qe CW A : : f ‘ CONG TY CO PHAN QUOC CUONG GIA LAI Nguyễn Chí Thanh, Phường Trà Bá, TP.Pleiku, Tình Gia Lai ĐT: 0593820046; 3820061, Fax: 059-3820549 y BAO La CAO ` wv TAI CHINH A RIENG \6[oiSlsrEfstelistslfstsirrelistsltsieiistiIssliotoƒenifcrgileslienliøieøiii lt6liio[se[ateliatelisioisollssltsleltatsiisloislelienteliniolls\eifsslistollslollolellon\sltalelfontsllol S7 Q ia} G] a J Œn BỊ) ia f eI :Ũ Công ty Cổ phần Quốc Cường Gia Lai Báo cáo tài riêng Quý năm 2022 Công ty Cỗ phần Quốc Cường - Gia Lai THONG TIN CHUNG MỤC LỤC Trang Bảng cân đối kế toán riêng Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng Báo cáo lưu chuyễn tiền tệ riêng Thuyết minh báo cáo tài riêng 1-2 B01-DN Cơng ty Cổ phần Quốc Cường Gia Lai BANG CAN DOI KE TOÁN RIÊNG Vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 Tiên khoản tương đương tiền 111 Tién Cac khoan twong duong tién 112 120 121 123 130 131 Il, Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoản kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 132 Trả trước cho người bán 135 136 Phải thu ngắn hạn khác 137 Dự phòng phải thu ngắn hạn 139 Tài sản thiếu chờ xử ly 140 141 Ill, Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 IV Tài sản ngắn hạn khác 200 210 216 220 221 222 223 227 228 229 B TAI Các II Tài 149 151 152 230 231 232 a 31 tháng năm 2021 : 12 28,768,594,339 200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000) 243,302,361,289 170,757,728,488 208,211,611,294 130,264 620,225 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 50,283,914,247 18,125,511,841 10 11 13 Giá trị khấu trừ lũy kế 28,768,594,339 18,169,471,256 30,200,000,000 44,000,000,000 -1,531,520,000 -1,731,520,000 6,810,224,197,941 6,810,224,197,941 6,807,028,961,601 6,811,373,956,526 10,604,478,385 19,901,082,666 2,137,218,623,318 141,691,268,940 141,691,268,940 794,174,557,808 746,605,957,808 1,008,293,279,418 -261,687,321,610 47,568,600,000 47,666,600,000 -98,000,000 2,189,701,861,907| 141,691,268,940 141,691,268,940 842,996,898,444 795,428,298,444 1,009,001,869,599 -213,573,571,155) 47,568,600,000) 47,666,600,000 -98,000,000) 27,412,370,931 27,412,370,931 25,750,640,960 9,569,628,115 1,034,850,270 Nguyên giá năm 2022 Ngày 50,283,914,247 II.Bắt động sản đầu tư 12 7,064,110,249,900 khó địi SAN DAI HAN khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác sản có định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị khấu trừ lũy kế 31 tháng 7,114,614,951,862 Phải thu cho vay ngắn hạn ce 16,241,756,406 17,509,039,813} -4,344,994,925 5,512,729,486) 14,388,353,180 17,338,251,246 -11,170,614,525 -10,074,119,685 240 IV Tài sản dở dang dài hạn 12 91,646,706 250 V Dau tu tài dài hạn 14 1,184,952,773,458 1,187,624,704,343 699,992,196,224 699,992,196,224 242 251 252 253 254 Chi phí xây dựng dở dang Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn VỊ Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 270 ˆ Xà sửi TONG CONG TAI SAN 91,646,706 440,839,153,187 440,839,153,187 49,715,835,671 -5,594,411,624 51,915,835,671 -5,122,480,739 66,620,000 50,738,934 66,620,000 50,738,934 9,251,833,575,180 9,253,812,111,807 ˆ ay : iar át | Ngày TAIš SAN Mã sốA B01-DN Công ty Cổ phần Quốc Cường Gia Lai BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN RIÊNG ( tiếp theo) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VNĐ năm 2022 năm 2021 inh 300 C NO’ PHAI TRA 5,128,364,583,691 310 31 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán 5,024,489,583,691| — 5,055,075,993,883 101,472,225,683 98,657,003,829) 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 315 Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả 318 6.Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn 10 Qũy khen thưởng, phúc lợi 319 320 322 15 15 320,099,779,108 540,332,699,342 948,293,608 72,102,797,606 662,552,782 47,407,508,668 4,432,770,718,252| 90,139,418,000 452,132,800 4,252,208,151,576 96,597,435,000 452,132,800 103,875,000,000 116,625,000,000 103,875,000,000 116,625,000,000) 16 6,504,218,634 17 418 | 19 II Nợ dài hạn 330 333 | 2, Chỉ phí phải trả dài hạn 337 | 7, Phải trả dài hạn khác 338 | Vay nợ thuê tài dài hạn 400 D VÓN CHỦ SỞ HỮU 410 Vốn chủ sở hữu 41 1.Vốn góp chủ sở hữu 412 415 418 421 421a 421b 440 Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối LNST chưa phân phối lũy lề đến cuối kỳ trước LNST chưa phân phối kỳ TONG CONG NGUON VON Nguyén Thj Kim Dung Người lập Ngày 30 tháng 01 năm 2023 5,171,700,993,883 19 18,758,509,886 4,123,468,991,489| — 4,082,111,117,924| 20 | 4,123,468,991,489| 4,082,111,117,924 2,751,293,100,000| — 2,751,293,100,000) 807,235,430,600 807,235,430,600 -1,690,000) -1,690,000 35,249,925,221 35,249,925,221 488,334,352,103 529,692,225,668 428,026,191 ,462] 488,334,352,103 41,357,873,565 60,308,160,641 9,251,833,575,180|— -.9,253,812,111,807 Nguyễn Văn Trường Kế toán trưởng Tổng giám đốc ae NGUON VON Ngay 31 thang 12 imi Mais? Ngay 31 thang 12 was a SD, Thuyét 802-DN Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai BÁO CÁO KÉT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG Th Mã | Minh se 1.Doanh thu bán hàng cung 2.Các khoản giảm trừ Doanh thu 3.Doanh thu bán hàng 40 4.Giá vôn hàng bán dịch vụ 44 5.L nhuận gộp bán hàng 20 cấp dịch vụ cung cắp dịch vụ - cung cắp dịch vụ 6.D thu hoạtTẾ động ĐỀN tài Gh phi tarchinh Trong đó: Chỉ phí lãi vay 8.Chi phi ban hàng 9.C Phí aoe quản lý doanh nghiệ ngnivP 10.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12.Chỉ phí khác 13.Lợi§ nhuận 8khác 222/283,893,766| 762,884,344,078| 918,186,059,108 21 70,037,107,122| 222,283,893,766| 762,884,344,073| 918,186,059,108 22 (48,890,708,732)| (183,692,323,974)| (664,930,005,788)| (735,562,412,152) 21,146,398,390| — 38,691,589,792 97,654,338,290| 182,593,646,956 7,270,114 2,244,599,308] (6/196,128,344)| 10,778,954,480 (36,832,814,817)} (36,043,607,432)| 48,971,557 (15,371,936,914) (17,918,225,225) 26,042,164 22| 23 24 (22,570,454,508) (22,493,498,537)| 26 | 23 (1,886,194,817)| — (1506,445,384) (4,435,686,134)| (46,030,184,233] |24| 23 (6,092,065,108)| (17,015,830,223| (21,190,113,286)| (27,066,833,179) 31| 25 32 | 25 40 60 Ngày 30 tháng 01 năm 2023 46,274,678,563| — 94,173,694,187 (8,376,273,876)| — 22,321,163,607 1,684,824,928 5,327,602,886 (1,809,611,183)| (3454,333,939)| (124,786,255) 9,870/612/883| — 9,089,146,638 (30,221,839,230) (10,151,410,664)| (21,132,692,592) (280,798,084)| 1,873,268,947 (8,501,060,131)| — 24,194,432,554 45,993,880,482| — 73,041,001,698 4,831,876,902 (4,636,006,917)| (3,669,183,229) (26,086,287) a 24,168,346,267 744,357,873,565| ĐÔNG TY GO PHA quấn tUỜN6), \ Nguyễn Thị Kim Dung Năm trước 70,037,107,122| TA Người lập 31.12.2022 Năm Năm trước zi 16.T Nhập thuế TNDN hoãn lại | 52 bung s 17.Loi nhugn sau thué TNDN Nam Lay ké từ đầu [năm đến 21| : Z 14.Tơng LN kẻ tốn trước thuế | sọ 15.C Phí thuế TNDN hành | z¿ Quy|IV Nguyễn Văn Trường Kế toán trưởng eS SS Rv CHỈ TIÊU cung cấp 12 năm 2022 Se kết thúc ngày 31 tháng Seu cho kỳ kế toán —— n Thị Như Loan Ng Tổng giám đốc (12,732,840,954) 60,308,160,644 B03-DN Công ty Cô Phần Quốc Cường Gia Lai BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIÊNG cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 a _ CHỈ TIÊU ì Cho kỳ kế tốn TRYẾ | hết thúc ngày 31 | tháng 12 năm 2022 | Cho kỳ kế toán kếtthúc ngày 31 thang 12 năm 2021 I LƯU CHUYỀN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH “ pERDOODDUAO Các khoản dự phòng Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chỉ phí lãi vay Lãi , lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tăng giảm khoản phải thu 10 11 Tăng, giảm hàng tồn kho Tăng, giảm khoản phải trả 16 17 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chí khác cho hoạt động kinh doanh 12 14 15 20 Tăng giảm phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp |Lưu chuyển tiền từ: hoạt động kinh doanh 49,311,409, 160 38,452,791,630 (35,353,572) + 73,041,001,595) (4,073,064,040) (2,789,060,088) (10,743,600,908) 36,043,607,432 144,301,763! 17,918,225,228 116,496,878,554 (105,710,642,885) 126,767,260,125 199,618,120,664| (4,072,779,695) (18,490,802,361) (15,133,885,419) 42,522,718,338 (31,790,184,817) (10,896,752,224) 28,837,057,586 38,855,005,184| (349,774,485) (5,186,241,077) 155,348,362,909 1,149,758,585 54,598,530,807| — (442,714,519,811) II LƯU CHUYEN TIEN TU’ 21 22 23 24 HOẠT ĐỘNG ĐÀU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý tài sản có định, tài sản dài hạn Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị 27 , (200,000,000) khác Tiền thu hồi từ cho vay Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 45,000,000 khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư (64,300,000,000) (12,200,000,000) 76,500,000,000 36,053,807 44,754,571 11,886,279,322 (17,496,486,506) te Điều chỉnh cho khoản: 45,993,880,482 ete Lợi nhuận trước thuế fie ER B03-DN Công ty Cổ Phần Quốc Cường Gia Lai BÁO CÁO LƯU CHUYỀN TIỀN TỆ RIÊNG (tiếp theo) cho quý tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND _ Mã số CHỈ TIÊU Cho kỳ kế toán minh Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 | tháng 12 năm 2021 III LƯU CHUYỂN TIEN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 33 Tiền thu từ vay 34 Tiền trả nợ 36 Chỉ trả cổ tức 40 Lưu chuyển tiền từ 50 60 Thuyết 215,315,418,000 (234,523,435,000)| —_ (229,094,565,000) gốc va newer (19,208,017,000) (22,189,565,000) | ' Ì hoạt động tài Tăng (giảm) tiền tương đương tiền kỳ š Tiền tương đương ¬ tiên đâu kỳ 21,515,319,908 (831,046,322) 28,768,594,339 29,599,640,661 50,283,914,247 28,768,594,339 ảnh hưởng thay đổi tỷ giá 70 ) * 206,905,000,000| = x £ Tiền tương đương tiên cuôỗi kỳ yee ———————_— — Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Ngày 30 tháng 01 năm 2023 NM Nguyễn Văn Trường Kế toán trưởng SANG A ` D000) Wht Loan Tỗng:giáấm đốc Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày THƠNG TIN CƠNG TY Công ty Cổ phần Quốc Cường Gia Lai (“Công ty"), công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (*'GCNĐKKD") số 3903000116 Sở Kế hoạchvà Đầu tư (*KH&ĐT”) Tỉnh Gia Lai cấp ngày 21 tháng năm 2007 GCNĐKKD điều chỉnh Cổ phiếu Cơng ty với mã chứng khốn QCG, niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hỗ Chí Minh ngày tháng năm 2010 theo Quyết định số 156/QĐ- SGDHCM Tổng Giám đốc Sở Giao dịch Chứng 27 tháng năm 2010 khoán Thành phố Hồ Chí Minh ký ngày Hoạt động năm Công ty phát triển kinh doanh bát động sản, đầu tư xây dựng công trình thủy điện trồng cao su Cơng ty có trụ sở đăng ký Đường Nguyễn Chí Thanh, Phường Trà Bá, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia Lai, Việt Nam Cơng ty có nhánh Nhà máy Thủy điện lagrai tọa lạc Làng H'Lũ, Xã la Tô, Huyện la Grai, Tỉnh Gia Lai, Việt Nam văn phòng đại diện Số 26, Đường Trần Quốc Thảo, Quận 3, Thành phó Hồ Chí Minh, Việt Nam CƠ SỞ TRÌNH BÀY 2.1 Mục đích lập báo cáo tài riêng Cơng ty có cơng ty trình bày Thuyết minh số 14 Cơng ty lập báo cáo tài riêng nhằm đáp ứng yêu cầu Công bố thông tin, cụ thể theo quy định Thông tư số 155/2015/TT-BTC - Hướng dẫn việc cơng bó thơng tin thị trường chứng khốn Cũng theo quy định văn này, Công ty lập báo cáo tài hợp Cơng ty cơng ty (“Tập đồn”) cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 Người sử dụng báo cáo tài riêng nên đọc báo cáo tài riêng với báo cáo tài hợp nói để có thơng tin đầy đủ tình hình tài hợp nhất, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhát Tập đoàn 2.2 Chuẩn mục Chế độ kế toán áp dụng Báo cáo tài riêng Cơng ty trình bày đồng Việt Nam ("VND”) phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam Chuẩn mực kế tốn Việt Nam khác Bộ Tài ban hành theo: „ Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 1); „ Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuan mực kế toán Việt Nam (Đợt 2); > Quyét định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm »_ Quyết ngày năm > Quyét định số 100/2005/QĐ-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành bốn Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 5) Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 3); định số 12/2005/QĐ-BTC Chuẩn mực kế tốn Việt Nam (Đợt 4); Theo đó, báo cáo tài 15 tháng riêng trình bày kèm 2003 việc ban hành 2005 việc ban theo việc sử dụng hành sáu sáu báo cáo không dành cho đối tượng không cung cấp thông tin thủ tục, nguyên tắc thơng lệ kế tốn Việt Nam khơng chủ định trình bày tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ theo nguyên tắc thông lệ kế toán chấp nhận rộng rãi nước lãnh thd khác ngồi Việt Nam Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày CƠ SỞ TRÌNH BÀY (tiếp theo) 23 Hình thức sơ kế tốn áp dụng Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty Nhật ký chung 2.4 Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán năm Công ty áp dụng cho việc lập báo cáo tài riêng ngày tháng kết thúc ngày 31 tháng 12 2.5 Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Báo cáo tài riêng lập đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn Cơng ty VND TĨM TÁT CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN CHỦ U 3.7 Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn gốc khơng q ba tháng, có tính khoản cao, có khả đIHYễN al dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiên 3.2 Hàng tồn kho Hàng hóa bắt động sản Bắt động sản mua xây dựng để bán trình hoạt động bình thường Cơng ty, khơng phải thuê chờ tăng giá, ghi nhận hàng hóa bắt động sản theo giá thấp giá thành để đưa sản phẩm đến vị trí điều kiện giá trị thực Giá thành hàng hóa bát động sản bao gồm: »_ Chỉ phí tiền sử dụng đất tiền thuê đất; > Chi phi xây dựng trả cho nhà thầu; > Chi phi lãi vay, phí tư vấn, thiết kế, phí san lắp, đền bù giải phóng mặt bằng, phí tư van, thuế chuyển nhượng đắt, phi quản lý xây dựng chung phí liên quan khác Giá trị thực giá bán ước tính hàng hóa bát động sản điều kiện kinh doanh bình thường, dựa giá thị trường vào ngày báo cáo chiết khấu cho giá trị thời gian dòng tiền, đáng kẻ, trừ phí ước tính để hồn thành phí bán hàng ước tính Giá vốn bắt động sản bán ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng dựa phí trực tiếp tạo thành bắt động sản phí chung phân bỗ sở diện tích tương ứng bắt động sản Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIENG(tiép theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 10 TÀI SẢN VƠ HÌNH VND Qun sử dụng Phần mềm máy tính Tổng cộng 47.568.600.000 98.000.000 47.666.600.000 47.568.600.000 98.000.000 47.666.600.000 98.000.000 98.000.000 98.000.000 98.000.000 đất lâu dài Nguyên giá: Số đầu năm Mua năm Thanh lý tài sản Số cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế: ề Số đầu năm Hao mòn năm Thanh lý tài sản Số cuối năm Giá trị lại: Số đầu năm 47.568.600.000 47.568.600.000 Số cuối năm 47.568.600.000 47.568.600.000 41 CHI PHI XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG VND Khác TỎNG CỘNG Ngày 31 tháng 12 Ngày 31 tháng 12 năm 2022 năm 2021 91.646.706 91.646.706 12 BÁT ĐỘNG SẢN ĐÀU TƯ VND Nhà Nguyên giá: 27.412.370.931 Số dư đầu năm Số dư cuối năm 27.412.370.931 Giá trị hao mòn lũy kế: 10.074.119.685 Số dư đầu năm 1.096.494.840_ Khẩu hao năm Số dư cuối năm 11.170.614.525 Giá trị lại: Số dư đầu năm 17.338.251.246 Số dư cuối năm 16.241.756.406 18 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG(tiép theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 13 CÁC KHOẢN ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH DAI HAN Ngay 31 thang 12 nam 2022 VND Ngày 31 tháng 12 Năm 2021 440.839.153.187 440.839.153.187 13.2) 699.992.196.224 699.992.196.224 13.3) 49.715.835.671 61.915.835.671 1.190.547.185.082 1.192.747.185.082 (5.594.411.624) (5.122.480.739) Đầu tư vào công ty (Thuyết minh số 13.1) Đầu tư vào công ty liên kết (Thuyết minh số Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (Thuyết minh số TĨNG CỘNG Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 1.184.952.773.458 GIÁ TRỊ THUÀN 19 1.187.624.704.343 L8L€Sb'6E8 Ory 000°000°000° ETT 28Lˆ€SLˆ6€8'0yy 06 09 0¿ 000°000°000'ELL 000°000°000°92T 78L'€SL'6€8'0yty 000°000°000°921 28L'€SLˆ6€8'0yy 06 09 000°000°000°92T 000°000°000°€TT 000000ˆ000'9¿T nạIq 81 A BA ngy Os 1ọÁnb (%) s9 GNA /8T'€ST'6E8'T0¿ GNA Buoyd /8L'€SL'6£8 L0¿ (%) GNA Aj doy i} e15 ĐNỊ2 ĐNỌL (LAĐ,) 1©IA IEIO ueud o2 4) Buo5 (.3oD,) Buon2 oọno uaip Any, ueud 99 Ai Bue (ANG,) 6ueN eq ughnyl ng ugg A} BugD Ay Bugo ue LoL a AL uo2 43 Buo2 2e2 oeA n} Neg "tk 127 BID — Buom2 9onD ueud o5 Á) Buọ5 (o8u} den)ONZIY HNIHO I¥.L OYO OYE HNIW LAANHL AeBu Buns nu) 193 1uu Iợ} Lueu o9 BA ZZOZ WeU Z| BueW Le AeBu oen (oau den) NVH IVC HNIHO IVL AL NYG NYOHY DVO ZZ0Z uueu z¿L Bueu) Lệ ẤeBN 90B BỊĐ s9 GNA 1e@Ánb nạIq 9] A] BA nu ỌS SAL ag L8T EST 6E8 TOZ 000'000'000'€TT GNA 90B B15) LZ0z weu ¿} Bueu) LE Aeby Buoud aq L8T EST 6E8 TO GNA Aj doy in e159 NŒ-608 Công ty Cỗ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG(tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 14 CÁC KHOẢN ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) 14.1 Đầu tư vào công ty (tiếp theo) DNM công ty cổ phần thành lập theo GCNĐKKD số 0401409110 Sở KH&ĐT Thành phố Đà Nẵng cấp ngày 27 tháng năm 2011 GCNĐKKD điều chỉnh DNM có trụ sở đăng ký Phường Nại Thiên Đông, Quận Sơn Trà, Thành phố Đà Nẵng Hoạt động đăng ký DNM kinh doanh bắt động sản, quyền sử dụng đát thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê QCE công ty cổ phần thành lập theo GCNĐKKD số 5900409267 Sở KH&ĐT Tỉnh Gia Lai cấp ngày 12 tháng năm 2007 GCNĐKKD điều chỉnh QCE có trụ sở đăng ký Đường Nguyễn Chí Thanh, Tổ 1, Phường Trà Bá, Thành phó Pleiku, Tỉnh Gia Lai, Việt Nam Hoạt động đăng ký QCE sản xuắt, truyền tải phân phối điện GV Hiện Công ty nắm giữ 57,3% quyền sở hữu Công ty Cổ phan Giai Việt 50% quyền biểu trực tiếp 7,3% quyền biểu gián tiếp thông qua Công ty Cổ phần Sông Mã(Quốc Cường Gia Lai nắm giữ 14,9% quyên sở hữu công ty CP Sông Mãi) 21 Công ty Cổ phần Quốc Cường — Gia Lai B09-DN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 14 CÁC KHOẢN ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) 14.2 Đầu tư vào công ty liên kết Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ta Lĩnh Tên công ty Kin Wonk Công ty Cổ phân Quốc Bắt Guang ben A(*QCLA”) Công ty TNHH Xay dung va Tỷ lệ SẼ hữu (%) sân động ek oe le Giá gốc Dự phòng Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Giá trị hợp lý ˆ Tỷsở lệ VND VND VND 31,39 148.580.815.384 (4.443.180.339) 144.137.635.045 hữu (%) : Giá gốc Dự phòng Giá trị hợp lý VND VND VND 31,39 148.580.815.384 (4.016.716.503) 144.564.098.881 Kinh doanh Nhà San Bat dong 43,81 314.611.291.279 (620.064.725) 313.991.226.554 43,81 314.611.291.279 (618.009.219) 313.993.282.060 Công phan ty Cổ Bat dong os, - 34 236.800.089.561 (440.848.081) 236.359.241.480 34 236.800.089.561 (397.523.575) 236.402.565.986 699.992.196.224 (5.504.093.145) 694.488.103.079 699.992.196.224 (5.032.249.297) Phạm Gia phúc BBS Hiép TONG CONG 22 694.959.946.927 n Ä A x _ Công ty Cỗ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc 15 PHẢI TRẢ 15.1 Phải trả người bán ngắn hạn ngày NGƯỜI BÁNVÀ NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC VND Ngày 31 tháng 12 Ngày 31 tháng năm 2022 98.657.003.829 101.472.225.683 TONG CONG 12 2021 26.921.194.295 71.735.809.534 27.507.707.950 73.964.517.733 Phải trả bên khác Phải trả cho bên liên quan (Thuyết minh só 27) 15.2 năm Nguời mua trả tiền trước ngắn hạn Đây chủ yếu số dư khoản toán khách hàng trả trước theo tiến độ hợp đồng chuyên nhượng bắt động sản Các khoản tiền Cơng ty hồn thành thủ tục hóa đơn tài cho khách hàng theo quy định Bộ tài bắt động sản hồn thành cho khách hàng 16 ghi nhận doanh thu công ty bàn giao THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHÀ NƯỚC VND Thué thu nhap doanh nghiép Thuế khác TONG CONG 17 Ngày 31 tháng 12 Ngày 31 tháng 12 năm 2022 6.054.935.155 năm 2021 16.552.813.657 449.283.479 2.205.696.229 6.504.218.634 18.758.509.886 CHI PHi PHAI TRA VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Lai vay Khac TONG CONG 18 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 64.236.939.414 46.684.134.343 7.865.858.192 723.374.325 72.102.797.606 47.407.508.668 | PHAITRANGAN HAN KHAC VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Phải trả bên liên quan (Thuyết mỉnh só 27) 968.736.848.789 3.357.943.742.670 4.432.770.718.252 Phải trả bên khác TONG CONG 23 Ngày 31 tháng năm 12 2021 838.702.639.836 3.413.505.511.740 4.252.208.151.576 Công ty Cỗ phần Quốc Cường — Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 19 VAY Ngày 31 tháng Vay ngắn hạn Vay dài hạn đến hạn trả - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam — Chi nhánh Gia Lai Vay ngân hàng - Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Chỉ nhánh Đà Nẵng (Thuyết minh sô 19.1) Vay dài hạn Vay ngân hàng (Thuyết minh số 19.2) TONG CONG 12 năm 2021 Tang nam Giảm năm Ngày 31 tháng 12 năm 2022 96.597.435.000 228.065.418.000 (234.523.435.000) 90.139.418.000 10.125.000.000 12.750.000.000 (10.125.000.000) 12.750.000.000 86.472.435.000 215.315.418.000 (224.398.435.000) 77.389.418.000 (12.750.000.000) (12.750.000.000) 103.875.000.000 (247.273.435.000) 194.014.418.000 116.625.000.000 116.625.000.000 213.222.435.000 228.065.418.000 24 103.875.000.000 VND Công ty Cỗ phần Quốc Cường — Gia Lai B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 19.7 Vay ngăn hạn ngân hàng Chỉ tiết khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng trình bày sau: Ngân hàng Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày đáo hạn Mục đích vay VND Ngân hàng Liên doanh Việt Nga — Chi nhánh Đà Nẵng CỘNG 19.2 77.389.418.000 Lãi suất Hình thức đảm bảo (%/năm) 28/10/2023 Tài trợ vốn lưu động 12,1 Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền lô đất tọa lạc Quận Liên Chiểu, Thành phố Đà Năng 77.389.418.000 Vay dai hạn ngân hàng Chỉ tiết khoản vay dài hạn từ ngân hàng trình bày sau: Ngân hàng Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày đáo hạn Mục đích vay VND Ngân hàng Thương mại Cổ phân Ngoại Thương Việt Nam - Chỉ nhánh Gia Lai TÓNG CỘNG Trong đó: | Vay dai han dén han tra Vay dài hạn 116.625.000.000 - Lãi suất Hình thức đảm bảo (%/năm) tháng 4/2029 Tài trợ dự án _ 9.0 công trình thủy điện lagrai Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Xã la Puch - Huyện Chư Rông- Tỉnh Gia Lai, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất dự án thủy điện 116.625.000.000 12.750.000.000 103.875.000.000 25 lagrai Công ty Cổ phần Quốc Cường — Gia Lai B09-DN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 20 VĨN CHỦ SỞ HỮU 20.1 Tình hình tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu Vôn cô phan Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Điều 2.751.293.100.000 Thang dự vón cỗ phân 807.235.430.600 Cơ phiêu quỹ (1.690.000) Quỹ đầu tư phát trién 35.249.925.221 Tổng cộng 488.334.352.103 4.082.111.117.924 phôi chỉnh khác 41.357.873.565 Lợi nhuận kỳ Ngày 31 tháng 12 năm VND Lợi nhuận sau thuê chưa phân 2022 2.751.293.100.000 807.235.430.600 (1.690.000) 26 35.249.925.221 529.692.225.668 41.357.873.565 4.123.468.991.489 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 20 VĨN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 20.2 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức VND Ngày 31 tháng 12 năm Ngày 31 tháng 12 năm 2021 2022 Vốn cỗ phần góp chủ sở hữu Số đầu năm số cuối năm 20.3 2.751.293 100.000 2.751.293.100.000 Cổ phiếu VND Ngày 31 tháng 12 Ngày 31 tháng 12 2022 năm 2021 Số lượng Số lượng Cổ phiếu duyệt 275.129.310 275.129.310 Số cổ phiếu phát hành góp vốn đầy đủ 275.129.310 275.129.310 275.129.310 275.129.310 169 169 169 169 275.129.141 275.129.141 275.129.141 Năm Cổ phiếu phố thông Cổ phiếu quỹ công ty nắm giữ Cổ phiếu phố thông Cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông 275.129.141 21 DOANH THỦ 21.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Quý Năm 2022 VND Quý Năm 2021 70.037.107.122 222.283.893.766 Doanh thu bắt động sản 13.317.621.309 159.843.152.590 Doanh thu bán hàng hóa 25.579.121.117 25.939.863.636 Doanh thu bán điện 31.140.364.696 36.500.877.540 70.037.107.122 222.283.893.766 Tổng doanh thu Trong đó: Các khoản giảm trừ doanh thu Giảm giá hàng bán Doanh thu 27 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 21 21.2 DOANH THU (tiép theo) Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi 130.100 26.042.164 7.270.114 GIÁ VÓN HÀNG BÁN VÀ DỊCH VỤ CUNG CÁP Quý Năm 2022 7.173.206.319 Giá vốn bắt động sản 29.509.963.198 Giá vốn bán hàng hóa 12.207.539.215 Giá vốn bán điện TONG CONG 23 Quý Năm 2021 25.912.064 Lãi khác TỎNG CỘNG 22 2022 Quý Năm 48.890.708.732 CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIEP Quý Năm 2022 4.886.194.817 Chi phí bán hàng - Chi phí dịch vụ mua ngồi - Chỉ phí hoa hồng môi giới Chi phi quan ly doanh nghiệp 7.270.114 VND Quý Năm 2021 151.072.072.385 19.082.687.659 13.537.563.930 183.692.323.974 VND Quý Năm 2021 1.506.445.384 1.200.000.000 4.727.789.832 686.194.817 (3.221.344.448) 11.705.520.223 - Chi phi dich vu mua ngoai 6.092.065.105 2.600.452.328 - Chi phi nhan vién 1.643.321.787 8.550.582.689 1.954.969.363 363.861.515 497.780.578 836.106.656 6.978.259.922 13.211.965.607 - Chi phi khấu hao 350.510.412 - Chi phí quản lý doanh nghiệp khác TỎNG CỘNG 28 Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 24 CHI PHÍ TÀI CHÍNH VND Chi phi lai vay Chi phi tai chinh khac TONG CONG 25 Quý Năm 2021 5.196.128.341 (7.440.727.649) 22.570.454.508 (2.244.599.308) THU NHẬP VÀ CHI PHi KHAC VND Quý Năm 2022 1.684.824.928 Thu nhap khac Tiền bồi thường hợp đồng 309.994.597 1.374.830.331 Thu nhập khác Chỉ phí khác (1.809.611.183) (383.900.299) Các khoản Tiền phạt Chi phí khác LỢI NHUẬN THUÀN KHÁC 26 Quý Năm 2022 22.493.498.537 76.955.971 THUÉ THU NHẬP DOANH (1.425.710.884) (124.786.255) Quý Năm 2021 5.466.045.386 1.143.589.476 4.322.455.910 (8.764.643.939) (630.750.707) (8.133.893.232) (3.298.598.553) NGHIỆP Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (“TNDN") sau: » Đối với hoạt động bắt động sản hoạt động khác: Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với mức thuế suất 20% > Đối với hoạt động thủy điện: Công 10% thu nhập chịu thuế 15 miễn thuế TNDN năm với nhà máy Thủy điện lagrai giảm 50% thuế TNDN trong năm sau ty có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với mức thuế suất năm từ dự án bắt đầu hoạt động kinh doanh, kể từ năm dự án bắt đầu hoạt động (năm 2012 đối năm 2017 nhà máy thủy điện lagrai 2) năm áp dụng thuế suất hành Các báo cáo thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài riêng bị thay đổi theo định cuối quan thuế 29 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 27 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Vào ngày kết thúc quý, khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau: VND Mối quan hệ Land Công Ty Cổ Phần LYN PROPERTY Số tiền nghiệp vụ Phải thu khách hàng Công Ty CP Đầu Tư Quốc Cường Nội dung Bên liên quan Mua hàng 5.185.977.638 Bên liên quan Mua hàng 41.856.588.343 47.042.565.981 Ae Bs Cộng: ed Bên liên quan Phải trả người bán ngắn hạn Công ty CP LYN PROPERTY Công ty TNHH TMXD ĐT PT nhà Hưng Thịnh Bên liên quan Môi giới 1.812.456.084 Bên liên quan Thi công 72.152.061.649 73.964.517.733 TONG CONG Phải trả ngắn hạn khác Công ty Cổ phần Bát động sản Hiệp Phúc Công ty Cổ phần Giai Việt Công ty CP LYN PROPERTY Công ty Cổ Phản Bến Du Thuyền Đà Nẵng Lầu Đức Duy Công ty TNHH XD & KD Nhà Phạm Gia Nguyễn Thị Như Loan Lại Thị Hồng Yến Lại Thế Hà Cơng ty liên kết Mượn tiền 272.071.285.817 Công ty Mượn tiền 14.523.750.531 12.585.763.496 Bên liên quan Công ty Mượn tiền 315.720.000.000 Bên liên quan Mượn tiền 99.881.449.000 Công ty Mượn tiền 152.842.150.000 Tổng Giám đốc Mượn tiền 91.654.549.945 Cổ đông Mượn tiền 9.357.900.000 Chủ tịch HĐQT Mượn tiền 100.000.000 TỎNG CỘNG 968.736.848.789 30 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 cho năm tài kết thúc ngày 28 CHENH LECH DOANH THU CHI PHi VÀ LỢI NHUẬN SO VỚI CÙNG KỲ NĂM TRƯỚC DVT: triệu đồng Doanh thu CHỈ TIÊU Lợi nhuận kế toán trước thuế Tư -68,5% -134,9% Quý 4/2022 Quý 4/2021 -8.501 24.333 70.037 222.284 - Nguyên nhân tăng (giảm) HĐKD quý 4/2022 so với quý 4/2021: + Doanh thu: Doanh thu hoạt động quý 4/2022 giảm so với kỳ năm trước với tỷ lệ giảm 68,5%tương ứng giá trị giảm 152,2 tỷ đồng ảnh hưởng giảm bàn giao hộ cho khách hàng + Lợi nhuận trước thuế: Lợi nhuận quý 4/2022 giảm 134,9% so với kỳ năm trước, tương ứng giá trị giảm 32,8 tỷ đồng Lợi nhuận giảm so với kỳ năm trước chủ yếu giảm doanh thu nêu 29 SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN NĂM Ngồi kiện trên, khơng có kiện khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm có ảnh hưởng trọng yếu gây ảnh hưởng trọng yếu cần phải điều chỉnh hay cơng bố báo cáo tài riêng Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Nguyễn Văn Trường Kê toán trưởng Ngày 30 tháng 01 năm 2023 31 NgễnzThƑĐđư Loan Tổng Giám đốc ao ous ee aS lea