Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2022 lũy kế năm 2020 công ty cp dịch vụ ô tô hàng xanh Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2022 lũy kế năm 2020 công ty cp dịch vụ ô tô hàng xanh Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2022 lũy kế năm 2020 công ty cp dịch vụ ô tô hàng xanh Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2022 lũy kế năm 2020 công ty cp dịch vụ ô tô hàng xanh
CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phú, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP.Hồ Chí Minh oh Laos Pow BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY VA LUY KE NAM 2020 Signature Not Verified Ký bởi: Cty Cổ Phần Dịch Vwô Tô Hàng Xanh Ký ngày: 29-1-2021 15:59:40 CONG TY CO PHAN DICH VU O TO HANG XANH MUC LUC Nội dung Trang Bảng cân đối kế toán hợp ngày 31 tháng 12 năm 2020 01-02 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp 03 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Báo cáo lưu chuyến tiền tệ hợp 04 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 05—20 Phụ lục số 01: Tình hình tăng giảm vốn chủ sở hữu OLN cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 21 = Thuyết minh báo cáo tài hợp Aw CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phù, phường 15, quận Bình Thanh, Tp Hồ Chi Minh BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN (HỢP NHÁT) Tại ngày 31 tháng I2 năm 2020 BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN (HỢP NHÁT) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 DVT: Thuyết a 100 | A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 | I | i Tiền khoản tương đương tiền mini Al Tién 112 | 2, Các khoản tương đương tiền 130 131 132 136 137 III, Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý SốKhe cuối năm Số& đầuaa năm 919.056.191.206 | 81.458.070.905 109.639.410.844 81.458.070.905 109.639.410.844 - 120 | II, Đầu tư tài ngắn hạn | | | | | 139 | 140 |IV Hàng tồn kho 141 Hang tén kho 142 | Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 150 | V Tài sản ngắn hạn khác 151 | 152 | 153 | Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 210 211 212 216 219 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 200 | B TÀI SẢN DÀI HẠN | | | | | I 220 | Il Tài sản cố dinh 221 | Tài sản cố định hữu hình 222 227 | 229 230 240 242 250 260 261 262 269 270 Tài sản cố định vơ hình V43 V.4 V5 564.175.014.480 | | | | _] 393.638.260.703 209.411.208.391 2.301.417.502 182.942.924.305 (1.017.289.495) 720.877.933.126 566.631.265.757 722.209.656.477 - V.6a V.12 V.7 (1.331.723.351) 11.202.378.268 21.607.853.626 5.914.343.061 5.068.835.966 219.199.241 4.512.504.939 16.799.217.840 296.130.847 313.314.027.844 386.437.936.091 248.545.724.097 333.464.515.817 235.581.575.469 319.770.515.880 335.119.555.605 407.311.826.048 (99.537.980.136) V.8 - (2.456.251.277) 4.569.736.350 4.332.000.080 237.736.270 - 5.257.672.058 5.235.672.058 22.000.000 - (87.341.310.168) 12.964.148.628 13.693.999.937 - Nguyén gid 17.938.696 169 17.640.696 169 - Giá trị hao mòn lãy kế (4.974.547.541) (3.946.696.232) |III Bất động sản đầu tư |IV V [VI 262.220.727.553 101.984.748.261 6.397.848.601 154.855.420.186 (1.017.289.495) V2 - Giá trị hao mòn lữy kế 228 - - Nguyén gid 223 1.245.763.458.299 Tài sản Chỉ phí Dau tw Tài sản Chi phí Tài sản Lợi dở đài hạn xây dựng dở dang tai chinh dài hạn dài hạn khác trả trước dài hạn thuế thu nhập hoãn lại thương mại TONG CONG TAI SAN Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhấ) - V.6b V,9 14.825.892.859 14.825.892.859 45.372.674.538 9.033.796.541 177.912.826 36.160.965.171 - 47.715.748.216 4.617.912.842 648.006.695 42.449.828.679 1/232.370.219.050 | _ 1.632.201.394.390 Naw TÀI SẢN US7 : Mã số VND CONG TY CO PHAN DỊCH VỤ Ô TÔ HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phú, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh BANG CAN ĐĨI KẾ TỐN (HỢP NHẤT) (tiếp theo) Tại ngày 3] tháng 12_năm 2020 Thuyết |C NỢ PHẢI TRẢ 310 | I Nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán ngắn hạn | | | | Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn 318 | Doanh thu chưa thực ngắn hạn 312 313 314 315 319 | 320 | Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn 330 | I No dai han 341 | Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 410 | I Vốn chủ sở hữu 411 | Véngép chủ sở hữu 1.162.606.406.640 38.494.454.406 110.583.016.784 VI V.12 99.949.707.833 24.267.676.922 18.239.115.300 6.454.318.571 84.923.347.924 2.873.832.008 8.100.409.155 2.580.048.957 - V.I3 V.14 5.312.156.685 948.233.595.127 3.677.155.743 4.028.732.533 421 | Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 465.566.255.217 535.301.435.921 465.566.255.217 (30.000.000) (2.234.661.764) - - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 42Ib - LNST chwa phan phối ky 430 _| II, Nguồn kinh phí quỹ khác 429 | Loi {ch cổ đông không kiểm soát 367.443.990.000 367.443.990.000 (30.000.000) (2.234.667.764) š 165.874.019.186 95.961.582.414 41.053.343.180 44.921.036 132 124.820.676.006 31.040.544.282 4.248.094.499 : TONG CONG NGUON VON 4.028.732.533 535.301.435.921 367.443.990.000 42la - 6.010.478.763 499.975.875.591 367.443.990.000 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần 1,166.635.139.173 3.677.155.743 412 | 440 697.068.783.129 | 693.391.627.386 415 | Cổ phiếu quỹ 418 | Quy đầu tư phát triển Số đầu năm V.I0 400 | D VÓN CHỦ SỞ HỮU 4lla Số cuối năm 4.425.350.567 - 1,232.370.219.050 | 1.632.201.394.390 Ôluấm 2021 Người lập biểu Kế toán trướng gO PHAN 0ỊcH Vụ Ơ Tơ ‹q TRAN KHOI NGUYEN NGUYEN THI THANH HANG Báo cáo đọc kèm với Thuyết Báo cáo tai chinh (hop nhdt) HANG XANH AAVON 300 NGUON VON #š/ = = Mã số 1707 wine, 60F"e 60€ | crt 61 900'9/9'08 rếL +61'608'0/9'0S Œ¿£9yLv£ÙÐ 0207 BEN 666'6ữ/991'§8yZ€ €ấL'€06'1SS'69S'S = €ẽL'€06°1S€ 699% FUL PLUSSETZE 0£/'910',Ly €€ §66 €6€'1¿€II : 6£§ 09 699'0r 68111 S?/ 0y S8LSSTESLT Z00'98Z+€9'SII 180'€Z8'1S€S£T 6LOLIS'SIL SLOLPT IES £§Cvy€ 0y0 1S 088 €0£ I€1'£€ 0?0'tS'T£9'/SI $8€0'8S7'/86 1y 0££ I£Z t9§ $€£6L 168 £y (C80 6€¿'69€) $8 €ZL'6c6 y1 1¿/'98€9/P'S9 9ữt Cr.©S6S6 087997 rz 90/68 €61'96 (cso-9cg'9zt'0e) £80 ££C S99 6L0°0P6'66L'91T = 9Ƒ1⁄1Z90/'9€ Z0€ €€I'€1/ 96 1S€'6b/'69£ 1S†ˆ608'6£t'S6L 968 Ly€ t6y LS6'y €I€/SIF£6ZS1'S = €I€/SI'†£6SLS £ 6107 WEN GNA “IAG Buon uy; gy S691 S691 GIL'SE6 18879 (66/ 1/6 ¿69) €€C 968'€y§ 10£ 10 99% cy0'$c0c9 (6c89/£ ?61'/Z0'081'¿ SSEOSL TOOL (69'900 8) 6yLS6£09€ 608'8€0'SIS%6 1I9'0SS'Z£9'9Z 119'06€ ££9 9£ 10€ 119161 09Z08'009'// €P'Z16S61'91 SIE 9S6 TEL §/ 898 2691 SSE'€97997811 978'/9S'r0t'19 998'€//'9E1't1 $€6'9€1'119/E 40906 E£Z€ ¿0y $t6 €€S £Z89'€9L811 (os Ts Loren) 996 S6/'€£/ 11 ¿£€ 60 £Sy 1€ ˆ 6€6 8£/ F091 S60'SP9'1y 91 £££1£/t1I †§€/EES9E0 £IP8// 0071 99/'TP0'01/'8I8T = §9/'TP0'012'8I8'T + \2\‹O*O LIA SIA z Z /z| (tp doy) yuryo 1p1 0P2 0D HH4 200/1, 19d way 26p 26np kpu op2 0p NYANON IQHM NYUL nạiq de] Lensyy nạrgd 99 ugay wens Anstey oz | IL ngiyd 99 ug.3 urq oo ET Iz | OL z9 II OT z0 10 T oS "a øc St Hz tế zz 1e 0€ | | OS | 0y | ££ | 1€ ‘oT | '6 +$ | | | | | '¿ | -g | '$ 'y ' '£ Ị 19 3ÿos trep{ 8uotpị đuọp go end yor oT “gz | 09 £€ "o1 %$Ị +] '£[ 'Z[ Sur Ay Sugo eno Sugp oo end gnup nes ườngu tờ 'ó] | độm2u qurop dệqu nữy enqy nes uệngu tờ] “gt | #ẻj ugot đệr8u qưeop dèdu nụà an mở t2 '/¡ | 91A quey wary dgrydu queop dequ np amp md typ ng son ugoi s ưệngu 5001 3wtpi uỷngu tð1 gi td MO 2pụi dệqu ngỊ OAL THO (u72 Tự trợ0 Oq2) upg 8ượu uọA gIÐ dự» 3una ta 8uợu uyq QA ugng nụ queoq tì {ưeop xu tryi8 o2 fa yoip deo Sund ea Suey uyq nựy queoq £ fa yoip dyo Sund ya Suzy urq ga ugnqu ey \uvop qupị 5uộp 3¿oq xu uyngg uệngu tố] 'JỊ | STA VIA sla dgrySu queop f, uenb yd yD Suey weq yd t2 1ÿ 0e! "qưeop tại] £‡ 8uọo 8uoz gj soy wp ueyg Á0A †DỊ TẢ H2) :0p 3MO4Ƒ ~ (09 F3 d2 yuryp re Sugp yoy np yueoq CIA 0Z0£ tugu g {ng 619§EL'€E//1 €00'99€'860'/IS'T = £€00'99€'860'/IS'T $ 610z mgu g {nd T€ ẤyZU 2nQ) 381 qu02 rẻ} tượu 02) TIA € quran nay, 0£0c treu z[ up (LYHN đỎH) HNYOđ HNDI YAÒ Lạ QLYEN 40H) BNVOG BNDY VN LL 0202 gu z[ Được) [£ AV5u on) vo WMD OH AL ‘qubyy, yung upnb ‘cy Bugnyd ‘nye upige udg C€€ 242 VIG HNVX ONVH OL Q fA HOId NYHd ALINOD CONG TY CO PHAN DỊCH VỤ Ô TÔ HÀNG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phú, phường 15, quận Binh Thanh, BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE (HOP NHAT) Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 BAO CÁO LƯU CHUYẺN TIỀN TỆ (HỢP NHÁT) (Theo phương pháp gián tiếp) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Mã số Chí tiêu TH I LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 01 | 1, Lợi nhuận trước thuế 2, Điều chỉnh cho khoản 02 | - Khấu hao tài sản cố định BĐS đầu tư 03 | DVT; Năm 2020 Năm 2019 157.621.544.040 58.782.428.588 65.476.386.771 83.338.177.974 1.124.527.926 1.331.723.351 38.465.007.200 - Các khoản dự phòng 04 | - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại VND - khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ 42.919.569.032 - - - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Các khoản điều chỉnh khác Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tăng, giảm khoản phải thu Tăng, giảm hàng tồn kho Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) 12 | - Tang, giảm phí trả trước 13 | - Tăng giảm chứng khoán kinh doanh 216.403.972.628 144.382.876.207 155.578.390.720 (30.270.361.306) 471.141.687 - 148.814.564.745 273.359.254.396 (131.953.788.615)| (139.456.504.217) 4.772.190.191 - 14 | - Tiền lãi vay trả (40.669.604.829) (56.706.217.146) 16 | - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 07 08 09 10 11 | |3 | | | - 15 | - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp (23.669.993.840) II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ 21 | Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 23 24 25 26 27 30 |2 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác |3 Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác | Tién thu hdi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác | Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác | Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác }7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia | Lưu chuyễn tiền từ hoạt động đầu tre II, LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 31 | Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 32 |2 Tiền trả lại vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cố phiếu 43 34 (17.619.331.555) 56.706.217.146 (21.574.752.523) - 17 | - Tiền khác từ hoạt động kinh doanh 20 | Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh 22 (21.476.711.367) 40.669.604.829 - 05 | 06 | doanh nghiệp phát hành |3 Tiền thu từ vay |4 Tiền trả nợ gốc vay 422.226.421.267 (458 123.898.220) 509.993.872.727 - 506.803.323 32.376.777.830 - 4.991.459.758.660 - 77.254.746.831 (623.724.055.717) 621.957.658.301 - : 269.749.351 (1.496.648.065) 17.280.000.000 (2.234.667.764) 5.371.968.767.812 (5.439.717.478.196)| — (5.421.999.159.263) 35 | Tiền trả nợ gốc thuê tài - 36 | Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu (54.526.819.500) 40 | Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 50 | Lưu chuyển tiền kỳ (20+30+40) 60 | Tiền tương đương tiền đầu kỳ 61 | Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 70 | Tiền tương đương tiền cuối kỳ (502.784.539.036) (28.181.339.939) 109.639.410.844 - - (51.937.819.500) (86.922.878.715) (11.164.779.949) 120.804.190.793 109.639.410.844 háng QLnăm 2021 Người lập biểu Kế toán trưởng đ TRAN KHOI NGUYEN NGUYEN TH] THANH HANG Báo cáo đọc kèm với thuyết báo cáo tài (hợp nhất) CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hà Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bắn thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Thuyết minh phận không thé tach rời phải đọc kèm với Báo cáo tài (hợp nhất) cho Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Công ty CP Dịch vụ Ơ tơ Hàng Xanh 02 cơng ty (sau gọi “Tập đoàn”) ĐẶC ĐIỄM HOAT DONG Hình thức sở hữu vốn Cơng ty CP Dịch vụ Ơ tơ Hàng Xanh cơng ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Tập đoàn kinh doanh thương mại, dịch vụ Ngành nghề kinh doanh - Dai ly mua bán phụ tùng loại; Mua bán phụ tùng, máy móc, thiết bị chuyên ngành ô tô; - Dịch vụ cứu hộ ô tô; Đại lý bảo hiểm; Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng, bảo hành loại ô tô; Đại lý mua bán xe tơ; Đóng thùng xe loại; sản xuất tiết phụ tùng cho xe có động (trừ rèn, đúc, cán kim loại, dập cắt, gò, hàn sơn, tái chế phế thải kim loại xi mạ điện); Cho thuê xe ô tô; Thiết kế, cải tạo phương tiện xe giới đường bộ; - Van tai hàng hóa đường Hoạt động Công ty kinh doanh xe, mua bán phụ tùng dịch vụ sửa chữa xe Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất kinh doanh thơng thường Tập đồn khơng q 12 tháng Các công ty hợp Tổng số công ty con: 02 công ty Số lượng công ty hợp nhất: 02 cơng ty Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Dién Bién Phi, phwong 15, quan Binh Thanh, Tp Hè Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết mỉnh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Céng ty bao gom: Số cuối năm Tỷ lệ vốn | STT|Tên công (y_ |CéngtyCé phần Cơ khí Ơ tơ Cần Thơ |CơngtyCP SX Thuong mại Dịch vụ Ơ tơ PTM_ |Tháng Tám, P Cái 85,89% | Tỷ lệ lợi | Tý lệ vốn | quyền biểu ích góp 85,89% | 85,89% | 85,89% | 94,38% | 94,38% | 92,72% | quyền biểu Tỷ lệ lợi ích 85,89% | 85,89% 92,72% | 92,72% |Khé, Q Ninh Kiều, Tp Cần Thơ |Số 256, đường Kim |Giang, phường Đại |Kim quận Hoàng Mai, 94,38% | |Thành phố Hà Nội Số lượng nhân viên Tại ngày kết thúc năm kế tốn Tập đồn có 619 nhân viên, ngày đầu năm có 585 1L Tỹ lệ nhân viên NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VNĐ) việc thu, chủ yếu thực băng đơn vị tiền tệ VNĐ II CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chuẩn mực chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hệ thống Chuan mực kế toán Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 (được sửa đổi, bổ sung theo Thông tư số 53/2016/TT-BTC ngày 21/03/2016) Thông tư 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực kế toán Bộ Tài việc lập Báo cáo tài (hợp nhất) ^ KX en a £ ` n z Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban điều hành đảm bảo tuân thủ yêu cầu chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 (được sửa đổi, bổ sung theo Thông tư số 53/2016/TT-BTC ngày 21/03/2016) Thông tư 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực kế toán Bộ Tài việc lập Báo cáo tài (hợp nhất) IV ⁄Z9⁄ Đơn vị tiền tệ sử đụng kế tốn o& 02 |Số 102 Cách Mạng góp Tỹ lệ CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG _ Cơ sở lập Báo cáo tài (hợp nhấp) Các báo cáo tài (hợp nhất) bao gồm báo cáo tài Cơng ty mẹ cơng ty Các báo cáo tài cơng ty lập cho năm tài với Cơng ty mẹ, áp dụng Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhấp) Yoox" 01 |Địa trụ sở Số đầu năm CONG TY CO PHAN DICH VU O TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh BAO CAO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhấp) (tiếp theo) sách kế tốn thống, với sách kế tốn Cơng ty mẹ Các bút toán điều chỉnh thực sách kế tốn có điểm khác biệt nhằm đảm bảo tính qn cơng ty Công ty mẹ Tất số dư giao dịch nội bộ, kể khoản lãi chưa thực phát sinh từ giao dịch nội loại trừ hoàn toàn Các khoản lễ chưa thực loại trừ báo cáo tài (hợp nhất), trừ trường hợp khơng thể thu hồi phí Lợi ích cổ đơng thiểu số thể phần lợi nhuận lỗ tài sản không nắm giữ cỗ đông Cơng ty trình bày mục riêng báo cáo kết kinh doanh (hợp nhất) bảng cân đối kế tốn (hợp nhất) Các cơng ty hợp từ ngày Công ty mẹ không nắm quyền kiểm soát doanh giai đoạn thuộc Báo Báo pháp 3, kế từ ngày Cơng ty cịn kiểm sốt cơng cơng ty báo kỳ báo cáo mà giai cáo tài công bao gồm báo cáo tài cáo tài cơng mua, theo tài sản nợ mẹ nắm quyền kiểm sốt ty Trong trường cáo tài (hợp nhất) đoạn Cơng ty mẹ chấm dứt hợp kể hợp Cơng ty mẹ khơng cịn bao, gồm kết kinh cịn nắm quyền kiểm sốt ty thuộc đối tượng hợp kinh doanh kiểm soát chung (hợp nhất) Cơng ty theo phương pháp cộng giá trị số kế toán ty khác hợp vào báo cáo Công ty mẹ theo phương phải trả ghỉ nhận theo giá trị hợp lý ngày hợp kinh doanh Tiền khoản tương đương tiền Tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khơng có kỳ hạn tiền chuyển Các khoản tương đương tiền khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi thành tiền — Các khoản phải thu Các khoản nợ phải thu trình bày theo giá trị ghi số trừ khoản dự phịng phải thu khó đòi Việc phân loại khoản phải thu phải thu khách hàng phải thu khác thực theo nguyên tắc sau: e Phải thu khách hàng phản ánh khoản phải thu mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch có tính chất mua — bán Tập đoàn người mua đơn vị độc lập với Tập đoàn, bao gồm khoản phải thu tiền bán hàng xuất ủy thác cho đơn vị khác Phải thu khác phản ánh khoản phải thu khơng có tính thương mại, khơng liên quan đến giao dịch mua — bán Dự phòng phải thu khó địi lập cho khoản nợ phải thu khó địi vào tuổi nợ q hạn khoản nợ dự kiến mức tổn thất Xảy ra, cụ thể sau: » Đối với nợ phải thu hạn toán: 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ tháng đến nam 50% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm 100% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm trở lên Ban thuyét phân hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hà Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bắn thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Hàng tồn kho Hàng tồn kho ghi nhận theo giá thấp giá gốc giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho xác định sau: e _ Nguyên liệu, vật liệu, hàng hóa: bao gồm phí mua chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái e _ Chỉ phí sản xuất kinh doanh dang: chi bao gồm phí nguyên vật liệu Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho kỳ sản xuất, kinh doanh bình thường trừ phí ước tính dé hồn thành phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Giá trị hàng tồn kho tính theo phương pháp giá đích danh (đối với xe tơ), bình qn gia (đối với loại nguyên liệu, vật liệu, hàng hóa khác) hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lập cho mặt hàng ton kho có giá gốc lớn giá trị thực Tăng, giảm số dư dự phòng giảm giá hàng tồn kho cần phải trích lập ngày kết thúc kỳ kế tốn ghỉ nhận vào giá vốn hàng bán Chỉ phí trả trước bao gồm phí thực tế phát sinh có liên quan đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều kỳ kế toán Chỉ phí trả trước Tập đồn bao gồm phí sau: N@N Chỉ phí trả trước Các cơng cụ, dụng cụ đưa vào sử dụng phân bổ vào chi phí theo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ không 36 tháng Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định hữu hình thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định hữu hình bao gồm tồn phí mà Tập đồn phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sảng sử dụng Các phí phát sinh sau ghỉ nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản đó, Các phí phát sinh không thỏa mãn điều kiện ghi nhận phí sản xuất, kinh doanh kỳ Khi tài sản cố định hữu hình bán hay lý, nguyên giá giá trị hao mòn lũy kế xóa số lãi, lỗ phát sinh lý ghỉ nhận vào thu nhập hay phí kỳ Tài sản cố định hữu hình hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính phù hợp theo Thơng tư số 45/2013/TT-BTC ngày 25 tháng năm 2013 Bộ Tài Thơng tư số 147/2016/TT- BTC ngày 13 tháng 10 năm 2016 Bộ Tài sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 45/2013/TT-BTC Số năm khấu hao loại tài sản cố định hữu sau: Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhấU ⁄#.‹*⁄ Céng cu, dung cu CONG TY CO PHAN DICH VU Ô TÔ HÀNG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hà Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bắn thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Loại tài sản cố định Số năm Nhà cửa, vật kiến trúc 05—25 Máy móc thiết bị 06—20 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 06 — 10 Thiết bị, dụng cụ quản lý 03—10 Tài sản cố định hữu hình khác 03 — 10 Tài sản cố định vơ hình Tài sản cố định vơ hình thể theo ngun giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá sản cố định sản cố định kỳ trừ tài sản cố định vô hình bao gồm tồn phí mà Tập tính đến thời điểm đưa tài sản vào tr ang thai san sang str vơ hình phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghỉ nhận phí gắn liền với tài sản cố định vơ hình đồn phải dung Chi phi cụ thể bỏ để có tài phi liên quan đến tài san xuất, kinh doanh làm tăng lợi ích kinh tế từ tài sản Quyền sử dụng đất tồn phí thực tế Tập đồn có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền để có quyền sử dụng đất, phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Quyền sử dụng đất hao theo phương pháp đường thẳng theo thời gian giao đất ghi Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sử dụng đất không xác định thời hạn không tính khấu hao Chutơng trình phân mềm Chỉ phí cứng có đồn phương liên quan đến chương trình phần mềm máy tính khơng phải phận gắn kết với phần liên quan vốn hoá Ngun giá phần mêm máy tính tồn phí mà Tập tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng Phần mềm máy tính khấu hao theo pháp đường thẳng 04 năm Chỉ phí xây dựng ban dé dang Chi phí xây dựng dở dang phản ánh phí liên quan trực tiếp đến tài sản tr ong q trình xây dựng, máy móc thiết bị lắp đặt để phục vụ cho mục đích sản xuất, cho thuê quản lý phí liên quan đến việc sửa chữa tài sản cố định thực Các tài sản ghỉ nhận theo giá gốc khơng tính hao Các khoắn nợ phải trả phí phải trả Các khoản nợ phải trả chi phí phải trả ghi nhận cho số tiền phải trả tương lai liên quan đến hàng hóa dịch vụ nhận Chỉ phí phải trả ghỉ nhận dựa ước tính hợp lý số tiền phải trả Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) /.X/=— = ~- Quyên sử dụng đất ~ Tài sản cố định vơ hình Tập đồn bao gồm: aA\An Khi tài sản cố định vơ hình bán hay lý, nguyên giá giá trị hao mịn lũy kế xóa số lãi, lỗ phát sinh lý ghi nhận vào thu nhập hay phí kỳ CONG TY CO PHAN DICH VU O TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phú, phường 15, quan Binh Thanh, Tp Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Việc phân loại khoản phải trả phải trả người bán, phí phải trả phải trả khác thực theo nguyên tắc sau: e_ Phải trả người bán phản ánh khoản phải trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch mua hàng hóa, dịch vu tai san va ngudi bán đơn vị độc lập với Tập đoàn, bao gồm khoản phải trả nhập thông qua người nhận ủy thác ø Chi phi phải trả phản ánh khoản phải trả cho hàng hóa, dịch vụ nhận từ người bán cung cập cho người mua chưa trả chưa có hóa đơn chưa đủ hồ sơ, tài liệu kế toán khoản phải trả cho người lao động tiền lương nghỉ phép, khoản phí sản XUẤT, kinh doanh phải trích trước e _ Phải trả khác phản ánh khoản phải trả khơng có tính thương mại, không liên quan đến giao dịch mua, bán, cung cấp hàng hóa dịch vụ 10 Các khoản dự phịng phải trả Các khoản dự phòng ghi nhận Tập đồn có nghĩa vụ nợ (nghĩa vụ pháp lý nghĩa vụ liên đới) kết từ kiện xảy ra, việc toán nghĩa vụ nợ dẫn đến giảm sút lợi ích kinh tế giá trị nghĩa vụ nợ có thê ước tính đáng tin cậy Nếu ảnh hưởng thời gian trọng yếu, dự phòng xác định cách chiết khấu số tiền phải bỏ tương lai để toán nghĩa vụ nợ với tỷ lệ chiết khấu trước thuế phản ánh đánh giá thị trường giá trị thời gian tiên rủi ro cụ thể khoản nợ Khoản tăng lên số dự phịng đo thời gian trôi qua ghi nhận chi phi tài 11, Ẩ 2.32 a, Vốn sở hữu K £ 2a, Von gop chit sé hitu A £ 2 % a Kk kane + A an Vơn góp chủ sở hữu ghi nhận theo sơ vơn thực tế góp cô đông x A A Thing dw von cé phan Thặng dư vốn cỗ phần ghi nhận theo số chênh lệch giá phát hành mệnh giá cổ phiếu phát hành lần đầu, phát hành bổ sung, chênh lệch giá tái phát hành giá trị số sách cổ phiếu quỹ cầu phần vốn trái phiếu chuyên đổi đáo hạn Chỉ phí trực tiếp liên quan đến việc phát hành bổ sung cổ phiếu tái phát hành cỗ phiếu quỹ ghi giảm thang dư vốn cổ phân 12 Ae Phân phôi lợi nhuận Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp phân phối cho cổ đơng sau trích lập quỹ theo Điều lệ Công ty mẹ công ty qui định pháp luật Đại hội đồng cổ đông phê duyệt Việc phân phối nhuận sau thuế đánh giá lại tài khoản mục lợi nhuận cho cỗ đông cân nhắc đến khoản mục phỉ tiền tệ nằm lợi chưa phân phối ảnh hưởng đến luồng tiền khả trả cỗ tức lãi sản mang góp vốn, lãi đánh giá lại khoản mục tiền tệ, công cụ tài phỉ tiền tệ khác Cổ tức ghi nhận nợ phải trả Đại hội đồng cổ đông phê duyệt 13 Ghi nhận doanh thu thu nhập Doanh thu ghỉ nhận Công ty có khả nhận lợi ích kinh tế xác định cách chắn Doanh thu xác định theo giá trị hợp lý khoản thu thu sau trừ khoản chiết thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả lại Bản thuyết phân hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 10 CÔNG TY CỎ PHẢN DỊCH VỤ Ô TÔ HÀNG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, T Hà Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Doanh thu ban hang hod: ban xe tô, phụ tùng xe ô tô Doanh thu bán hàng hóa ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: a x ~ Z ae x se 4$ hk % A x ^ e _ Tập đoàn chuyển giao phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa cho người mua e _ Tập đồn khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa se Doanh thu xác định tương đối chắn e _ Tập đồn thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng se - Xác định phí liên quan đến giao dịch bán hàng Doanh thu cung cấp dich vụ: sửa chữa xe ô tô Doanh thu giao dịch cung cấp địch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp dịch vụ thực nhiều kỳ doanh thu ghỉ nhận kỳ vào kết phần cơng việc hồn thành vào ngày kết thúc kỳ kế toán Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn tất điêu kiện sau: e _ Doanh thu xác định tương đối chắn e _ Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ Tiên lãi Tiền lãi ghi nhận sở dồn tích, xác định số dự tài khoản tiền gửi lãi suất thực tế kỳ Cổ tức lợi nhuận chỉa Cổ tức lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cỗ tức lợi nhuận từ việc góp vốn Cổ tức nhận cổ phiếu theo dõi số lượng cổ phiếu tăng thêm, không ghỉ nhận giá trị cô phiếu nhận 14 Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán tổng giá vốn hàng hóa, phí trực tiếp khối lượng dịch vụ cung cấp, phí khấu hao bất động sản cho thuê, phí khác tính vào giá vốn 15, Chỉ phí tài Chỉ phí tài phí liên quan đến hoạt động tài gồm phí vay vốn, lỗ chuyển nhượng chứng khốn ngắn hạn, phí giao dịch bán chứng khốn, dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh, dự phịng tơn thât đầu tư vào đơn vị khác Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 11 Ben Zz e _ Xác định phí phát sinh cho giao địch va phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ iu Xác định phan cơng việc hồn thành vào ngày kết thúc kỳ kế tốn TI © CONG TY CO PHAN DICH Vy TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quan Binh Thanh, Tp Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bắn thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) 16, Chỉ phí bán hàng phí quản lý doanh nghiệp Chỉ phí bán hàng phí quản lý doanh nghiệp tồn phí phát sinh đến q trình bán sản phẩm, hàng hóa, cung cấp dịch vụ phí quản lý chung Tập đoàn 17, Chi phi di vay Chi phi di vay bao gồm lãi tiền vay phí khác phát sinh liên quan trực tiếp đến khoản vay Chi phi di vay ghi nhận vào phí phát sinh Tr ường hợp phí vay liên quan trựctiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang cần có thời gian đủ dài (rên ¡ 12 tháng) ‹ để đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán phí vay vốn hóa Đối với khoản vay riêng phục vụ việc xây dựng tài sản cố định, bất động sản đầu tư, lãi vay vốn hóa kể thời gian xây dựng 12 tháng Các khoản thu nhập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời khoản vay ghi giảm nguyên giá tài sản có liên quan Đối với khoản vốn vay chung có sử dụng cho mục đích dầu tư xây dựng sản xuất tài sản đở dang phí vay vơn hóa xác định theo tỷ lệ vốn hóa phí lay ké binh quan gia quyén phat sinh cho viée dau tu Xây dựng sản xuất tài sản Tỷ lệ vốn hóa tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền khoản vay chưa trả kỳ, ngoại trừ khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích hình thành tài sản cụ thé 18 Thuế thu nhập doanh nghiệp Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp bao gồm thuế thu nhập DN hành thuế thu nhập DN hoãn lại Thuế thu nhập hành Thuế thu nhập hành khoản thuế tính dựa thu nhập tính thuế Thu nhập tính thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán điều chỉnh khoản chênh lệch tạm thời thuế kế toán, phí khơng trừ điều chỉnh khoản thu nhập chịu thuế khoản lễ chuyển Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp: 20% Thuế thu nhập hoãn lại Thuế thu nhập hoãn lại khoản thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp hoàn lại chênh lệch tạm thời tính thuế thu nhập thời chịu thuế Tài nhuận tính thuế để giá trị ghi sổ tài sản nợ phải trả cho mục đích lập Báo cáo tài sở Thuế thu nhập hoãn lại phải trả ghi nhận cho tất khoản chênh lệch tạm sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận chắn tương lai có lợi sử dụng chênh lệch tạm thời khấu trừ Giá trị ghi số tài sản thuế thu toán ghi giảm đến mức phần toàn tài sản thuế thu hoãn lại chưa ghỉ nhận trước nhập doanh nghiệp hoãn lại xem xét lại vào ngày kết thúc kỳ kế đảm bảo chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích nhập hỗn lại sử dụng Các tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp xem xét lại vào ngày kết thúc kỳ kế toán ghi nhận chắn có đủ lợi nhuận tính thuế để sử dụng tài sản thuế thu nhập hoãn lại chưa ghi nhận Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả xác định theo thuế suất dự tính áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán dựa mức thuế suất có hiệu lực ngày kết thúc kỳ kế tốn Thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ghỉ trực tiếp vào vốn chủ sở hữu khoản thuế liên quan đến khoản mục ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 12 CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phú, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Tài sản thuế thu nhập hoãn lại nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả bù trừ khi: e _ Tập đồn có quyền hợp pháp bù trừ tài sản thuế thu nhập hành với thuế thu nhập hành phải nộp; e 19, Các tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan đến thuế thu nhập doanh nghiệp quản lý quan thuế: ke BR oo ^ * &k x - Dodi vdi cting mét don vi chiu thué; hodc - Tp doan dự định toán thuế sở thu hồi tài tương lai khoản trọng yếu hoãn lại toán thu thu nhập hành phải trả tài sản thuế thu nhập hành sản đồng thời với việc toán nợ phải trả kỳ thuế thu nhập hoãn lại phải trả tài sản thuế thu nhập hồi Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Các bên xem bên liên quan chịu kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kể chung Trong việc xem xét mối quan hệ bên liên quan, chất mối quan hệ trọng nhiều hình thức pháp lý xác định riêng biệt Công ty tham gia vào việc cung cấp sản (bộ phận chia theo hoạt động kinh doanh), cung cấp sản phẩm kinh tế cụ thể (bộ phận chia theo khu vực địa lý), phận chịu biệt với phận khác Mẫu báo cáo phận Công ty dựa theo phận chia theo khu vực địa lý > TOAN (đơn vị tính: VNĐ) eer oA Tiên khoản tương đương tiên £ - Tiền mặt Re ow £ So cudi nim À x So dau nim 7.381.127.873 12.914.949.945 - Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn 74.076.943.032 96.724.460.899 Cộng 81.458.070.905 109.639.410.844 Phải thu ngăn hạn khách hàng & Ae x K So cudi nam ar x So dau nam Phải thu bên liên quan Phải thu khách làng khác - Các khách hàng khác “ 101.984.746.261 101.984.748.261 209.411.208.391 209.411.208.391 Cộng 101.984.748.261 209.411.208.391 Ban thuyét minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) iN 31 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE od ry > 13 = Một phận hợp phần phẩm dịch vụ liên quan dịch vụ môi trường rủi ro thu lợi ích khác Báo cáo phận \s\ 20 CONG TY CO PHAN DICH VU TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quan Binh Thanh, Tp Hồ Chí Minh BAO CAO TAI CHINH (HQP NHAT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) Phải thu ngắn hạn khác Số cuối năm Giá gốc Phải thu bên liên quan - Phải thu tổ chức, cá nhân kháe Giá gốc - “ 154.855.420.186 - 182.942.924.305 - - 180.189.753.146 2.753.171.159 - Cộng - 182,942,924.305 - 154.855.420.186 Dw phong ng phai thu khó địi Giá gốc Phải thu thương mại - Các đối tượng khác Cộng 1.060.164.875 1.060.164.875 Số đầu năm Giá trị thu hồi Giá trị Giá gốc 42.875.380 42.875.380 thu hồi 1.060.164.875 1.060.164.875 42.875.380 42.875.380 Hàng tồn kho Số cuối năm Giá gốc Dự phòng Số đầu năm Giá gốc Dự phòng - Nguyên liệu, vật liệu 69.629.067.800 - Cơng cụ, dụng cụ - Chỉ phí sản xuất kinh doanh 272.722.092 ~—-10,592.838.129 - 272.517.737 18.522.657.888 - 486.136.637.736 566.631.265.757 - 636.641.262.435 722.209.656.477 - Chỉ phí trả trước ngắn hạn dài hạn 6a Chỉ phí trả trước ngắn hựn Chi tiết gm: - Công cụ, dụng cụ (2.456.251.277) 66.773.218.417 (2.456.251.277) (1.331.723.351) (1.331.723.351) WAN dé dang - Hàng hóa Cong Số cuối năm 652.630.044 Số đầu năm 738.085.791 - Chi phí trả trước ngắn hạn khác 4.852.150.999 3.273.783.650 Cộng 5.914.343.061 4.512.504.939 Chi tiết gầm: - Sửa chữa văn phòng Số cuối năm 5.502.302.307 Số đầu năm 995.814.552 ~ Công cụ, dụng cụ 1.811.631.461 2.223.621.593 - Chi phi trả trước dài hạn khác 1.719.862.773 1.398.276.697 Cộng 9.033.796.541 4.617.912.842 - Phi bảo hiểm 6b * - Công ty TNHH Mercedes - Benz Viét Nam —- 150.412.089.825 - Các khoản phải thu ngắn hạn khác 4.443.330.361 Số cuối năm Dự phịng L2H Số đầu năm Dự phịng ©:› _ 409.562.018 500.635.498 Chi phi trả trước dài hạn Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 14 CONG TY CO PHAN DICH VU TÔ HÀNG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhấp) (tiếp theo) 7, *x K ae me, x Tài sản định hữu hình Nhà của, vật kiến trúc Nguyên giá Số đầu năm 93.141.073.367 Tang nam Giảm năm Số cuối năm Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao năm Giảm năm Số cuối năm ˆ Máy móc Phương tiện vận — Thiết bị, dụng thiết bị tải, truyền dẫn 29.943.226.593 1.266.761.059 (438.165.198) 93.969.669.228 1,027.662.000 _ (117.195.000) _ 30.853.693.593 52.747.718.274 9.115.133.724 (438.165.198) 61.424.686.800 277.064.959.034 cụ quần lý Tai san khác Cong 4.872.539.482 2.290.027.572 173.800.000 407.311.826.048 443.383.670.790 (515.575.941.233) 335,119,555.605 440.882.897.731 (515.010.137.315) 202.937.719.450 32.550.000 (10.443.720) _ 4.894.645.762 19.748.112.762 3.241.071.358 (2.142.222) 22.987.041.898 9.622.341.685 24.576.570.288 (25.258.346.687) 8.940.565.286 3.555.298.529 613.951.781 (10.443.810) 4.158.806.500 2.026.879.652 2.463.827.572 1.867.838.918 159.040.734 87.541.310.168 37.437.155.144 (25.626.086.229) 99.537.980.136 Giá trị lại Số đầu năm 40.393.355.093 10.195.113.831 267.442.617.349 _ 1.317.240.953 422.188.654 319.770.,515.880 Số cuối năm 32.544.982.428 _ 7.866.651.695 193.997.154.164 735.839.262 436.947.920 235.581.575.469 Tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất lâu đài Nguyên giá Quyền sử dụng đất có thời hạn Phần mềm Cộng Số đầu năm 8.848.836.800 Số cuối năm 8.848.836.800 — 2.797.580.000 _ 6.292.279.369 _ 17.938.696.169 Mua năm Giá trị hao mòn 2.797.580.000 - 5.994.279.369 298.000.000 17.640.696.169 298.000.000 Số đầu năm - 680.744.457 3.265.951.775 3.946.696.232 Số cuối năm - 736.696.053 _4.237.851.488 4.974.547.541 2.116.835.543 2.728.327.594 2.060.883.947 _ 2.054.427.881 13.693.999.937 12.964.148.628 Khấu hao năm Giá trị lại Số đầu năm Số cuối năm - - 8.848.836.800 8.848.836.800 55.051.596 971.899.713 1.027.851.309 Lợi thương mại Lợi thương mại phát sinh từ việc mua cơng fy - Cơng ty CP §X TMDVƠtơPTM Số đầu năm 42.449.828.679 Cong 42.449.828.679 - Cơng ty CP Co khí Ơ tơ Cần Thơ Tăng {rong năm š Phân bỗ - năm (6.288.863.508) Số cuối năm 36.160.965.171 - (6.288.863.508) 36.160.965.171 Ban thuyét minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 15 CONG TY CO PHAN DICH VU Ô TÔ HÀNG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phú, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bần thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) 10 Phải trả người bán ngắn hạn Phải trả bên liên quan ae x x z Phải trả nhà cung cấp khác - Công ty TNHH Mercedes - Benz Việt Nam - Các nhà cung cấp khác Cộng 11 Kew K ar So cudi nim Số đầu năm 38.494.454.406 19.544.422.683 18.850.031.723 38.494.454.406 110.583.016.784 97.070.668.643 13.512.348.141 110.583.016.784 Người mua trả tiền trước ngắn hạn Các khoản trả trước khách hàng khoản ứng trước tiên mua xe ô tô dịch vụ sửa chữa xe 12 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Ae x À So cudi nam - Thuế GTGT hàng bán nội địa - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân Phải nộp 10.597.634.674 65.519.828 - Thué nha dat, thué dat Cộng 24.267.676.922 Phải nộp Phải thu 13.604.522.420 4.465.499 - x Số đầu năm 214.733.742 Phải thu 2.503.692.019 - 219,199,241 370.139.989 2.873.832.008 4.465.499 - 291.665.348 - 296.130.847 Thuế giá trị gia tăng Tập đoàn nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp kỳ dự tính sau: Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế TNDN nộp theo thu nhập tính thuẾ năm Thuế TNDN giảm 30% (theo Nghị định 114/2020/NĐ-CP ngày 25/9/2020 Chính phủ) Tổng Thuế TNDN phải nộp Năm 157.621.544.040 NO Chỉ tiêu Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp -_ Các khoản điều chỉnh tăng - Các khoản điều chỉnh giảm Thu nhập chịu thuế Thu nhập miễn thuế Lỗ năm trước chuyển sang Thu nhập tính thuế 8.740.148.335 1.981.646.119 164.380.046.256 (2.503.137.262) 161.876.908.994 20% 32.375.381.799 224.177.019 32.151.203.880 Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 16 CONG TY CO PHAN DICH VU O TO HANG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường I5, quận Bình Thạnh, Tp Hà Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) 13 Vay nợ thuê tài ngắn hạn ey A Số cuối năm Ke So có khả Giá trị trả nợ Vay ngắn hạn phải trả bén lién quan - ad x So dau nam koe So có khả Giá trị trả nợ' - Vay ngdn han phaitrd cde ggg 975 375 597 499,975,875,591 948.233.595.127 948.233.595.127 Cộng 499.975.875.591 499.975,875.591 tô chức cá nhân khác £ >? Vốn chủ sở hữu 14a, Bảng đôi chiêu biển động chủ sở hữu As 948.233.595.127 “ 14 948.233.595.127 x 3h A 8, ~, Thông tin biến động vốn chủ sở hữu trình bày Phụ lục số 01 đính kèm 14b Chỉ tiết góp chủ sở lữu Số cuối năm Số đầu năm Vốn cổ phần thường Tỷ lệ(%) _ Vốn cổ phần thường Tý lệ (%) 83.528.340.000 22,73% 83.528.340.000 22,73% 64.530.960.000 17,56% 54.530.960.000 14,84% 219.384.690.000 59,71% 229.384.690.000 62,43% 367.443.990.000 100,00% 367.443.990.000 100,00% - Ông Đỗ Tiến Dũng - Bà Vũ Thị Hạnh - Các cỗ đơng khác Cộng Tình hình góp điều lệ sau: 367.443.990.000 Cong Vốn điều lệ cịn phải góp 367.443.990.000 - 367.443.990.000 - Nam Năm trước 367.443.990.000 350.133.990.000 -_ Vốn góp chủ sở hữu + Vốn góp đâu năm + Vấn góp tăng năm + Vấn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm 367.443.990.000 367.443.990.000 -_ Cổ tức, lợi nhuận (54.526.819.500) (51.937.819.500) Rn Các giao dịch vấn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận U2/ lác 367.443.990.000 ; Vốn điều lệ góp 17.310.000.000 Bản thuyết phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) AVN Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp 17 CONG TY CO PHAN DỊCH VỤ Ô TÔ HÀNG XANH Địa chỉ: 333 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, BÁO CÁO TÀI CHÍNH (HỢP NHÁT) Tp Hà Chí Minh Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (hợp nhất) (tiếp theo) 14d Cé phiéu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành/bán công chúng - _ Cổ phiếu phổ thông - 36.744.399 36.744.399 - (134.270) - _ Cổ phiếu wu đãi x 36.744.399 36.744.399 (134.270) - _ Cổ phiếu phổ thông ah Số đầu năm Cỡ phiếu tru đãi (loại phân loại Vốn chủ sở hữu) Số lượng cổ phiếu mua lại A Số cuối năm Số lượng cổ phiếu lưu hành 36.610.129 - _ Cổ phiếu phổ thông a aA we C6 phiéu wu dai 36.610.129 - (134.270) (134.270) 36.610.129 36.610.129 Mệnh giá cô phiếu lưu hành: 10.000/CP 1, THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Z ` x (don vi tinh: VND) &k ’ Doanh thu bán hàng cung cấp địch vụ Nam 5.185.866.218.731 373.478.038.819 Năm trước 4.775 838.795.637 367.380.801.667 10.207.646.173 9.704.560.009 5,569.551.903.723 5.152.924.157.313 Năm trước - Giá vốn kinh doanh xe - Giá vốn dịch vụ sửa chữa bán phụ tùng - Giá vốn hoạt động khác Năm 4.916.603.672.207 320.657.770.376 10.905.287.016 Cộng 5.248.166.729.599 4.646.055.024.986 301.591.850.806 9.847.472.064 4.957.494.347.856 Năm 43.762.889.788 Năm trước 41.398.187.569 ~ Doanh thu kinh doanh xe ~ Doanh thu dịch vụ sửa chữa bán phụ tùng - Doanh thu hoạt động khác Cộng Giá vốn hàng bán Chỉ phí tài l= £ Chủ yếu phí lãi vay — Chỉ phí bán hàng - Chi phí cho nhân viên - Chi phi khấu hao tài sản cố định - Chi phi dich vụ thuê tiền khác Cộng ~C©:©'\oụ VI 20.599.031.005 20.658.667.082 50.009.675.205 54.743.085.428 114.371.595.998 116.799.940.079 Ban thuyét phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (hợp nhất) 18