.2 Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 36 2.2.2.1 Phân tích tình cho vay tiêu dùng chung .36 SVTH: Tống Thị Thu Hiền Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang 2.2.2.3 Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng theo thời gian cho vay 42 2.2.2.4 Phân tích tình cho vay theo hình thức đảm bảo 45 2.3 Đánh giá về hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng 47 2.3.1 Những thành tựu đạt được 47 2.3.2 Những hạn chế .48 2.3.2 Nguyên nhân 50 Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng 52 3.1 Định hướng mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP – chi nhánh Đà Nẵng trong thời gian tới 52 3.1.2 Đa dạng hóa các sản phẩm CVTD 52 3.1.2 Mở rộng quy mô cho vay tiêu dùng 53 3.1.3 Nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng 54 3.1.4 Mở rộng chính sách cho vay 55 3.1.5 Mở rộng quy mô cho vay tiêu dùng 56 3.1.5 Xây dựng chiến lược marketing đối với hoạt động cho vay tiêu dùng: 56 KẾT LUẬN 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 SVTH: Tống Thị Thu Hiền Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang PHẦN MỞ ĐẦU Lý do chọn đề tài Ngân hàng là một trung gian tài chính và là một nguồn dẫn vốn quan trọng trong nền kinh tế Ngày nay nền kinh tế ngày một phát triển Các ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các sản phẩm cho vay để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Nhưng bên cạnh phát triển các sản phẩm cho vay thì đa phần các ngân hàng chỉ quan tâm đến cho vay doanh nghiệp để sản xuất kinh doanh mà chưa quan tâm tới các nhu cầu tiêu dùng của khách hàng Xét về lâu dài thì đây là nguyên nhân dẫn đến hàng hóa không tiêu thu được vì người dân không có vốn Từ thực tế đó ta có thể thấy hoạt động cho vay tiêu dùng là vô cùng quan trọng Nếu phát triển hoạt động này mạnh bên cạnh các hoạt động cho vay khác thì mang lại lợi ích rất cao cho ngân hàng và về phía khách hàng cũng đáp ứng được nhu cầu khá cao trong việc thỏa mãn mua sắm Thúc đẩy nền kinh tế phát triển, nâng cao mức sống người dân Trong thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng em nhận thấy ngân hàng đã có những quan tâm với hoạt động cho vay tiêu dùng và đang ngày càng củng cố phát triển thêm các sản phẩm của cho vay tiêu dùng Chính vì vậy việc nghiên cứu phân tích và đưa ra giải pháp cho hoạt động này phát triển có ý nghĩa thực tiễn đối với hoạt động cho vay của ngân hàng Vì vậy em đã lựa chọn đề tài “ Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014.” Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng - Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2013 thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay và nợ xấu theo thời hạn và hình thức đảm bảo tín dụng - Đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 - Đề xuất giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 1 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Không gian: Số liệu thu thập được để thực hiện đề tài từ các phòng ban của ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng - Thời gian: Đề tài sử dụng số liệu ba năm 2012 – 2014 - Đối tượng nghiên cứu: Do lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng phong phú và đa dạng, đồng thời nội dung đề tài rộng và có nhiều vấn đề, kết hợp thời gian có hạn nên em đi sâu nghiên cứu hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàngTMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng trong thời gian gần đây nhất Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu thông qua hồ sơ lưu trữ, số liệu thực tế phát sinh tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng, cụ thể là các báo cáo tài chính của ngân hàng như: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh, cơ cấu nguồn vốn… trong 3 năm 2012 – 2014 - Kết hợp việc quan sát, phỏng vấn trực tiếp các cô chú, anh chị trong ngân hàng để có những hướng dẫn rõ ràng và cụ thể - Bên cạnh đó, còn thu thập thêm những thông tin cần thiết từ việc tham khảo tài liệu, giáo trình, báo chí, Internet và các tài liệu có liên quan trên thư viện trường - Phương pháp so sánh: Dựa vào số liệu và dùng các chỉ số tương đối, tuyệt đối để so sánh trong phân tích các chỉ tiêu kinh tế tài chính Phương pháp so sánh bao gồm so sánh tương đối và tuyệt đối  Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: Là hiệu số giữa giá trị kỳ phân tích và kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế  Phương thức này sử dụng để so sánh số liệu năm đang xét với số liệu năm trước, xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân của sự biến động đó của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó tìm ra biện pháp khắc phục  Phương pháp so sánh bằng và số tương đối: Là thương số giữa giá trị của kỳ phân tích và kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang  Phương pháp thống kê mô tả: Thống kê các bảng số liệu, biểu đồ, sơ đồ, dùng phương pháp tỷ số, phương pháp so sánh các số liệu qua các năm để minh họa phân tích 5 Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp Phần mở đầu Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM Chương 2: Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2012 – 2014 Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Đà Nẵng Kết Luận SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 3 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên văn NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước CVTD Cho vay tín dụng PGD Phòng giao dịch TCKT Tổ chức kinh tế TT DSCV Tỷ trọng DSTN Doanh số cho vay DN Doanh số thu nợ SXKD Dư nợ Sản xuất kinh doanh SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 4 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang Chương 1 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM 1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay Theo các quyết định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và hướng dẫn thực hiện số 49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 của NHCT Việt Nam , quyết định số 106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 về việc cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam, phân tích đánh giá doanh nghiệp dưới giác độ tài chính ngân hàng Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng cho vay giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoản trả cả ngốc và lãi 1.1.2 Nguyên tắc cho vay - Vốn vay phải có mục đích và đảm bảo sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng - Việc sử dụng vốn vay vào mục đích gì do hai bên, ngân hang và khách hang thỏa thuận và ghi vào trong hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích thỏa thuận nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ sau này Do vậy, về phía ngân hang trước khi cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng, đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết hay không Điều này rất quan trọng vì việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không có ảnh hưởng rất lớn đến khả năng thu hồi nợ sau này Việc khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích dễ dẫn đến thất thoát và lãng phí khiến vốn vay không tạo ra được ngân lưu để trả nợ cho ngân hàng - Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng hoàn trả cho ngân hàng Từ đó nâng uy tín của khách hàng đối với ngân hàng và củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này - Vốn vay phải hoàn trả gốc và lãi đầy đủ và đúng hạn SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 5 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang Hoàn trả gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay Điều này xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay là huy động vốn từ khách hàng gửi tiền, do đó sau khi cho vay trong một thời gian nhất định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn nữa , bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử vốn vay nên sau một thời gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi - Vốn vay phải có đảm bảo 1.1.3 Phân loại cho vay Trong nền kinh tế thị trường hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú với nhiều loại hình khác nhau Việc áp dụng hình thức cho vay nào là tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn vay tín dụng nhằm sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả phù hợp với sự vận động như đặc điểm kinh tế khác nhau của đối tượng tín dụng Trên thực tế việc phân loại cho vay theo các tiêu thức sau 1.1.3.1 Căn cứ theo thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời gian đến 1 năm và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các nhân - Cho vay trung hạn: Là khoản vay có thời hạn trên 1 đến 5 năm Cho vay trung hạn chủ yếu đuợc sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố dịnh, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn vốn lưu động thường xuyên của doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập - Cho vay dài hạn: Là khoản cho vay có thời hạn trên 5 năm Đây là loại hình được cung cấp để phục vụ cho các mục tiêu dài hạn như xây dựng nhà xưởng, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 6 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thùy Trang 1.1.3.2 Căn cứ theo mục đích vay - Cho vay kinh doanh: Là loại cho vay cấp cho các nhà sản xuất, các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và luân chuyển hàng - Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân như mua sắm nhà của, xe cộ, du học… 1.1.3.3 Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng - Cho vay đảm bảo bằng tài sản: Là loại cho vay không có tài sản cầm cố thế chấp hoặc bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng đó Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, tình hình tài chính vững mạnh, quản trị hiệu quả, khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay thì ngân hàng có thể thế chấp tín dụng mà không cần một nguồn thu nợ bổ sung thứ hai Các khoản cho vay theo chỉ thị của Chính phủ mà Chính phủ chủ yếu không cần tài sản đảm bảo Các khoản cho vay đối với các tổ chức tài chính lớn, các công ty lớn, hoặc những khoản cho vay trong thời gian ngắn mà ngân hàng có khả năng giám sát việc bán hàng cũng có thể không cần tài sản đảm bảo - Cho vay có đảm bảo không bằng tài sản: Là loại cho vay dựa trên cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng và khách hàng phải ký hợp đồng đảm bảo Ngân hàng phải kiểm tra đánh giá được tình trạng của tài sản đảm bảo ( Quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả năng bán, khả năng tài chính của người tứ ba…) có khả năng giám sát việc sử dụng hoặc có khả năng bảo quản tài sản đảm bảo 1.1.3.4 Theo phương thức cho vay - Cho vay từng lần: Cho vay từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh SVTH: Tống Thị Thu Hiền Trang 7